同城快遞公司融資商業(yè)計劃書

鄭州同城快遞公司融資商業(yè)計劃書保 密 承 諾本商業(yè)計劃書內容涉及我們的商業(yè)秘密，僅對有投資意向的投資者公開，我們要求投資公司的項目經理收到本商業(yè)計劃書時做出以下承諾： 妥善保管本商業(yè)計劃書，未經我們同意，不得向第三方公開本商業(yè)計劃書涉及的商業(yè)秘密。項目經理簽字：接 收 日 期： _年_月_日目 錄第一章執(zhí)行摘要11.1公司描述11.2市場分析21.3組織機構31.4資金需求31.5風險分析及對策3第二章 市場分析52.1宏觀市場分析52.2市場現狀分析62.3未來市場分析72.4行業(yè)競爭分析8第三章 業(yè)務流程介紹93.1服務流程93.2收費標準93.3賠償準則10第四章 市場營銷124.1目標客戶124.2營銷方式124.3運營策略134.4運營目標15第五章 組織機構設置165.1 公司性質165.2 公司組織構架165.3 部門職責165.4 創(chuàng)新機制17第六章 SWOT分析186.1優(yōu)勢分析186.2劣勢分析186.3機遇分析186.4威脅分析18第七章 風險及對策197.1風險因素197.2風險控制20第八章 資金需求228.1資金需求228.2資金籌措228.3公司運作22第九章 經濟效益分析239.1贏利預測編制基準239.2盈利預測的基本假設249.3財務報表249.4預測結論25第十章 融資與退出3210.1 投資建議3210.2 資本結構3210.3 公司管理層條件3210.4 投資者介入公司業(yè)務程度3210.5投資者退出方式3233第一章執(zhí)行摘要1.1公司描述1、公司名稱鄭州同城快遞有限公司2、公司性質集同城快遞，商務便民，貨物配送及中轉于一體的快遞公司。3、公司宗旨提供安全、方便、準確、快捷、優(yōu)惠的快遞服務。4、公司目標打造鄭州本土化品牌，整合鄭州同城快遞市場和資源，創(chuàng)建一個健康良性的快遞市場秩序和環(huán)境。5、經營理念務實拼搏、團結創(chuàng)新6、經營策略以打造品牌本土化為主，把市場細分化，樹立品牌形象統(tǒng)一化，服務質量標準化，以服務質量和信譽作為企業(yè)核心競爭力。形成完善的管理體制和良好的企業(yè)文化，把兼并重組鄭州快遞市場作為最終戰(zhàn)略。7、營銷策略（1）網絡營銷在趕集網、58同城網等生活服務網發(fā)布同城快遞服務廣告，并且可以作適當的網絡推廣。（2）承接服務外包聯系圓通、申通等快遞公司，與他們合作，承接他們的同城快遞業(yè)務外包服務。（3）拉業(yè)務制作相關的宣傳名片，到每個企業(yè)去拉業(yè)務。1.2市場分析快遞業(yè)是介于物流業(yè)和傳統(tǒng)郵政業(yè)之間相對獨立的新興行業(yè)，持續(xù)穩(wěn)定增長的國內宏觀經濟，為快遞業(yè)提供了良好的經濟基礎。政企分開的郵政體制改革以來，我國快遞業(yè)務量年均增長率達27.23%，日均處理量從2007年的300萬件增長到2011年的1300萬件。目前，我國快遞行業(yè)成長為增長速度最快、發(fā)展?jié)摿ψ畲蟮男屡d戰(zhàn)略性服務業(yè)，市場規(guī)模排名世界第三位，依法取得快遞業(yè)務經營許可證的企業(yè)超過6800家，快遞網絡營業(yè)網點達到6.4萬處，快遞從業(yè)人員已經超過70萬人。預計到2015年，快遞市場規(guī)模將再翻一番以上，達到年經營規(guī)模1430億元，年處理快件量將超過61億件，在如此快速的增長率下，我國快遞市場一副繁榮景象。