財務預算科2017工作總結和2018年工作計劃.doc

預算財務科2017年工作總結與2018年工作思路去年以來，面對經(jīng)濟下行、銀根縮緊、資金環(huán)境緊張、項目政策限制等不利因素的影響，預算財務科在委領導班子的有力領導下，積極應對經(jīng)濟新政策新趨勢新環(huán)境的變化，發(fā)揮職能作用，狠抓重點工作，在財務預算、完善規(guī)章制度、資金管理及籌措、清產(chǎn)核資、統(tǒng)計評價和財務決算等各項工作職責中，謀實策、出實招、求實效，很好地完成了委確定的工作任務。現(xiàn)匯報如下：第一部分 2017年工作總結1、 推進全面預算管理，提高國資整體運營水平（一）明確年度全面預算管理的企業(yè)范圍。根據(jù)佛山市屬國有企業(yè)改革重組方案相關規(guī)定，重新明確了納入2017年全面預算管理的企業(yè)范圍為企業(yè)集團總部和所屬二級企業(yè)，三級及三級以下企業(yè)并入二級企業(yè)報送，主要編制單位為重組后的一級企業(yè)及直管企業(yè)共8？家。（二）加強對下屬企業(yè)預算工作的指導和審核。為提高預算編制質(zhì)量，辦促企業(yè)按照“上下結合、分級編制、逐級匯總”為原則，結合企業(yè)內(nèi)部預算編制工作流程，扎實地組織做好對所屬企業(yè)預算編制的指導與審核工作。充分發(fā)揮預算在優(yōu)化資源配置、提高運營效率、加強風險管控、實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略中的作用。（三）按照國資改革要求全面調(diào)整年度預算。因國資改革重組的要求，市屬國企年度預算編制的基礎有重大變化，預算財務科及時組織市屬各企業(yè)按照重組后的口徑進行2017年度全面預算編制和上報，用紅頭文件對預算調(diào)整的原因和影響、預算執(zhí)行的保障措施等內(nèi)容給予說明。與此同時，組織聘請專業(yè)的第三方機構對企業(yè)2017年度全面預算進行審核。（4） 下達2018年度全面預算編制工作通知。按照佛山京市市屬國有企業(yè)全面預算管理暫行辦法的要求，加強組織與統(tǒng)籌，按照分工，明確責任，按照統(tǒng)一制定的報表格式、指標口徑和編制要求，認真組織做好2018年度預算報表及預算情況說明書等資料的編制、報送工作。對于涉及生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務的預算報表，落實企業(yè)預算管理責任，由各有關部門具體填制并經(jīng)財務部門匯總審核，實現(xiàn)業(yè)務預算與財務預算的有效銜接，確保相關業(yè)務指標口徑與財務指標口徑一致。2、 合理配置國有資本，促進國有企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展（5） 科學計劃，做好國有資本經(jīng)營預算工作。圍繞國有資產(chǎn)監(jiān)管的中心工作，研究確定資本預算支出重點和方向，組織編制資本預算建議草案，就年度支出方向與重點等事項積極與財政局等溝通協(xié)調(diào)，贏得相關部門和市屬企業(yè)的理解和支持。切實保障市屬國企經(jīng)營、改革和發(fā)展，嚴謹劃撥2017年度國有資產(chǎn)收益支出，確保公盈公司經(jīng)費及專項經(jīng)費、維穩(wěn)費用等工作難題的解決。按照市政府的決策部署和明確事項，認真完成2018年國資收益預算及中期規(guī)劃項目申報。（6） 創(chuàng)新措施，強化專項資金的監(jiān)管責任。堅持按制度、按要求、按用途、按標準，對企業(yè)的每一筆業(yè)務的合規(guī)性進行嚴格審核、申報、劃撥，實行多環(huán)節(jié)聯(lián)簽制度或由我委發(fā)文確認，全方位堵塞資金管理使用環(huán)節(jié)中的漏洞，及時監(jiān)管資金流向，確保監(jiān)管各財政專項資金安全、合理、有效使用。（7） 積極協(xié)調(diào)，加大收支執(zhí)行力度。