出納年工作計劃范文.doc

出納年工作計劃范文 年在一如既往地做好日常財務(wù)核算工作加強財務(wù)管理、推動規(guī)范管理和加強財務(wù)知識學(xué)習(xí)教育做到財務(wù)工作長計劃短安排使財務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用特擬訂的工作計劃 一、參加財務(wù)人員繼續(xù)教育 每年財務(wù)人員都要參加財政局組織的財務(wù)人員繼續(xù)教育但是XX年11月底繼續(xù)教育教材全變由于國家財務(wù)部最新發(fā)布公告：年財務(wù)上將有大的變動實行新會計準(zhǔn)則新科目新規(guī)范制度可以說財務(wù)部年的工作將一切圍繞這次改革展開工作由唯重要的是這次改革對企業(yè)財務(wù)人員提出了更高的要求 首先參加財務(wù)人員繼續(xù)教育了解新準(zhǔn)則體系框架掌握和領(lǐng)會新準(zhǔn)則內(nèi)容要點、和精髓全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求熟練地運用新準(zhǔn)則等進(jìn)行帳務(wù)處理和財務(wù)相關(guān)報表、表格的編制 參加繼續(xù)教育后匯報學(xué)習(xí)情況報告 二、加強規(guī)范現(xiàn)金管理做好日常核算 1、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實際情況進(jìn)行業(yè)務(wù)核算做好財務(wù)工作 2、做好本職工作的同時處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系、 3、做好正常出納核算工作按照財務(wù)制度辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)努力開源結(jié)流使有限的經(jīng)費發(fā)揮真正的作用為公司提供財力上的保證加強各種費用開支的核算及時進(jìn)行記帳編制出納日報明細(xì)表匯總表月初前報交總經(jīng)理留存嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票 4、財務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅持原則秉公辦事做出表率5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作 三、個人見意措施要求 財務(wù)管理科學(xué)化核算規(guī)范化費用控制全理化強化監(jiān)督度細(xì)化工作切實體現(xiàn)財務(wù)管理的作用使得財務(wù)運作趨于更合理化、健康化更能符合公司發(fā)展的步伐總之在新的一年里我會借改革契機繼續(xù)加大現(xiàn)金管理力度提高自身業(yè)務(wù)操作能力充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用積極完成全年的各項工作計劃以最大限度地報務(wù)于公司為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻(xiàn) 今年是公司飛速發(fā)展的一年結(jié)合公司的實際情況公司財務(wù)部將一如既往地做好日常會計核算工作、提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的同時將著力做好完善財務(wù)制度、推進(jìn)規(guī)范管理為本公司的做大、做強提供優(yōu)質(zhì)、高效的保障和服務(wù) 為了使財務(wù)工作更好地為公司的業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)加強財務(wù)管理完善各項財務(wù)制度使財務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用特擬定以下財務(wù)工作計劃 一、指導(dǎo)思想 財務(wù)會計工作應(yīng)發(fā)揮好“企業(yè)信息系統(tǒng)”的作用為公司內(nèi)部經(jīng)營管理者及公司外部會計信息使用者提供及時、可靠的會計信息 財務(wù)部是企業(yè)財務(wù)工作的管理、核算、監(jiān)督指導(dǎo)部門、其管理職能是根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制和下達(dá)企業(yè)財務(wù)預(yù)算并對預(yù)算的實施情況進(jìn)行管理其核算職能是對公司的生產(chǎn)經(jīng)營、資金運行情況進(jìn)行核算其預(yù)警提示職能是對于董事長、總經(jīng)理反饋公司資金的營運預(yù)警和提示 切實做好財務(wù)預(yù)測、財務(wù)決策、財務(wù)預(yù)算、財務(wù)控制和財務(wù)分析五項工作提高公司的經(jīng)濟(jì)效益 二、目標(biāo)和任務(wù) (一)依時完成日常會計記錄和會計核算工作提高工作效率 1、嚴(yán)格遵守會計法、企業(yè)會計制度等有關(guān)會計法律法規(guī)進(jìn)行會計核算和會計管理工作完善公司內(nèi)部會計管理與控制制度、內(nèi)部審計制度和會計核算制度與方法 