鄭州市地處中華腹地，是河南省政治、經濟、教育、科研、文化中心，中國中部地區(qū)重要的中心城市和國家重要的綜合交通樞紐。鄭州市經濟發(fā)展迅速，商品交易活躍，商業(yè)網點密集，現代電子商務的發(fā)展更是讓鄭州市的快遞行業(yè)擁有廣闊的市場前景。1.3組織機構公司性質是有限責任公司，初期組織結構采取直線職能制，實行總經理負責制。公司設立人力資源部、營銷部、財務部、后勤部、運營部等五個部門。各級管理人員形成一個團隊，明確職責，各盡其能，建立有效的激勵機制，為員工建立良好的工作環(huán)境，以人盡其才，尊重人，團結人，服務人的理念塑造企業(yè)文化。1.4資金需求項目擬融資60萬元，主要用于公司運營辦公場所、人員工資、辦公設備、交通工具購置、公司的營銷推廣、流動資金等。1.5風險分析及對策建立財務審核及監(jiān)督體系，確保資產的不流失，即投資的收益最大化，實現財務系統(tǒng)電算化，完善基本財務制度，提高財務人的業(yè)務水平。充分考慮市場準入及退出的細則，保證投資商得到應有的收益。第二章 市場分析2.1宏觀市場分析河南省2005至2010年的交通運輸。倉儲及郵電通信的實現增加值分別為732.70億元、737.88億元、863.1億元、1043.87億元、859.64億元、933.96億元，同期增長率分別是8.6%、9.9%、12.9%、11.7%、7.4%、13.1%。其中郵政業(yè)務分別是31.81億元、36.52億元、41.2億元、47.04億元、54.88億元、69.5億元，同期增長率分別是12.5%、14.8%、12.8%、14.2%、16.7%、26.6%。近六年來，河南省的郵政業(yè)務量平均以16.26%的增長速度發(fā)展。業(yè)內人士分析，未來國際物流中心將向中西部遷移，因此河南省的規(guī)劃中，將鄭州定位為與天津，青島，連云港，上海等沿海港口合作，成為中西部地區(qū)對外貿易的“無水港”。同時鄭州還將依托新歐亞大陸橋，鄭州鐵路集裝箱中心和鐵路一類口岸，成為中西部地區(qū)和東南沿海地區(qū)向中亞，俄羅斯和歐洲進出口的“東方陸港”。具體來說，鄭州將來要建五大物流功能區(qū)，分別是鄭州國際物流園區(qū)，航空港物流園區(qū)，西部物流園區(qū)和南北兩個城市配送服務區(qū)。南北城市配送服務區(qū)建成以后還能引導花園北路，二里崗，貨站街，南陽寨等物流企業(yè)也設施逐步“退城進區(qū)”，緩解城區(qū)的交通壓力。此外，河南省還加快建設鄭州國際物流園交通基礎建設，完善“兩橫兩縱”交通路網，加快南三環(huán)東延，航海路東延，前程路北延，中信路南延建設，推進新加坡國際物流產業(yè)園，新安路兩側等重點區(qū)域配套基礎建設。這樣就突出了鄭州最大的優(yōu)勢是區(qū)位和交通，而由此放大的優(yōu)勢就是現代物流。鄭州將成為全球物理格局的樞紐功能和地位，最終將成為“國際物流中心”帶動整個中原經濟區(qū)現代物流業(yè)的發(fā)展。綜上所述說明鄭州的物流業(yè)的發(fā)展?jié)摿薮?，做鄭州的同城物流配送，中轉和速遞符合未來的發(fā)展趨勢。2.2市場現狀分析河南省物流業(yè)發(fā)達，但是本土企業(yè)“小、弱、散”，從全省范圍看，河南省經濟、人口、交通、物流設施和物流活動呈現以鄭州為中心的大中城市集聚態(tài)勢。從城市內部看，物流設施和物流企業(yè)出現向物流園區(qū)集中趁勢，截至2011年6月份，全省通過國家物流企業(yè)分類評估標準2A級及以上的企業(yè)43家，其中5A級物流企業(yè)2家，4A級物流企業(yè)16家，3A級物流企業(yè)21家，2A級物流企業(yè)4家，國內的順風，郵政等快遞公司以把鄭州作為運輸基地。