財(cái)務(wù)日常作業(yè)書

財(cái)務(wù)部日常作業(yè)書當(dāng)日到崗人員在9：30前在七層總收辦公室簽到。9：309：45每日例會(huì)9：4510：00工作前準(zhǔn)備工作10：00各到崗人員按崗位分配開(kāi)始工作一、財(cái)務(wù)經(jīng)理9：30例會(huì)9：45帳務(wù)備份10：15各崗位巡查11：15審查各崗位上報(bào)報(bào)表，審查前一日收入情況12：20用餐13：00審批各項(xiàng)款項(xiàng)支出情況，填制憑證、編制報(bào)表。17：00各崗位巡查二、總收主管（一）每日工作內(nèi)容9：30每日例會(huì)9：45辦公室電腦文件備份10：00查閱當(dāng)日待辦工作事項(xiàng)，檢查前一日總收工作交接是否已完成同時(shí)催辦，抽查各崗位備用金情況10：30核算前一日收入，依照收入憑證登記電腦每日收入憑證統(tǒng)計(jì)及明細(xì)賬；編制現(xiàn)金與銀行存款交接明細(xì)表、食街收取匯總、財(cái)務(wù)總收每日收入統(tǒng)計(jì)11：30財(cái)務(wù)總收每日收入統(tǒng)計(jì)上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，各崗位巡查12：00用餐12：40收款領(lǐng)班替換各班用餐時(shí)間，總收辦公室收取各項(xiàng)費(fèi)用14：00監(jiān)點(diǎn)總收與出納現(xiàn)金交接；17：10各崗位巡查17：40日工作總結(jié)，制訂明日待辦事項(xiàng)18：00財(cái)務(wù)總收簽到簿簽退工作時(shí)間及工作內(nèi)容上每日不能完全固定，遇突發(fā)事件等隨時(shí)調(diào)整，如，各部門采購(gòu)用品，辦理收貨入庫(kù)手續(xù)，隨時(shí)通知辦理；每季度2528日固定為租金收取工作，除各項(xiàng)報(bào)表必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)外，其他各項(xiàng)工作在不影響總收費(fèi)用收取工作的前提下隨時(shí)調(diào)整。（二）定期工作內(nèi)容1、月初：核算上一月各崗位收入?yún)R總，統(tǒng)計(jì)商城收入，審核總收電腦錄入收入統(tǒng)計(jì)與明細(xì)賬一致，編制財(cái)務(wù)總收月收入統(tǒng)計(jì)表；編制食街現(xiàn)金收支匯總表上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，電腦備份，全月各項(xiàng)報(bào)表裝訂封存。2、月中：依據(jù)工程部提供的XXXXXX商城各月電費(fèi)計(jì)量表、XXXXXX商城各月水費(fèi)計(jì)量表以及燃?xì)夤咎峁┑娜細(xì)鈫?，編制食街檔口水電燃費(fèi)用，與餐飲部提供的餐飲部應(yīng)繳費(fèi)用明細(xì)表核對(duì)無(wú)誤，才可進(jìn)行費(fèi)用收取；依據(jù)餐飲部與檔口簽訂合同中的相關(guān)費(fèi)用內(nèi)容，編制XX月應(yīng)收費(fèi)用明細(xì)表，與餐飲部提供的餐飲部應(yīng)繳費(fèi)用明細(xì)表核對(duì)無(wú)誤，才可進(jìn)行費(fèi)用收取；依據(jù)市場(chǎng)、餐飲部門所簽署攤位、檔口合同中的相關(guān)費(fèi)用內(nèi)容，統(tǒng)計(jì)下月應(yīng)收費(fèi)用明細(xì)，編制市場(chǎng)租金收取、食街應(yīng)收租金，市場(chǎng)租金收取每季度編制一次，食街應(yīng)收租金按月編制，繳納月租，繳納季租分別編制；依據(jù)市場(chǎng)、餐飲部門所簽訂的各項(xiàng)相關(guān)費(fèi)用合同中規(guī)定的時(shí)間，訂制XX月預(yù)收