XX企業(yè)資金集中管理解決方案.ppt

XXX企業(yè)資金集中管理系統(tǒng) 解 決 方 案,東軟金算盤軟件有限公司,提 綱,資金集中管理的背景 資金集中管理模式 XXX企業(yè)資金管理解決方案 金算盤VP.TM技術架構,資金集中管理的背景,企業(yè)集團的產(chǎn)生,在追求規(guī)模經(jīng)濟效益過程中形成的產(chǎn)品式企業(yè)集團 在資本跨行業(yè)流動中形成的，旨在回避行業(yè)經(jīng)營風險和追逐高額利潤的多元化經(jīng)營的企業(yè)集團 由大企業(yè)劃小核算單位而形成的企業(yè)集團 特殊：按照國家戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃形成的企業(yè)集團,企業(yè)集團的特征,資源聚集整合性與管理協(xié)同性以及由此復合生成的整體競爭優(yōu)勢 母、子公司及分子公司遵循統(tǒng)一規(guī)范，協(xié)調(diào)有序運行 統(tǒng)一規(guī)范既有利于集團整體利益最大化，同時也要有利于分子公司個體利益最大化 作為管理總部的母公司充分發(fā)揮核心主導功能,企業(yè)集團財務管理,財務管理基本對象：資金與價值運動范疇 財務管理，簡而言之，就是對資金運動和由資金運動所引發(fā)的財務關系的管理 企業(yè)集團財務管理對象特殊性 企業(yè)集團資金運動涉及多個理財主體及不同層面，是一個及其復雜的復合式系統(tǒng)結構體系 企業(yè)集團有優(yōu)勢財務資源支持，可以利用多種投、融資及利潤分配手段 資金可調(diào)劑彈性增大，企業(yè)抗風險能力加強 財務關系復雜化,企業(yè)集團的財務資源優(yōu)勢,具有廣泛通暢的融資渠道以及可利用的多種多樣的融資手段 具有廣泛通暢的投資渠道以及可利用的多種多樣的投資手段 集團內(nèi)部有高效的財務預算機制,企業(yè)集團財務管理手段,集權 有助于聚合資源優(yōu)勢，貫徹實施母公司以至集團整體的戰(zhàn)略目標 分權 有助于發(fā)揮各分子公司的積極性創(chuàng)造性與應變能力，但有可能導致集團目標換位,目標：協(xié)調(diào)總部與分部、分部與分部之間的利益關系，充分 調(diào)動各方的積極性，從而確保 企業(yè)集團整體利益最大 化。,“企業(yè)管理和監(jiān)督以財務管理和監(jiān)督為中心，財務管理和監(jiān)督以資金管理和監(jiān)督為中心，資金管理和監(jiān)督以現(xiàn)金流量管理和監(jiān)督為中心”,資金管理的必要性,財務管理：樹立以資金管理為中心的管理理念,集團資金管理重點,資金控制的原則,集中性原則：滿足資本在最關鍵領域的優(yōu)先分配，充分 保證集團戰(zhàn)略的體現(xiàn) 時機性原則：資金投放的準時和及時 協(xié)同性原則：不同職能之間的資金投入要保持合理比 例；對不同產(chǎn)品之間的資金投放要保持合 理比例；戰(zhàn)術資金與戰(zhàn)略資金 之間要有合 理比例；集團內(nèi)部各部門之間的相互調(diào) 劑、融通；與集團外部共同協(xié)調(diào)和投放資 金，保證協(xié)同 權變性原則：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化調(diào)整資金的的投放 與管理 求利性原則：盡可能將資金投放到提高企業(yè)盈利能力的 項目上,集團公司重點：實現(xiàn)集團化運作,實現(xiàn)資源整合和優(yōu)化配置，提高資源總體配置效益 集中財力，推動結構調(diào)整，加速培育集團公司核心競爭力 增加總部的調(diào)控能力和資本積累能力，建立有效的再投資機制，有效防范財務風險 實施資金統(tǒng)一調(diào)度，獲取資金使用規(guī)模效益，降低融資成本，增強融資能力，促進集團的戰(zhàn)略發(fā)展,集團企業(yè)面臨的資金管理問題,下屬單位多頭開戶，集團無法實施有效的監(jiān)控 資金賬外循環(huán)，流向不清，缺乏有效控制 內(nèi)部資金閑置與短缺無法調(diào)節(jié) 資金沉淀嚴重，占用不盡合理，周轉(zhuǎn)緩慢 資金使用效率低，資金風險大 籌投資不能統(tǒng)籌規(guī)劃，財務費用較高 