但是，河南省現代物流業(yè)發(fā)展的總體水平相對較低，物流服務結構性供給不足，企業(yè)物流外包比較低，“大而全”、“小而全”的物流企業(yè)較為普遍。據測算，全省企業(yè)自營物流占整個市場規(guī)模的60%以上，而且，物流資源空間布局分散，公路，鐵路，航空協(xié)調配套運行能力較差，多式聯運尚未得到充分發(fā)展。 此外，河南省本土企業(yè)小、弱、散，全省資本不足100萬元的物流企業(yè)占到80%以上，大多數物流企業(yè)僅能提供簡單的運輸和倉儲服務，缺乏流通加工，信息服務，庫存管理，成不控制等物流增值服務能力。2.3未來市場分析河南省的未來規(guī)劃目標是，力爭到2015年，全省物流業(yè)增加值達到2200億元左右；到2020年，把鄭州建設成為全國一流的內陸型國際物流中心。鄭州國際物流中心建設分三個階段，起步階段；到2015鄭州市物流業(yè)增加值達到450億元。初步建成覆蓋中西部的內陸“無水港”輻射中亞歐洲的“東方陸港。提升階段；到2020年，鄭州市物流增加值達到900億元，把鄭州建成中西部領先的綜合型內陸港和國內重要的航空貨運基地。成型階段；到2030年，鄭州市物流增加值達到2800億元。把鄭州建成我國中高端工業(yè)品的全球分撥中心，進口產品分撥中心和全球航空貨運網絡的關鍵樞紐。隨著鄭州國際物流中心建設，鄭州作為全球物理格局的樞紐功能和地位將確立，大力促進了鄭州物流業(yè)的發(fā)展，發(fā)展鄭州同城物流配送，中轉和速遞市場前景廣闊。2.4行業(yè)競爭分析據不完全統(tǒng)計鄭州目前有快遞企業(yè)256家，都有同城快遞的業(yè)務，90%快遞公司為加盟網點和一些家族企業(yè)，各企業(yè)的利益多元化，行業(yè)內有無統(tǒng)一的定價標準，很多快遞企業(yè)只能靠低價爭奪市場，快遞企業(yè)的利潤率已從2005年的20%下降到目前的約5%，甚至有部分加盟網點虧本，因此貿然漲價就意味著放棄市場。目前鄭州快遞市場的整體服務欠佳，多數因為業(yè)務的急劇增加得不到休息，快遞員，分揀員不充足不能按時完成投遞快件，快件延遲投訴率居高不下，快遞公司面臨著快遞變慢遞，有貨源而無人后的尷尬局面。 物流企業(yè)面臨的稅收，成本壓力仍然存在，產業(yè)整體競爭力有待增強，物流企業(yè)經營成本增長快于收入增長的態(tài)勢仍將持續(xù)，因此快遞市場將來必然通過融合兼并形成幾家獨大的局面。第三章 業(yè)務流程介紹3.1服務流程1、普通客戶服務流程：電話報件 上門取件 填單委托 結算費用 快速送達 到達短信回執(zhí)報告。2、會員服務流程：電話報件 上門取件 填單委托 快速送達 到達短信回執(zhí)報告 定期核算結賬費用到付。3.2收費標準1、普通件：三環(huán)內5元每件含2公斤，三環(huán)四環(huán)8元每件含2公斤，龍子湖高校區(qū)10元起價，續(xù)重1元/1公斤上午收件下午送達，下午收件第二天上午送達（尺寸不超過50*50cm，超過另計）；2、加急件：15元含2公斤，續(xù)重1元/1公斤（3小時送達）；3、限時件：20元含2公斤，續(xù)重1元/1公斤（2小時送達）；4、易碎件：鮮花，蛋糕派送15起價；5、代取物流：每2公斤算一個標準件，一個標準件是8元；6、準時達業(yè)務：準分送到，絕不延誤，50塊錢起價，不還價；7、代收款手續(xù)費1%，保價費率1%，不足100元的按1元計，整元后的小數不足一元的按一元計8、外地件（只提供發(fā)件服務，保證快件第一時間安全轉發(fā)，請客戶自己撥打快遞統(tǒng)一客服電話）9、派送中小快遞企業(yè)快件的價格普通件3元2公斤，續(xù)重1元/1公斤上午收件下午送達，下午收件第二天上午送達 （尺寸不超過50*50cm，超過另計，重量不超過40KG）（統(tǒng)一到快遞公司及倉庫取件不負責上門收取散件）賺終端投遞的差價。