費(fèi)用明細(xì)表3、月末：編制考勤，上報(bào)行政人事部門，安排總收各崗位員工加班補(bǔ)休；總結(jié)全月部門工作，以書面形式上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理批閱；庫(kù)房收貨結(jié)算，與庫(kù)管盤點(diǎn)庫(kù)存；盤點(diǎn)各崗位備用金；盤點(diǎn)收據(jù)結(jié)余數(shù)；盤點(diǎn)車庫(kù)發(fā)票結(jié)余數(shù)；向財(cái)務(wù)出納申購(gòu)收據(jù)及車庫(kù)發(fā)票；盤點(diǎn)辦公用品結(jié)余，申購(gòu)申領(lǐng)；盤點(diǎn)租金收條與合同轉(zhuǎn)接情況，將月內(nèi)已辦理交納租金手續(xù)，未領(lǐng)取票據(jù)名單列出，上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理；XX月預(yù)收費(fèi)用明細(xì)表上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理三、收款領(lǐng)班9：30每日例會(huì)9：30前到商城安保部領(lǐng)取辦公室鑰匙；地下車庫(kù)收銀處領(lǐng)取夜班所收貨款9：45根據(jù)到崗情況登記考勤10：00清點(diǎn)食街收款所需備用金，換取當(dāng)日所需零錢。清點(diǎn)總收備用金。清點(diǎn)車庫(kù)夜間收入錢款、票款；依據(jù)前一日財(cái)務(wù)總收每日交接單復(fù)核前一日當(dāng)班人員所收錢款，清點(diǎn)匯總，填寫現(xiàn)金交接單，依照各崗位收入票據(jù)錄入電腦。清點(diǎn)食街餐卡使用情況，核對(duì)結(jié)余數(shù)。清點(diǎn)市場(chǎng)收據(jù)使用情況，車庫(kù)發(fā)票庫(kù)存數(shù)12：00用餐12：4013：20替換食街收款臺(tái)人員用餐13：2014：00替換車庫(kù)收款人員用餐14：00與財(cái)務(wù)出納交接前一日現(xiàn)金收入；收取市場(chǎng)過(guò)戶費(fèi)、庫(kù)房租金、廣告位租金等市場(chǎng)費(fèi)用；收取車庫(kù)固定車輛停車費(fèi)；收取食街各項(xiàng)雜費(fèi)；每月收取三次食街固定費(fèi)用，提前開(kāi)具收據(jù)；餐卡充值前準(zhǔn)備工作，匯總充值明細(xì)；購(gòu)買車庫(kù)發(fā)票及市場(chǎng)收據(jù)后提前蓋章；替換食街款臺(tái)人員及車庫(kù)收款人員上廁所等17：20替換食街收款人員用餐18：00清點(diǎn)貨款，匯總財(cái)務(wù)總收一日收入18：20用餐19：00替換車庫(kù)收款人員用餐19：40整理一日收入票據(jù)錄入電腦，核對(duì)現(xiàn)金20：00與車庫(kù)收款人員交接，清點(diǎn)當(dāng)日貨款，清點(diǎn)備用金，填寫財(cái)務(wù)總收每日交接單。與食街收款人員交接，清點(diǎn)當(dāng)日貨款，核對(duì)售退餐卡數(shù)，收入登記財(cái)務(wù)總收每日交接單，清點(diǎn)備用金，清點(diǎn)餐卡結(jié)余數(shù)。與市場(chǎng)收款人員交接，清點(diǎn)當(dāng)日貨款，開(kāi)具相應(yīng)收據(jù)，收入登記財(cái)務(wù)總收每日交接單20：30七層財(cái)務(wù)總收簽到簿簽退，安保部交還辦公室鑰匙四、食街收款員9：309：45每日例會(huì)9：45領(lǐng)取清點(diǎn)款臺(tái)備用金，核對(duì)前一日餐卡結(jié)余數(shù)，核算車庫(kù)電腦系統(tǒng)前一日全天收入10：15至款臺(tái)，售退餐卡前準(zhǔn)備工作，備用金入箱；電腦發(fā)卡10：30開(kāi)始售