集團內(nèi)部單位資金相互拖欠，內(nèi)部結算周期長，成本高 沒有完善的資金預算，無法進行有效的資金計劃與控制 無法有效地利用銀行的服務平臺 沒有充分發(fā)揮總部的投資、融資功能及風險防范能力,集團企業(yè)面臨的資金管理問題,資金集中管理模式,資金集中管理模式,決定資金管理模式的因素： 集團的組織設計、營銷戰(zhàn)略 資金管理的目標與手段 集權與分權的權衡 分子公司性質(zhì)（分、子公司，參、控股公司） 地域分部情況 與銀行合作方式,資金集中管理模式,資金集中管理模式,統(tǒng)收統(tǒng)支 企業(yè)的一切資金收付活動都集中在企業(yè)的財務部門，各分支機構或子公司不單獨設立賬戶，一切現(xiàn)金支出都通過財務部門付出，現(xiàn)金收支的批準權高度集中在經(jīng)營者或授權代表手中。,資金集中管理模式,統(tǒng)收統(tǒng)支特點 資金高度集中 有助于實現(xiàn)企業(yè)全面的收支平衡，提高現(xiàn)金的流轉(zhuǎn)效率 提高資金的沉淀，控制現(xiàn)金支出 不利于調(diào)動各單位開源節(jié)流積極性及經(jīng)營靈活性 通常用于同城或相距不遠的非獨立核算的分支機構，如果要跨地域應用必須有先進完善的銀行結算系統(tǒng),資金集中管理模式,撥付備用金 撥付備用金管理模式是企業(yè)按一定的期限統(tǒng)一撥付給分子公司一定數(shù)額的備用現(xiàn)金，分子公司持有關收支憑證到財務部門報銷以補足備用金，并以此來達到資金集中和控制目的的管理模式。,資金集中管理模式,撥付備用金,資金集中管理模式,撥付備用金特點 下屬機構具有一定的現(xiàn)金經(jīng)營權 超范圍和標準的資金使用需要進行批準 現(xiàn)金收入必須集中到集團財務部門 下屬單位不設獨立的財務部門 通常適用于同城或相距不遠的非獨立核算的分支機構,資金集中管理模式,結算中心 通常是由企業(yè)集團內(nèi)部設立的，辦理內(nèi)部各分子公司現(xiàn)金收付和往來結算業(yè)務的專門機構。,資金集中管理模式,結算中心特點 各分子公司具有獨立的外部賬戶 集中管理分子公司的各項收入 統(tǒng)一撥付各分子公司所需貨幣資金 統(tǒng)一對外籌資，往來結算、利息結轉(zhuǎn)等 實行收支兩條線管理,資金集中管理模式,內(nèi)部銀行 內(nèi)部銀行是將社會銀行的基本職能與管理方式引入企業(yè)內(nèi)部管理機制而建立起來的一種內(nèi)部資金管理機構。主要職責是進行企業(yè)或集團內(nèi)部日常的往來結算和資金信貸、調(diào)撥、運籌。,資金集中管理模式,內(nèi)部銀行特點 具有結算中心、貨幣發(fā)行中心、貸款中心和監(jiān)管中心職能 設立內(nèi)部結算賬戶，通過內(nèi)部銀行辦理往來結算 發(fā)放內(nèi)部貸款，進行銀行化管理，實行有償存貸制度，強化風險管理 統(tǒng)一籌措資金 設立存款賬戶和貸款賬戶，實行存貸分戶管理,資金集中管理模式,財務公司 是經(jīng)營部分銀行業(yè)務的非銀行金融機構 具有獨立的法人實體地位 業(yè)務范圍包括經(jīng)營抵押放款、外匯、聯(lián)合貸款、包銷債券、不動產(chǎn)抵押、財務及投資咨詢等 需要通過人民銀行批準 作為集團公司的子公司擔負集團公司理財任務,資金集中管理模式,財務公司特點 通過內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結算等加速資金周轉(zhuǎn) 通過融資租賃和買方信貸，促進集團公司內(nèi)部經(jīng)營 提供擔保、資信調(diào)查、信息服務、投資咨詢等服務 運用同行業(yè)拆借、發(fā)行債券及新股、從事外匯及有價證券交易等手段，成為集團公司融資中心 將集團閑置資金投向高效的產(chǎn)業(yè)和行業(yè)，使資金運用效率最大化,資金集中管理模式比較,XXX企業(yè)模式示意圖,根據(jù)XXX企業(yè)實際情況畫出框圖,資金管理機構及崗位設置,根據(jù)XXX企業(yè)實際情況畫出框圖,管理制度,資金中心崗位職責 資金中心業(yè)務流程規(guī)范 資金中心票據(jù)管理辦法 資金中心檔案管理辦法 貨幣資金管理辦法 資金結算辦法 賬戶管理辦法 資金授權審批辦法 信貸管理辦法 資金中心軟件操作規(guī)范 ,應用效果,極大減少銀行賬戶 貸款總量減少 資金存量減少 資金周轉(zhuǎn)速度提高 資金預算及監(jiān)控能力提高 財務費用降低 在途資金減少 內(nèi)部拖欠減少 銀行信用度提高 資金體外循環(huán)減少 資金風險降低 ,XXX企業(yè)資金管理解決方案,XXX企業(yè)資金管理目標,實時查詢和監(jiān)控分子公司資金狀況 調(diào)節(jié)分子公司資金余缺 資金預算管理 通過信貸統(tǒng)一調(diào)度資金 資金報表管理 進行資金分析，產(chǎn)生資金分析報告 建立資金預警系統(tǒng),立足長遠，考慮整體 分步實施，穩(wěn)步發(fā)展 以我為主，內(nèi)外結合 先基礎、后提高，先易后難,資金管理解決方案策略,客戶為中心 完整實用性 穩(wěn)定性 安全性 科學先進性 開放性 可擴展性 可維護性,設計原則,對集團的現(xiàn)金流動做到事前預算、事中控制和事后分析， 控制資金風險 集中分子公司閑置資金，發(fā)揮集團資金整體優(yōu)勢 掌握集團資金動態(tài)，發(fā)現(xiàn)資金缺口，便于及時調(diào)控 開展集團內(nèi)部貸款，降低集團財務費用 開展內(nèi)部結算，降低資金使用成本 統(tǒng)一對外融資，降低集團融資成本 規(guī)范投資行為，降低投資風險，創(chuàng)造更大投資收益,應用價值,資金管理解決方案,選擇應用模式所考慮的因素： 滿足XXX企業(yè)管理要求 XXX企業(yè)與分子公司資金應用模式的差異 逐步推進資金管理深度 資金集中管理 滿足獨立核算單位的賬戶實名制要求 降低賬戶風險 滿足XXX企業(yè)資金管理業(yè)務要求 選擇合作銀行所能滿足的賬戶管理模式 考慮目前網(wǎng)絡狀況及安全要求,資金中心方案,整體應用架構,解決方案,第一種渠道是企業(yè)集團內(nèi)部的資金流動，包括存款、取款、貸款、還款、內(nèi)部結算、內(nèi)部拆借、跨中心結算、資金調(diào)撥； 第二種渠道是資金中心與商業(yè)銀行（或其他金融機構）之間的資金流動，包括現(xiàn)金存款、現(xiàn)金取款、融資貸款、融資還款等； 第三種渠道是資金中心與往來單位的資金流動，包括收款、付款等。,機構設置 內(nèi)部金融業(yè)務 融資和投資業(yè)務 結算業(yè)務 預算與分析 其他業(yè)務 賬務管理 領導監(jiān)控 電子報表,解決方案,實時查詢銀行賬戶信息,通過統(tǒng)一查詢界面，實時查詢所有分子公司在不同合作銀行的網(wǎng)上銀行賬戶余額、發(fā)生明細等資金信息 。,數(shù)據(jù)傳輸服務,通過數(shù)據(jù)傳輸服務自動生成資金傳輸信息，利用VP平臺的消息服務引擎實現(xiàn)分子公司資金信息自動發(fā)送、資金信息自動收集 。,領導查詢系統(tǒng)提供了對資金計劃和執(zhí)行情況的各種分析報表，包括：資金狀況表、預算分析、資金預測和資金結構等分析表，以及單位存款余額、銀行存款余額等業(yè)務報表。,領導查詢系統(tǒng),領導查詢系統(tǒng),領導查詢系統(tǒng),資金智能分析系統(tǒng)是指通過對資金數(shù)據(jù)的收集、管理、分析以及轉(zhuǎn)化，使數(shù)據(jù)成為可用的信息，從而獲得必要的洞察力和理解力，更好地輔助決策和指導行動。,資金智能分析,資金智能分析,按行業(yè)分析：,資金智能分析,按銀行分析：,資金智能分析,資金管理要求,統(tǒng)一計劃 統(tǒng)一結算 統(tǒng)一籌措 統(tǒng)一調(diào)度 統(tǒng)一考核,資金管理成功的保證,專門的機構 各級領導大力支持 完善的流程和規(guī)范的制度 分步應用，逐步深入 與合作銀行良好的配合,金算盤VP.TM技術架構,系統(tǒng)架構,系統(tǒng)架構,瀏覽器/服務器架構（三層）,客戶端 (瀏覽器),應用服務器 (中間件、 應用軟件),數(shù)據(jù)服務器 (數(shù)據(jù)庫),硬件環(huán)境,服務器： 數(shù)據(jù)服務器與應用服務器分離 采用專用服務器（非PC服務器） 建議采用Windows 2000 Server操作系統(tǒng) 采用適當?shù)臄?shù)據(jù)保護手段（如磁盤陣列，RAID 5） 建議采用IBM xSeries 系列服務器（23