備注：同城普通件快遞公司首重5元把快件收放到公司即可有我們統(tǒng)一收件，這樣提高他們接單的效率，解決了高薪雇工，有件沒人發(fā)的難題，我們一個件首重收3元，續(xù)重1元/1公斤，然后拉回公司倉庫進行分揀有我們的快遞員派件，一個件為一票，一票是一元，成本分三份，員工一元，倉儲和管理一元，公司一元。3.3賠償準則貨物如有丟失或者說破損，未保價的貨物按實際損失金額賠償，但最高不超過實際運費的10倍，保價貨物按實際損失金額賠償，最高不超過保價金額。以下情況不在賠償范圍內:貨物包裝沒有破損，或二件分別打包沒有包裝在一起,但同時只填寫一個面單的，造成貨物丟失的，公司不承擔責任。溫馨提醒:多件的貨物,一個收件人的要裝在一個包裝內,裝不下的,也要填寫面單,以免造成不必要的損失。第四章 市場營銷4.1目標客戶 鄭州市當地企事業(yè)單位和個人，在城區(qū)內發(fā)生的物品派送及需要進行同城業(yè)務服務的人群。鄭州市內中小快遞企業(yè)和異地到鄭州的運輸公司4.2營銷方式（1）渠道建立以鄭州市為中心輻射周邊地區(qū)的特色同城快遞服務網絡。利用鄭州市的物流運輸網絡，吸引有良好關系網絡、有能力的代理人，完善公司的服務網絡。建立公司的網站和客戶檔案，積極推動公司網絡銷售的拓展，適時拓展網上營銷。 （2）宣傳 突出“服務無止境，誠信求發(fā)展”的經營理念，讓客戶了解同城快遞服務的“特、快、準、好、省”的專業(yè)化服務。在一些重大節(jié)日等向客戶贈送印有公司宣傳的掛歷、小禮品等，以達到聯系客戶、增加友誼的目的，同時提高客戶對公司服務品牌的認知度。 （3）人員推銷 開發(fā)潛在客源，組織營銷人員走出企業(yè)，維護客戶，并進行服務質量的調查，及時反饋信息，使公司形象得到最完美的體現。（4）廣告 企業(yè)形象廣告公司服務廣告公益廣告（5）公關 由于快遞屬于第三產業(yè)，服務于廣大人民群眾，服務于企事業(yè)單位，方便市民的日常生活，因此，應積極爭取政府支持。與媒體聯合舉辦文藝節(jié)目、開辟服務專欄、開通免費咨詢熱線。制作形式活潑、界面友好、能為消費群體接受的網頁，展開網絡宣傳。4.3運營策略（1）強化公司管理維持經營效率是公司的主要管理課題，管理者需要致力于管理上的改良，強調公司安全、方便、準確、快捷、優(yōu)惠的快遞服務。（2）創(chuàng)造區(qū)域優(yōu)勢以區(qū)域型的經營使其在區(qū)域的相對規(guī)模變大，在區(qū)域內取得較高的競爭地位，求得生存的空間，奠定獲利的基礎。 （3）打造專業(yè)化、細致化、服務型團隊以人為本，團結好員工，不斷提高員工職業(yè)素質，增強員工們的服務意識，打造一支優(yōu)秀的，值得公司為之驕傲的團隊，在所經營區(qū)域樹立公司良好的企業(yè)形象。（4）做好營銷工作，增加客戶資源團隊在經營區(qū)域，做好營銷工作，用良好的企業(yè)形象，優(yōu)質的服務與客戶建立良好的關系，盡可能的擴大公司的影響力并不斷地積累客戶資源。（5）時刻檢查提供的服務與客戶要求之間的差距與客戶時刻保持溝通，及時掌握客戶實際接收的服務水平與公司團隊所提供的服務的差距，同時，通過分析客戶需求，提高團隊服務質量及增進服務意識。