退餐卡12：40用餐13：20售退餐卡17：30用餐18：00售退餐卡20：00結(jié)賬；清點(diǎn)貨款，填寫XXXXXX商城繳款單；清點(diǎn)售退結(jié)余餐卡數(shù)，填寫售退卡明細(xì)表20：10與財(cái)務(wù)總收進(jìn)行交接，填寫XXXXXX商城交款單；電腦錄入當(dāng)日現(xiàn)金收入及售退卡統(tǒng)計(jì)，歸還備用金，交接結(jié)余餐卡20：30七層財(cái)務(wù)總收簽到簿簽退五、市場(chǎng)收款員9：30每日例會(huì)9：45二層市場(chǎng)部收款處，打掃辦公區(qū)域內(nèi)衛(wèi)生10：00與開(kāi)發(fā)票人員交接前一日發(fā)票結(jié)余，發(fā)放發(fā)票專用章，交接本，清點(diǎn)備用金，復(fù)核前一日財(cái)務(wù)部市場(chǎng)收款每日交接單，清點(diǎn)收據(jù)結(jié)余，清點(diǎn)各項(xiàng)銷售憑證庫(kù)存數(shù)10：30收取市場(chǎng)內(nèi)商戶交來(lái)的各項(xiàng)費(fèi)用；辦理商戶換票證購(gòu)買登記，銷售商戶銷售憑證11：50結(jié)賬（小結(jié)）根據(jù)所開(kāi)票據(jù)核對(duì)半日現(xiàn)金收入12：20用餐13：00收取市場(chǎng)內(nèi)商戶交來(lái)的各項(xiàng)費(fèi)用；辦理商戶換票證購(gòu)買登記，銷售商戶銷售憑證17：50結(jié)賬（小結(jié)）根據(jù)所開(kāi)票據(jù)核對(duì)半日現(xiàn)金收入18：00用餐18：40收取市場(chǎng)內(nèi)商戶交來(lái)的各項(xiàng)費(fèi)用；辦理商戶換票證購(gòu)買登記，銷售商戶銷售憑證19：30與開(kāi)發(fā)票人員交接當(dāng)日發(fā)票結(jié)余，收回發(fā)票專用章19：40清點(diǎn)全天現(xiàn)金收入，當(dāng)日所開(kāi)具票據(jù)錄入電腦，各項(xiàng)銷售憑證銷售情況錄入電腦20：00清點(diǎn)備用金，清點(diǎn)收據(jù)結(jié)余，清點(diǎn)各項(xiàng)銷售憑證結(jié)余數(shù)，填寫財(cái)務(wù)部市場(chǎng)收款每日交接單20：20與財(cái)務(wù)總收交接當(dāng)日貨款，電腦錄入當(dāng)日現(xiàn)金收入20：30七層財(cái)務(wù)總收簽到簿簽退另：每月第二個(gè)周二、周三收取市場(chǎng)稅費(fèi)、水電費(fèi)，前期準(zhǔn)備工作于6日前完成，包括：根據(jù)各月電費(fèi)統(tǒng)計(jì)表核對(duì)各商城各攤位燈頭數(shù)；依照工程提供XXXXXX商城各月用電統(tǒng)計(jì)表，電腦錄入商城各攤位用電量；制商戶應(yīng)繳國(guó)稅水電費(fèi)簽收表；制商戶繳款催款通知單；開(kāi)具水電費(fèi)收據(jù)等工作與日常收取工作同時(shí)完成六、換開(kāi)發(fā)票人員10：00打掃辦公區(qū)域內(nèi)衛(wèi)生，領(lǐng)取前一日結(jié)余發(fā)票，核對(duì)票號(hào)，領(lǐng)取發(fā)票專用章，交接本，檢查電腦是否正常運(yùn)行，登錄“北京市國(guó)家稅務(wù)局網(wǎng)”系統(tǒng)，做好準(zhǔn)備工作10：30開(kāi)始換開(kāi)發(fā)票工作12：00用餐12：40換開(kāi)發(fā)票工作18：00用餐19：20結(jié)算全天換開(kāi)發(fā)票張數(shù)，填寫發(fā)票交接記錄，核對(duì)換票證張數(shù)19：30與財(cái)務(wù)部市場(chǎng)收款人員交接當(dāng)日發(fā)票結(jié)余，歸還發(fā)票專用章，交接本20：00退出“北京市國(guó)家稅務(wù)