2、完成指標(biāo)的預(yù)算及制訂工作并做好公司有關(guān)財務(wù)管理制度的擬稿工作加強財務(wù)制度建設(shè) 3、做好日常會計核算工作按照會計制度分清資金渠道認(rèn)真審核每筆原始憑證正確運用會計科目細(xì)化成本核算編制會計憑證進(jìn)行記賬做到“三及時”：即及時編制有關(guān)會計報表及時報送稅務(wù)等部門;及時裝訂會計憑證;及時清理往來款項出納要嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理辦法和銀行結(jié)算制度辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);及時準(zhǔn)確登記銀行、現(xiàn)金日記賬做到日清月結(jié);嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票 4、做好會計檔案的管理工作 (二)加強公司的資金管理 1、擬定公司的年度資金預(yù)算并提交公司董事會審批 2、擬定公司的資金籌集方案并提交公司董事會審批 3、調(diào)度公司資金確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營所需資金的集中使用 4、加強公司的存貨管理、應(yīng)收帳款管理 (三)制定公司年度財務(wù)預(yù)測和預(yù)算積極參與公司決策 1、制定全面預(yù)算提供全面、準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)分析和建議為公司領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀 2、按財務(wù)預(yù)算科學(xué)合理安排調(diào)度資金充分發(fā)揮資金利用效率 (四)嚴(yán)格落實財務(wù)控制工作 1、嚴(yán)格抓好采購環(huán)節(jié)的財務(wù)控制、存貨控制、現(xiàn)金控制等控制環(huán)節(jié)確保公司及其內(nèi)部機構(gòu)和人員全面實現(xiàn)財務(wù)預(yù)算實現(xiàn)公司總體目標(biāo) 2、實施全方位財務(wù)控制機制使財務(wù)控制工作滲透到公司組織管理的各個層次、生產(chǎn)業(yè)務(wù)的全過程、各個經(jīng)營環(huán)節(jié)覆蓋企業(yè)所有的部門和崗位 (五)財務(wù)分析 及時利用財務(wù)業(yè)務(wù)、會計、統(tǒng)計、市場等信息資料采用科學(xué)的分析方法對公司的財務(wù)狀況、營運能力和財務(wù)成果進(jìn)行分析全面、客觀地評價公司財務(wù)活動的業(yè)績有效控制財務(wù)活動的運行正確預(yù)測財務(wù)發(fā)展的未來 三、加強素質(zhì)養(yǎng)成、推進(jìn)隊伍建設(shè) 隨著公司的不斷壯大面對日趨復(fù)雜的市場和日益加大的競爭提高財務(wù)人員素質(zhì)日顯重要 1、認(rèn)真學(xué)習(xí)會計法、財務(wù)管理制度提高會計人員的法制觀念,加強會計人員的職業(yè)道德,樹立牢固地依法理財?shù)挠^念,做到有法必依,執(zhí)法必嚴(yán),違法必究,貫徹執(zhí)行黨的方針政策,自覺遵守法律、法規(guī),維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律,抵制不正之風(fēng) 2、加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),提高業(yè)務(wù)水平定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),更新業(yè)務(wù)知識,擴(kuò)大知識面在掌握基礎(chǔ)知識的同時,加強計算機知識的學(xué)習(xí),以適應(yīng)現(xiàn)階段財務(wù)管理的要求與此同時,認(rèn)真學(xué)些稅務(wù)、金融、等相關(guān)性知識,以拓展知識面,提高理論和實際操作水平 3、加強學(xué)術(shù)交流學(xué)術(shù)交流是提高會計人員素質(zhì)的重要方面通過交流可促進(jìn)理論知識,有利于總結(jié)工作中的經(jīng)驗,提高業(yè)務(wù)水平,還能提高寫作能力和口述能力通過對會計人員素質(zhì)的培養(yǎng)全面提高公司的財務(wù)管理水平,以適應(yīng)新形勢下對會計信息的快速的、準(zhǔn)確的、的要求,確保公司各部門各項工作有序運轉(zhuǎn)和各項事業(yè)的發(fā)展 四、工作重點與難點 增加資金投入：資金需求計劃和融資計劃根據(jù)我司20xx年的銷售計劃資金缺口比較大如何更好地與銀行合作取得銀行的資金支持是我司20xx年總目能否實現(xiàn)的關(guān)鍵在這個問題上財務(wù)部感覺壓力特別大如何多方位拓寬融資渠道保證公司高速發(fā)展所需資金是財務(wù)部的工作重點和難點 五、建議和措施 1、重大發(fā)生費用支出應(yīng)報財務(wù)部備案以使有計劃地攤銷支付(如銷售返利) 