（6）提高競爭意識，識別潛在改進方法及機會團隊將充分考慮區(qū)域內競爭對手的客戶服務水平，識別潛在的改進方法和機會，在考慮競爭對手的服務水平基礎上，結合更加詳盡的客戶調查與自身服務能力的分析，通過對比制定更加完善的客戶服務策略，提高團隊的客戶服務能力與競爭能力。（7）做好預案工作隨著區(qū)域業(yè)務的不斷發(fā)展壯大，為了防止突發(fā)狀況的出現，團隊將提前對下一年的業(yè)務發(fā)展做出詳細預案，并根據預案增加資金投入，如擴充場地、增加人員、購置設備等，以應對可能出現的業(yè)務增長高峰。4.4運營目標完善公司的管理機制，服務水平，執(zhí)行標準和企業(yè)文化，強化公司的整體水平和核心競爭力。依托鄭州市內資源優(yōu)勢、以資本滲透和網絡合作為目標、拓展專業(yè)服務領域，實施資本運營、擴張、兼并，實現成為鄭州市最權威投遞企業(yè)的目標。將公司發(fā)展為中原地區(qū)最具實力的，業(yè)務覆蓋全國，涉及海外業(yè)務，技術設施齊備的物流公司。第五章 組織機構設置5.1 公司性質 有限責任公司。5.2 公司組織構架 公司性質是有限責任公司，初期組織結構采取直線職能制，實行總經理負責制。公司設立人力資源部、營銷部、財務部、后勤部、運營部等五個部門。各級管理人員形成一個團隊，明確職責，各盡其能，建立有效的激勵機制，為員工建立良好的工作環(huán)境，以人盡其才，尊重人，團結人，服務人的理念塑造企業(yè)文化。5.3 部門職責 總經理：負責公司的日常經營事務，對董事會負責，決定經理和部門經理的人選，協(xié)調各部門之間的關系。部門經理：負責公司的日常運營并協(xié)調各部門之間的關系。人力資源部：直接由總公司管理，負責人事安排、企業(yè)人力資源規(guī)劃、招聘、培養(yǎng)、使用及組織等各項管理工作。財務部：直接由總公司管理，負責公司資金的籌集、使用和分配，如財務計劃和分析、投資決策、資本結構的確定、股利分配等等；負責日常會計工作與稅收管理，每個財政年度末向總經理匯報本年財務情況并規(guī)劃下年財務工作。運營部：負責車輛調度、貨物的配送運輸、組織裝卸搬運等。營銷部：負責公司總體的營銷活動，決定公司的營銷策略和措施，并對營銷工作進行評估和監(jiān)控，包括市場分析、廣告、公共關系、銷售、客戶服務等。后勤部：負責日常經營管理的物資采購與供應，配合其他部門做好各類后勤的保障工作。 5.4 創(chuàng)新機制 本公司著眼發(fā)展以下幾個方面的創(chuàng)新：機制創(chuàng)新：采用期權制，給予公司經營管理或客戶開發(fā)的關鍵人員適當的期權，給員工優(yōu)先參股權。理念創(chuàng)新：堅持以“服務無止境，誠信求發(fā)展”為理念，利用社會現有的人力資源，通過與各大快遞公司合作的形式，進行服務理念的創(chuàng)新。文化創(chuàng)新：以特色服務為主，倡導員工的團隊精神和創(chuàng)新意識。知識創(chuàng)新：公司建立專門的培訓機構，在運營和營銷等方面對員工進行不定期的專業(yè)培訓，建立公司人才資源庫，為員工提供接受培訓和再教育的機會。第六章 SWOT分析6.1優(yōu)勢分析公司可以依托鄭州市內資源優(yōu)勢、以資本滲透和網絡合作為目標、拓展專業(yè)服務領域。6.2劣勢分析（）潛在的競爭對手很多，快遞服務業(yè)利潤薄，吸引大批量的客戶難度大。（2）項目新組建的團隊在經營理念的一致性及團隊協(xié)作方面需要一個磨合過程。6.3機遇分析隨著物流行業(yè)的需求的日益增長，電子商務的快速發(fā)展，快遞行業(yè)隨之也飛速發(fā)展，快遞行業(yè)可謂是十足的朝陽產業(yè)。