深圳科技園總公司戰(zhàn)略實(shí)施方案

深圳科技工業(yè)園總公司 戰(zhàn)略實(shí)施方案 (節(jié)選 ) 2001年 12月 23日 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 2 議題 階段目標(biāo)回顧 科技園總公司組織架構(gòu)的重組及部門職能描述 科技園總公司關(guān)鍵的管理流程優(yōu)化 科技園總公司的公司績效評(píng)估指標(biāo) 科技園總公司部門未來的職責(zé)描述、績效評(píng)估系統(tǒng) 科技園總公司關(guān)鍵崗位的職責(zé)描述 科技園總公司關(guān)鍵崗位的能力素質(zhì)模型設(shè)計(jì) 附錄一：溝通計(jì)劃 附錄二：新設(shè)計(jì)的引資、投資、預(yù)算詳細(xì)流程圖 附錄三：涉及部門的部門職能描述 附錄四：涉及部門的關(guān)鍵績效指標(biāo) 附錄五：涉及部門的關(guān)鍵崗位職能描述 附錄六：能力素質(zhì)模型的設(shè)計(jì) 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 3 議題 階段目標(biāo)回顧 科技園總公司組織架構(gòu)的重組及部門職能描述 科技園總公司關(guān)鍵的管理流程優(yōu)化 科技園總公司的公司績效評(píng)估指標(biāo) 科技園總公司部門未來的績效評(píng)估系統(tǒng) 科技園總公司關(guān)鍵崗位的職責(zé)描述 科技園總公司關(guān)鍵崗位的能力素質(zhì)模型設(shè)計(jì) 附錄一：溝通計(jì)劃 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 4 本階段目標(biāo) 基于新的企業(yè)戰(zhàn)略，協(xié)助客戶進(jìn)行組織架構(gòu)、關(guān)鍵管理流程、績效評(píng)估及能力發(fā)展模型的設(shè)計(jì) 通過雙方在本階段的密切合作，充分傳授安達(dá)信在相關(guān)領(lǐng)域的經(jīng)驗(yàn)和方法論，以使客戶在項(xiàng)目結(jié)束后，有足夠的技能在日常的管理工作中能獨(dú)立地貫徹新的企業(yè)戰(zhàn)略 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 5 議題 階段目標(biāo)回顧 科技園總公司組織架構(gòu)的重組及部門職能描述 科技園總公司關(guān)鍵的管理流程優(yōu)化 科技園總公司的公司績效評(píng)估指標(biāo) 科技園總公司部門未來的績效評(píng)估指標(biāo) 科技園總公司關(guān)鍵崗位的職責(zé)描述 科技園總公司關(guān)鍵崗位的能力素質(zhì)模型設(shè)計(jì) 附錄一：溝通計(jì)劃 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 6 科技園總公司組織架構(gòu)的重組 I. 概要 II. 公司治理結(jié)構(gòu) 的目標(biāo) III. 最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐和相關(guān)行業(yè)的公司治理結(jié)構(gòu)體系 IV. 科技園組織架構(gòu)的重組 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 7 I. 概要 公司治理的目標(biāo)是 在公司管理層、股東和董事會(huì)三方面參與者之間建立起有效的負(fù)責(zé)關(guān)系，即股東對(duì)董事會(huì)的有效制約，同時(shí)董事會(huì)對(duì)管理層進(jìn)行有效的監(jiān)督，而達(dá)到其 最終目標(biāo)是“保護(hù)股東利益” 。 一個(gè)良好的公司治理方案，其關(guān)鍵是具備可操作性。因此，方案需要明確公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織架構(gòu)的關(guān)系，設(shè)置內(nèi)容是否符合國家法律法規(guī)和公司戰(zhàn)略目標(biāo)和方向，需要明確各有關(guān)方面的職責(zé)、工作如何開展的流程以及考評(píng)體系的建立等具體問題。只有落實(shí)到這些層面才具備可操作性。 全球最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐企業(yè)的股東通過董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、各種專業(yè)委員會(huì)、派駐高級(jí)管理層或?qū)I(yè)線的內(nèi)部政策并配合適當(dāng)?shù)目冃Э荚u(píng)和激勵(lì)手段來監(jiān)督控制公司經(jīng)營管理層和子公司的具體行為。 我們對(duì)科技園總公司的章程進(jìn)行了研究，對(duì)照公司法及先進(jìn)企業(yè)相關(guān)的要求進(jìn)行了差異分析，結(jié)合我們多年的企業(yè)內(nèi)部控制管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)總公司監(jiān)控事項(xiàng)進(jìn)行了歸類、明晰和補(bǔ)充。在此基礎(chǔ)上與科技園高級(jí)管理層詳細(xì)討論確定了適合總公司監(jiān)控要求的權(quán)限設(shè)置。 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 8 II. 公司治理 的目標(biāo) 科技園總公司的公司治理目標(biāo)是 在其總公司高級(jí)管理層、股東和董事會(huì)三方面參與者之間建立起有效的權(quán)責(zé)關(guān)系，即股東對(duì)董事會(huì)的有效制約，同時(shí)董事會(huì)對(duì)管理層進(jìn)行有效的監(jiān)督和制約，而達(dá)到其 最終目標(biāo)是“保護(hù)股東權(quán)益” 。 