2、加大新藥產(chǎn)品的開發(fā)力度改善產(chǎn)品結(jié)構(gòu) 3、做好原料定價采購工作控制采購成本升高努力降低采購成本增加產(chǎn)品毛利率 4、擴(kuò)大產(chǎn)品銷售范圍增加銷售收入 5、量入而出控制費用支出： (1)要控制推銷費用支出制定促銷費支出要量入而出 (2)期間費用(管理費用等)要制定一定措施要有一套嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膱箐N制度而且要加強管理、監(jiān)督、用較少錢辦更多事 作為公司的財務(wù)出納工作人員自然是做好本職工作在先為公司節(jié)約每一分成本為已任為再次出色的完成上級交給我工作特制定如下出納工作計劃： 一、理順工作思路做好財務(wù)基礎(chǔ)工作 1、搭建集團(tuán)公司財務(wù)組織構(gòu)架明確崗位及職責(zé) 崗位職責(zé)： 財務(wù)部長：對公司的財務(wù)管理負(fù)全面責(zé)任擬定籌資投資方案編制財務(wù)預(yù)算 會計主管：記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)組織會計核算;登記帳簿;對帳結(jié)帳;編制財務(wù)報表 出納：負(fù)責(zé)現(xiàn)金收訖登記日記帳等 庫管員：管理財產(chǎn)物資及時提供購銷存情況 2、健全和完善財務(wù)制度 在原有財務(wù)制度的基礎(chǔ)上根據(jù)集團(tuán)公司財務(wù)核算的新要求進(jìn)一步健全和完善財務(wù)管理制度嚴(yán)格財務(wù)人員核算管理制定完善內(nèi)部財務(wù)規(guī)章制度使會計工作有一個更加規(guī)范、完善的制度環(huán)境 3、規(guī)范建立財務(wù)檔案提高檔案管理質(zhì)量 收集整理好以前財務(wù)檔案進(jìn)行合理分類整齊化一歸檔存查確保會計核算資料的完整性、嚴(yán)密性以便核查方便 二、加強財務(wù)人員培訓(xùn)提高財務(wù)人員素質(zhì) 目前財務(wù)部半數(shù)人員為新進(jìn)人員必須規(guī)范人員管理穩(wěn)定財務(wù)隊伍以強化財務(wù)人員教育培養(yǎng)為基礎(chǔ)全面提高財務(wù)部人員整體素質(zhì)扎扎實實的把全公司的財務(wù)工作推上一個新臺階主要從下幾方面入手： 1、穩(wěn)定增強財務(wù)隊伍對現(xiàn)有財務(wù)從業(yè)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)考核堅持“試用”觀念堅持選拔引納優(yōu)秀的會計人員加入財務(wù)隊伍實行優(yōu)勝劣汰增強公司財務(wù)隊伍的實力為全公司的經(jīng)營穩(wěn)定打牢基礎(chǔ) 2、加強理論培訓(xùn)增強財務(wù)的宏觀經(jīng)濟(jì)管理意識使財務(wù)人員從僅僅應(yīng)付日常業(yè)務(wù)的工作狀態(tài)得到改變充分認(rèn)識財務(wù)工作的連續(xù)性、復(fù)雜性培養(yǎng)超前意識 三、開展會計信息化建設(shè)盡快實現(xiàn)會計電算化 利用好電腦系統(tǒng)開展網(wǎng)上數(shù)據(jù)報送歸集和整理會計數(shù)據(jù)增強會計數(shù)據(jù)傳遞的時效性和準(zhǔn)確性有條件時首先實現(xiàn)電算化與手工記賬同時進(jìn)行逐步實現(xiàn)計算機替代手工計賬的財務(wù)管理模式解決會計手工核算中的計賬不規(guī)范和大量重復(fù)勞動極易產(chǎn)生的錯記、漏計、錯算等錯誤大量的信息可以準(zhǔn)確、及時的記錄、匯總、分析、傳送從而使得這些信息快速地轉(zhuǎn)變?yōu)槟軌蝾A(yù)測前景的數(shù)據(jù)提高會計核算的質(zhì)量使公司會計核算工作更加正規(guī)化、科學(xué)化現(xiàn)代化 財務(wù)部將嚴(yán)格遵守財經(jīng)法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一會計制度遵守職業(yè)道德樹立良好的職業(yè)品質(zhì)嚴(yán)謹(jǐn)工作作風(fēng)嚴(yán)守工作紀(jì)律堅持原則秉公辦事當(dāng)好家理好財努力提高工作效率和工作質(zhì)量全面、細(xì)致、及時地為公司及相關(guān)部門提供翔實信息為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠依據(jù)當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀積極為公司發(fā)展獻(xiàn)計獻(xiàn)策 四、充分發(fā)揮財務(wù)管理職能做好財務(wù)本職工作 1、按財務(wù)預(yù)算科學(xué)合理安排調(diào)度資金充分發(fā)揮資金利用效率積極提供全面、準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)分析和建議為公司領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀 2、積極爭取政策支持積極利用行業(yè)政策想辦法、找路