我國每年快遞業(yè)務量約20億件，發(fā)展空間巨大，2010年快遞業(yè)務收入完成573億元，快遞業(yè)務量完成24億件，快遞對國民經濟的支撐作用日益顯現，市場介入機遇良好。6.4威脅分析如何進行市場細分，確定自己的目標客戶，如何維持客戶的忠誠度并獲得盈利將是公司的巨大挑戰(zhàn)。第七章 風險及對策7.1風險因素1、市場風險市場開拓面臨一定困難，如果不能做好前期業(yè)務的開展以及客戶的維護，公司將面臨一定挑戰(zhàn)。2、融資風險公司的成立發(fā)展需要投入較多的資金，但是如果資金不能及時到位或者不能足額到位，將會對公司的快速發(fā)展產生很大的影響。3、財務風險公司在發(fā)展過程中，財務風險主要體現為資金短缺風險，即資金不能滿足企業(yè)快速發(fā)展的需要。同時，由于平臺的宣傳開發(fā)費用較高，流動資金緊缺，有可能造成資金鏈斷鏈的風險。4、運營風險運營風險是指由于投資經營者運營不善，管理水平不高而給項目帶來的風險，即投資項目因經營管理發(fā)生失誤而造成的損失。公司成立初期，可能會面臨市場客戶的短暫排斥，要使公司能夠協(xié)調運轉，并且營利，必須要有具備豐富管理知識和管理經驗的人員進行管理。隨著物流產業(yè)的發(fā)展，具有扎實理論基礎和熟悉先進的物流技術的人才將日益成為物流企業(yè)發(fā)展的主要制約因素，因此，管理人員的素質也是公司發(fā)展的關鍵所在。公司的運營需要現代管理知識和先進物流專業(yè)技術知識，需要培養(yǎng)一個由先進物流技術專業(yè)人員和管理人員組成的團隊，該團隊需要很強的協(xié)調管理能力，來處理不同客戶的各種要求。5、人力資源管理風險公司薪酬體系設定、激勵措施等，將影響著企業(yè)人才的培養(yǎng)和人員引進與流失的風險，并將因此影響整個企業(yè)營銷成果和團隊的建設。7.2風險控制 1、針對市場風險由于快遞行業(yè)市場的特殊性，解決市場風險是最為關鍵的，必須在市場上挖掘潛力，保持市場的穩(wěn)定性，做好客戶的開發(fā)和維護，同時加大自身的變革和升級。2、針對資金風險在公司的發(fā)展初期，就要積極尋找風險投資基金、專業(yè)物流技術企業(yè)合作，使資金能夠早日到位。在發(fā)展過程中出現資金暫時困難時，可以采用信用擔保，銀行融資等多種方式，化解資金風險，使公司能夠順利發(fā)展。3、針對財務風險（1）構筑和拓寬暢通的融資渠道，為項目的發(fā)展不斷輸入資金，同時，要完善公司自身的“造血”機制；（2）加強對資金運行情況的監(jiān)控，最大限度地提高資金使用效率。（3）項目公司將進一步健全，完善各項財務會計制度、內部審計制度，并將借助外部審計機構和財務顧問的力量，來防范財務風險。（4）公司在發(fā)展過程中量力而行，適度擴張，步步為營，增強風險防范意識。4、針對運營風險公司利用合作伙伴的豐富物流管理經驗，為公司帶來成熟的運營經驗，在運營之初，公司將聘請企業(yè)管理人員對運營人員進行系統(tǒng)培訓，掌握物流網絡技術，以及物流運營管理知識。5、針對人力資源管理風險（1）在運營的過程中，公司與合作方互相學習，取長補短。（2）公司努力為員工事業(yè)的發(fā)展提供良好的平臺和機會，不斷提高企業(yè)的團隊競爭力，為企業(yè)發(fā)展提供堅實的基礎。（3）公司對高級管理人員將實施持股計劃，若公司上市后將實施股票期權激勵是高級管理人員將自身的發(fā)展和企業(yè)的發(fā)展密切結合起來，最大限度地發(fā)揮他們的專業(yè)優(yōu)勢。