把控預算執(zhí)行率，合理平衡國有資本經(jīng)營收支，實現(xiàn)市屬國有資本經(jīng)營預算收入與支出同步增長，市級國有資本預算收支實現(xiàn)平衡，略有結余。2017年資本預算收入xxx萬元，年中調(diào)整增加預算收入3367.35萬xxx萬元，全面預算計劃調(diào)整為8285.64xxx萬萬元。按照市政府有關要求，2017年中調(diào)整增加經(jīng)營收益主要用于解決各種改革成本和歷史遺留問題。2017年市級國有資本預算支出4,918.29xxx萬萬元，年中調(diào)整增加預算支出2782.26xxx萬萬元，市級國有資本經(jīng)營支出已拔出8275.66xxx萬萬元。全年結余金額為9.98xxx萬萬元。3、 夯實統(tǒng)計評價基礎,提升國有資產(chǎn)監(jiān)管信息質(zhì)量（8） 加強組織，鞏固企業(yè)國有資產(chǎn)統(tǒng)計工作體系。通過各種方法措施，鞏固國有資產(chǎn)統(tǒng)計工作組織體系，保證工作聯(lián)系機制，對國有資產(chǎn)統(tǒng)計薄弱的單位提供必要的支持和幫促，及時協(xié)調(diào)解決工作中的困難和問題，確保整體工作進度。（9） 明確目標，突出年度國有資產(chǎn)統(tǒng)計布置培訓。工作任務，落實統(tǒng)計責任，嚴格工作規(guī)范，要求統(tǒng)計報表“全口徑”報送，對所屬企業(yè)或受托監(jiān)管企業(yè)戶數(shù)、股權結構、單位性質(zhì)、管理級次、經(jīng)營狀況等管理。每月10號前將全市企業(yè)上報的財務快報數(shù)據(jù)進行匯總、審核、分析，并將數(shù)據(jù)及運營分析說明上報省國資委；完成年報匯審工作。四月將匯總審核年度全市企業(yè)國資統(tǒng)計年報數(shù)據(jù)交省國資委匯審，并順利通過審核。（10） 強化數(shù)據(jù)監(jiān)測及時更新數(shù)據(jù)，掌握市屬企業(yè)財務動態(tài)情況。截至2017年11月底，納入我市統(tǒng)計的正常經(jīng)營的國有企業(yè)共275XX家，其中市屬企業(yè)242XX家，區(qū)縣屬企業(yè)33XX家。全市國有企業(yè)資產(chǎn)總額1,909.62XX億元，比上年同期增加11.30XX%，所有者權益總額567.60XX億元，比上年同期增加19.00XX%；實現(xiàn)營業(yè)收入144.73XX億元,比上年同期增加33.80%;利潤總額19.24XX億元，比去年同期增加28.40XX%。其中，市屬國有企業(yè)資產(chǎn)總額1,493.89XX億元，比上年同期增加18.80XX%；所有者權益總額355.95XX億元，比上年同期增加35.60XX%；實現(xiàn)營業(yè)收入110.99XX億元,比上年同期增加44.30%；利潤總額13.25XX億元，比去年同期增加51.90XX%。（11） 深入分析調(diào)研，推進財務風險預警機制建設。開展理論研究與實踐探索，挖掘企業(yè)財務風險發(fā)生的深層次原因，提出可行的應對措施，完善相應的配套工作制度和管理程序，規(guī)范企業(yè)財務風險預警體系，為推動國有企業(yè)和經(jīng)濟社會發(fā)展提供重要智力支持。4、 嚴肅財經(jīng)紀律，加強委機關財務資金使用（12） 嚴格遵照和執(zhí)行國家和市政府財經(jīng)法律法規(guī)、要求和規(guī)定，本著“精打細算、統(tǒng)籌安排、量入為出、從嚴控制”的原則，合理、規(guī)范使用資金。明確規(guī)定經(jīng)費開支審批權限，制定綜合定額標準,嚴格按定額規(guī)范委及下屬事業(yè)單位對財政性資金的支出行為。牢固樹立“過緊日子思想”，對壓減“三公”經(jīng)費、嚴控公務接待支出、減少現(xiàn)金結算，厲行勤儉節(jié)約,反對鋪張蔚然成風。（13） 加強辦公經(jīng)費和專項資金管理，按照批準的預算和用款計劃，合理安排使用資金。