局網(wǎng)”系統(tǒng)七、車庫(kù)收款員8：00到崗（提前30分鐘）備用金交接，核對(duì)結(jié)余發(fā)票8：00打掃辦公區(qū)域內(nèi)衛(wèi)生8：10收取停車費(fèi)10：00財(cái)務(wù)總收簽到13：10結(jié)算（小結(jié)）13：20用餐14：00收取停車費(fèi)19：00用餐19：40結(jié)算當(dāng)班收入，清點(diǎn)貨款，填寫XXXXXX商城繳款單19：50清點(diǎn)備用金，發(fā)票結(jié)余數(shù)，填寫發(fā)票交接明細(xì)表20：00與財(cái)務(wù)總收進(jìn)行交接，簽到簿簽退八、總出納9：30例會(huì)9:45-10:30盤點(diǎn)備用金庫(kù)，給總收兌換零錢。10:30-12:30根據(jù)單據(jù)填寫編制相應(yīng)憑證，登記現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、網(wǎng)上與銀行對(duì)賬。制作相關(guān)報(bào)表12:20用餐13:00對(duì)需要報(bào)銷單據(jù)進(jìn)行核驗(yàn)，查驗(yàn)發(fā)票真?zhèn)?，?duì)符合規(guī)定的單據(jù)進(jìn)行報(bào)銷。14:00對(duì)二層發(fā)票處巡查。14:30:00核點(diǎn)總收貨款，并整理現(xiàn)金庫(kù)。15:30各種與銀行、稅務(wù)有關(guān)日常工作。根據(jù)工作需要前往銀行、稅務(wù)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。18：00簽退九、應(yīng)收賬款9:30例會(huì)9：45接收整理商城前一日各項(xiàng)實(shí)收票據(jù)、食街、市場(chǎng)、車庫(kù)所有收入的現(xiàn)金、POS、支票，錄入前一日收入實(shí)收賬款各種票據(jù)，審核前一日實(shí)收賬款票據(jù)，上繳每日核對(duì)無(wú)誤的實(shí)收票據(jù)12：20用餐13:00錄入并核對(duì)出納取回的各種銀行回單、匯款單、POS單、進(jìn)賬單，將核對(duì)無(wú)誤的銀行回單進(jìn)行交接15:00核對(duì)截至前一日車庫(kù)停車費(fèi)、雜費(fèi)等各項(xiàng)應(yīng)收實(shí)收賬款，出據(jù)每日?qǐng)?bào)表及應(yīng)收實(shí)收累計(jì)報(bào)表，核對(duì)截至前一日市場(chǎng)應(yīng)收實(shí)收賬款，出據(jù)每日?qǐng)?bào)表及應(yīng)收實(shí)收累計(jì)報(bào)表，商戶各項(xiàng)租金、水費(fèi)、電費(fèi)，錄入并核對(duì)新增商戶、過(guò)戶商戶合同、變更合同的各項(xiàng)數(shù)據(jù)， 核對(duì)截至前一日食街商戶各項(xiàng)租金、水、電、燃?xì)饧捌渌M(fèi)用應(yīng)收實(shí)收賬款，出據(jù)每日?qǐng)?bào)表及應(yīng)收實(shí)收累計(jì)報(bào)表，錄入并核對(duì)每日食街各檔口POS賬戶明細(xì)，出據(jù)每日?qǐng)?bào)表及POS累計(jì)報(bào)表18：00簽退十、應(yīng)付帳款9：30例會(huì)9：45庫(kù)房物品的保存、發(fā)放及記賬工作。根據(jù)各部門的采購(gòu)申請(qǐng)單核對(duì)收貨記錄，統(tǒng)計(jì)收貨記錄內(nèi)容，并將單據(jù)存檔。核對(duì)發(fā)票與收貨記錄，并按各使用部門分配入賬，錄入各部門收貨明細(xì)表及各部門物品領(lǐng)用明細(xì)表。整理、記錄及保存各部門轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部的合同。1