（4）對普通員工除努力改善他們的福利外還將不斷對他們實行專業(yè)的在職培訓，提高他們的專業(yè)技能消除他們的職業(yè)危機感。第八章 資金需求8.1資金需求項目總投資為60萬元，資金用途如下： 1、辦公場所租賃裝修費用：10萬元2、辦公設備購置費用：5萬元3、交通工具購置費用：25萬元4、營銷推廣費用:10萬元5、流動資金：10萬元8.2資金籌措項目總投資為60萬元，擬通過社會融資解決。8.3公司運作（1）辦公室、倉庫選址：南三環(huán)。（2）場地裝修設計：裝修的沒有必要太追求豪華，簡約，簡單，大方，有自己的獨特風格，以暖色調為主，以心愿墻為特色。（3）工作準備：與各快遞公司友好協(xié)商后簽訂合同合作辦理合法的營業(yè)執(zhí)照和行業(yè)準入證準備流動資金團隊保持目標一致第九章 經濟效益分析科學管理，高效合理使用資金，是公司的財務保障；將為企業(yè)的發(fā)展奠定了良好基礎，結合企業(yè)市場需求、競爭分析的基礎上，預測企業(yè)2012-2016年公司盈利情況。9.1贏利預測編制基準根據公司運營狀況，并在充分考慮2012-2016年市場特點，編制了2012-2016年度盈利預測表，其所采用的會計政策在所有重大方面均與國家會計政策一致。1、成本編制基準：（1）原輔材料費用和燃料動力費用：年消耗量根據企業(yè)提供的成本數據及參加本項目其他專業(yè)提供的資料。（2）折舊費：房屋及建筑物投資按10年平均折舊，預提5%殘值；設備投資按5年平均計提折舊，預提5%殘值；（3）攤銷費：其它資產和遞延資產按10年攤銷，專利等無形資產按5年攤銷，征地費用按10年攤銷。（4）人員工資及福利費：本項目定員年人均工資按3萬元/年標準計算，考慮適當提高因素，并以工資總額的14%計提職工福利費。（5）維檢費：維檢費按固定資產折舊費的30%計算。（6）財務費用：借款利息支出計入成本，對于其他的利息收入和利息支出以及金融機構手續(xù)費等，公司無貸款，故未予估算。（7）銷售及管理費用：營業(yè)費用按營業(yè)收入的3%計算，管理費用按營業(yè)收入的1%計算2、營運及營業(yè)收入編制基準（1）營業(yè)稅及附加增值稅:營業(yè)稅稅率為5%；城鄉(xiāng)建設維護稅:以營業(yè)稅額為基數，取7%。教育費附加:以營業(yè)稅額為基數，取3%。（2）所得稅：所得稅稅率按25%。（3）盈余公積金：按稅后利潤的10%計提盈余公積金。（4）未分配利潤：未分配利潤，由項目單位按公司章程規(guī)定自行結轉與分配。9.2盈利預測的基本假設1、本公司所遵循的我國有關法律、法規(guī)、規(guī)章和本公司所在地區(qū)的社會經濟環(huán)境如現實狀況無重大變動；2、本公司經營業(yè)務涉及的納稅基準或稅率以及外匯匯率將在正常范圍內波動；3、無其他不可抗力因素及不可預見因素對本公司造成之重大不利影響。9.3財務報表1、公司2012-2016年度營業(yè)稅金及附加估算表（見表1）2、公司2012-2016年總成本費用估算表（見表3）3、公司2012-2016年全部現金流量表（見表5）4、公司2012-2016年固定資產折舊表（見表2）5、公司2012-2016年利潤與利潤分配表（見表4）6、公司2012-2016年財務預測指標匯總表（見表6）9.4預測結論1、營業(yè)收入預測公司正常運營后，預計年均營業(yè)收入為132.6萬元。2、營業(yè)稅金公司正常運營后，預計年均實現營業(yè)稅及附加7.3萬元。