用款部門支用款項時，需提出用款申請，委主要領導批準后，由辦公室按批復意見予以支付。凡是財政撥入的專項資金，按有關財務規(guī)定實行統(tǒng)一核算和列支，保障委各項工作的有效、正常開展。5、 按照市政府要求，配合做好國資系統(tǒng)審計工作（14） 在市政府高度重視和正確領導下，做好配合和銜接各級審計部門，做好省政府、市政府以及國資系統(tǒng)的審計工作。配合做好市審計局對我委2016年部門預決算執(zhí)行情況和2016年國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況審計工作.（15） 借力審計，認真組織自查。強化財務項目整改，建立和完善有關制度，相關單位和企業(yè)通過審計加強了財務管理和內(nèi)部控制建設，使市屬國有資本和國企管理水平進一步提高。第二部分 存在的問題和困難（16） 財務監(jiān)管存在一些問題。市屬國企改革重組對預算財務工作造成較大的壓力，市屬絕對多數(shù)企業(yè)均涉及資產(chǎn)整合和重組，企業(yè)合并范圍變化非常大；推進企業(yè)資產(chǎn)劃撥工作進度存在問題和困難。預算管理職能未能充分發(fā)揮，參謀助手作用需要加強。當前權責清單編制事項尚沒有明晰，同級部門職責邊界，委與市屬企業(yè)權責邊界存在較多的溝通空間，讓具體工作人員相互“踢皮球”，不利于財務監(jiān)督的嚴肅性。（17） 國資收益管理研究存在潛力。挖掘國資增收節(jié)支的潛力不夠，國資收益管理體制上存在部門之間職能界限不清，在收益收支 方面存在征繳程序不規(guī)范，收益上繳不及時，預算和使用不統(tǒng)一等問題。（18） 統(tǒng)計評價存在提升空間。部分企業(yè)沒有重視國有資產(chǎn)運營情況分析，沒有充分挖掘統(tǒng)計數(shù)據(jù)蘊含的巨大價值，分析不夠全面。（19） 委機關財務管理有待規(guī)范。委機關財務的監(jiān)督、管理職能存在一定不足，各項經(jīng)費的預算控制和核算管理、年度決算，經(jīng)費支出情況的分析總結不足，資金管理規(guī)范需要進一步提升。第三部分 工作思路認真貫徹落實市委市政府工作部署的指引和精神，緊緊圍繞委的中心工作任務，在化解經(jīng)濟下行壓力中堅持遵照市場規(guī)律、因勢利導、力爭主動，全面完成年度預算財務工作任務。2018年國資經(jīng)營預算收入已經(jīng)確定為8091.99？萬元、支出為8079.78？萬元的工作目標。一、強化溝通，深化財務預算執(zhí)行與監(jiān)督按照重組后的企業(yè)口徑，積極推進2018年全面預算管理工作，認真做好年度財務預算審批、考評和分析工作，引導各監(jiān)管企業(yè)全面預算管理水平。（一）深化改革，提高預算的真實性、準確性和到位率。一是嚴格執(zhí)行預算法、預算法實施條例以及國務院關于預算編制的有關要求，進一步深入細化部門預算，完善部門預算編制方法的操作規(guī)程，提高年初預算安排到位率，嚴格控制年度中間預算追加，強化預算的約束性和嚴肅性。二是科學合理編制收入預算，根據(jù)收入進度情況，提前做好收入安排預算支出，及早下達預算，避免年末突擊追加預算、突擊花錢。實現(xiàn)按預算編制時間和要求同步編制投資計劃或項目實施計劃。三是建立嚴格的考核和督查制度，為預算的順利執(zhí)行奠定基礎（二）提高認識，高度重視預算執(zhí)行管理工作。預算執(zhí)行管理是預算實施的關鍵環(huán)節(jié)。一是充分認識加強預算執(zhí)行管理的重要意義，牢固樹立“分配與管理并重、投入與績效并重”的理念。二是加強培訓與交流，舉辦組織國有資本經(jīng)營預算編制和管理的專題培訓班，加強領導，充實人員，提高管理水平，把預算執(zhí)行管理放在更加突出的位置抓實抓好。 (三)強化責任，完善考核和督查制度。建立部門責任制度，為預算的順利執(zhí)行奠定基礎。一是統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，明晰職責，著力加強與委內(nèi)各職能科室之間的溝通，促進下屬企業(yè)實施全面預算管理，保證預算執(zhí)行運行順暢。