3、投資回收期所得稅后投資回收期：Pt累計凈現金流量開始出現正值的年份數-1+上一年累計凈現金流量的絕對值/出現正值年份的凈現金流量 =4.1（年）附表1：營業(yè)、銷售稅金及附加估算表 萬元序號名稱單位經營期年份2012年2013年2014年2015年2016年1營業(yè)收入120.00 126.00 132.30 138.92 145.86 2營業(yè)稅金及附加6.60 6.93 7.28 7.64 8.02 2.1營業(yè)稅6.00 6.30 6.62 6.95 7.29 2.2城鄉(xiāng)維護建設稅（7%）0.42 0.44 0.46 0.49 0.51 2.3教育附加稅金（3%）0.18 0.19 0.20 0.21 0.22 附表2：固定資產折舊表 萬元項目固定資產殘值率折舊年限2012年2013年2014年2015年2016年折舊費4.75 4.75 4.75 4.75 設備0.05 5.00 原值20.00 20.00 16.20 12.40 8.60 折舊費19.00 3.80 3.80 3.80 3.80 殘值1.00 16.20 12.40 8.60 4.80 房屋建筑物0.05 10.00 原值10.00 10.00 9.05 8.10 7.15 折舊費4.75 0.95 0.95 0.95 0.95 殘值5.25 9.05 8.10 7.15 6.20 附表3：總成本費用估算表 萬元序號項目合計經營期年份2012年2013年2014年2015年2016年1辦公消耗性原料33.15 6.00 6.30 6.62 6.95 7.29 2燃料及動力55.26 10.00 10.50 11.03 11.58 12.16 3工資及福利費377.95 68.40 71.82 75.41 79.18 83.14 4維檢費2.38 0.48 0.48 0.48 0.48 0.48 5折舊費23.75 4.75 4.75 4.75 4.75 4.75 6攤銷費10.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 7管理費用19.89 3.60 3.78 3.97 4.17 4.38 8營業(yè)費用33.15 6.00 6.30 6.62 6.95 7.29 9財務費用10總成本費用555.53 101.23 105.93 110.86 116.04 121.48 其中：1.固定成本467.12 85.23 89.13 93.22 97.52 102.03 2.可變成本88.41 16.00 16.80 17.64 18.52 19.45 11經營成本521.78 94.48 99.18 104.11 109.29 114.73 附表4：利潤分配表 萬元序號項目合計經營期年份2012年2013年2014年2015年2016年1營業(yè)收入663.08 120126132.3138.92 145.86 2稅金及附加36.47 6.60 6.93 7.28 7.64 8.02 3總成本費用555.53 101.23 105.93 110.86 116.04 121.48 4利潤總額(1-2-3)71.07 12.18 13.15 14.16 15.23 16.36 5彌補上年虧損0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6應納稅所得額71.07 12.18 13.15 14.16 15.23 16.36 7所得稅17.77 3.04 3.29 3.54 3.81 4.09 8稅后利潤(6-7)53.30 9.13 9.86 10.62 11.42 12.27 9公積金公益金等5.33 0.91 0.99 1.06 1.14 1.23