二是切實履行監(jiān)督管理職責，指導規(guī)范執(zhí)行預算，加強預算執(zhí)行分析，及時、準確、全面地向各方便以及上級領導反饋執(zhí)行情況和有關問題。二、完善機制，推動國資經(jīng)營收益再上臺階一是提高思想認識，增強國有資本經(jīng)營收益管理的意識。加強企業(yè)領導干部的教育和培訓，通過舉辦國有資本經(jīng)營預算講座和培訓班，調(diào)整優(yōu)化領導干部知識結構，強化國有資本運作全過程的監(jiān)管。二是加強學習培訓，開展國有資本經(jīng)營收益專題研究。加強調(diào)研研究，標桿單位學習，圍繞國有資本經(jīng)營收益增長，赴國有企業(yè)現(xiàn)場辦公，關注國有企業(yè)發(fā)展過程中遇到的熱點、難點問題，有針對性地，尋找破解問題良策和研究，為創(chuàng)新經(jīng)營收益管理提供有力的理論和實踐支撐。三是完善業(yè)績考核，強化對國有資本的收益和管理。通過建立國有資本預算項目績效評價機制，增強企業(yè)負責人、國資代表人的企業(yè)經(jīng)營和國有資本收益收繳責任，并加強績效評價結果的應用和監(jiān)督檢查，推進國有資本經(jīng)營預算公開，促進國有資產(chǎn)保值增值。四是修改管理辦法，促進國有資本收益規(guī)范化。根據(jù)國資系統(tǒng)實際情況，切實修改和完善市級國有資本經(jīng)營預算辦法，以預算的編制促進管理的規(guī)范，以管理的跟進推進預算的執(zhí)行，不斷提高國有資本收益水平，促進預算支出結果和預算任務目標相統(tǒng)一。五是加大工作力度，務求預算安排全面完整。一方面，全力以赴地增加國資收益收入，另一方面全面反映市級國資收益收支的情況。根據(jù)預算支出按照當年預算收入規(guī)模以及以前年度結余安排，做到不列赤字。通過國有資本經(jīng)營預算來承擔相關投融資責任和解決我市國企改革中遺留問題，保障當年國資收益支出項目得以落實。三、健全制度，規(guī)范委關財務管理行為根據(jù)國家有關規(guī)定建立健全符合我單位實際情況和業(yè)務特點的各項內(nèi)部管理制度。一是根據(jù)委的工作部署，成立專項工作組并聘請專業(yè)機構完善委機關及下屬事業(yè)單位財務管理機制。二是健全內(nèi)部財務管理制度，規(guī)范財務行為，提高公共服務的效率和效果的內(nèi)部控制目標。擬將現(xiàn)在財務管理制度細化為經(jīng)費開支報銷制度差旅費報銷制度會議費、培訓費報銷制度、物資采購管理制度等。三是梳理業(yè)務流程和風險點，加強廉政風險防控機制建設提供可靠的制度保障。建立固定資產(chǎn)管理制度，明確業(yè)務環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)費活動風險、確定風險點，選擇風險應對策略。四、深入研究，充分應用國有資產(chǎn)統(tǒng)計評價成果高度重視國有資產(chǎn)統(tǒng)計成果應用，認真做好數(shù)據(jù)服務和分析挖掘工作。一是認真撰寫國有資產(chǎn)營運分析報告和各類專題分析，并有針對性地提出政策建議，為國有經(jīng)濟結構調(diào)整和國有企業(yè)的改革重組等提供決策支持。二是做好數(shù)據(jù)共享服務工作，搭建信息交流平臺，實現(xiàn)信息互通和數(shù)據(jù)共享，及時向有關方面反饋信息。挖掘財務潛力，提高企業(yè)經(jīng)濟運行分析效果，確保分析所反映的情況和問題真實到位。三是整合人力資源，積極探索建立財務分析工作機制。建立出資人監(jiān)管統(tǒng)一的財務分析人才工作小組，以減輕“時間緊任務重”、“專業(yè)人才少、人才結構不合理“的影響，進一步發(fā)揮統(tǒng)計信息分析在國資監(jiān)管中的作用。五、加強培訓，提升國資系統(tǒng)財務人員自身職業(yè)素質(zhì)一是加大力度，開展國資財