董事會(huì)作為股東代表積極行使其被賦予的權(quán)力監(jiān)控子公司管理層行為 保護(hù)股東權(quán)益 影響 重大經(jīng)營活動(dòng) 子公司管理層通過規(guī)范公司運(yùn)作， 保證公司科學(xué)決策、有效運(yùn)行和發(fā)展 、實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo) 清楚了解 重大經(jīng)營活動(dòng) 制衡 董事會(huì)通過專門委員會(huì)、規(guī)范總公司的 管理機(jī)制從而實(shí)現(xiàn)實(shí)際效用的控制 制衡 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 9 II. 良好公司治理的特征 衡量一個(gè)治理制度或治理結(jié)構(gòu)是否合理的標(biāo)準(zhǔn)： 如何使公司最有效地運(yùn)行 如何使公司在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中求得生存和發(fā)展 如何保證公司各方面的利益相關(guān)者的利益得到維護(hù)和滿足 一個(gè)能夠保護(hù)股東利益的良好公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)具有以下特征： 董事會(huì)能有效的發(fā)現(xiàn)公司問題并上報(bào)股東會(huì) 監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)及公司經(jīng)理層進(jìn)行有效地監(jiān)督 股東通過總公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)總公司高級(jí)管理層有足夠的監(jiān)控能力 股東、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的職責(zé)和權(quán)限有清晰的界定 符合國家的法律法規(guī)要求，且平衡制約的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織架構(gòu) 能夠?qū)λ贫ǖ母黜?xiàng)規(guī)章制度進(jìn)行相應(yīng)管理 能夠及時(shí)、充分地進(jìn)行重要信息的報(bào)告 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 10 II. 公司治理模式設(shè)計(jì)的要點(diǎn) 一個(gè)良好的公司治理方案，其關(guān)鍵是具備可操作性。因此，方案需要明確公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織架構(gòu)的關(guān)系，設(shè)置內(nèi)容是否符合國家法律法規(guī)和公司戰(zhàn)略目標(biāo)及方向，需要明確各有關(guān)方面的職責(zé)、工作如何開展的流程以及考評(píng)體系的建立等具體問題。只有落實(shí)到這些層面才具備可操作性。 公司治理結(jié)構(gòu) 內(nèi)部組織架構(gòu) 法律法規(guī) 企業(yè)戰(zhàn)略 績效管理 信息技術(shù) 業(yè)務(wù)流程 提出要求 優(yōu)化崗 位職責(zé) 獎(jiǎng)懲影響 確定崗位及職責(zé) 規(guī)范 制定框架 制定和決策 限制 細(xì) 化 落 實(shí) 限 制 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 11 III. 最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐及相關(guān)行業(yè)公司的治理結(jié)構(gòu)體系 董事會(huì)管理最佳實(shí)踐 審計(jì)監(jiān)察網(wǎng)絡(luò)（監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、內(nèi)部審計(jì)部）最佳實(shí)踐 專業(yè)管理委員會(huì)（戰(zhàn)略決策委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)）最佳實(shí)踐 最佳實(shí)踐和相關(guān)行業(yè)借鑒的啟示 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 12 董事會(huì)管理最佳實(shí)踐 與公司法之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系 建立獨(dú)立于管理層的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu) 確保董事會(huì)成員的最佳組成 對(duì)行業(yè)及公司的基本情況進(jìn)行了解 隨時(shí)了解在經(jīng)營上取得的重大進(jìn)展 確認(rèn)戰(zhàn)略設(shè)想、組織架構(gòu)，監(jiān)控工作業(yè)績、執(zhí)行股東決議 組織安排股東大會(huì)等各種會(huì)議，向股東匯報(bào)提高董事會(huì)的工作成效 評(píng)價(jià)董事會(huì)的工作成效，在必要時(shí)作適當(dāng)調(diào)整 制訂特定的方法評(píng)價(jià)公司的管理人員 確保關(guān)鍵的管理資源能夠到位并評(píng)價(jià)高層管理人員的工作業(yè)績 根據(jù)業(yè)績決定薪酬 經(jīng)營計(jì)劃和 投資方案 年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案 利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案 增加或者減少注冊(cè)資本的方案以 合并、設(shè)立、解散的方案 發(fā)行公司債券方案 公司法規(guī)定 公司基本管理制度 聘任或者解聘公司經(jīng)理，根據(jù)經(jīng)理的提名 決定報(bào)酬事項(xiàng) 聘任、解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 公司法規(guī)定 與利益相關(guān)者進(jìn)行充分溝通 公司組織架構(gòu) 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 13 董事會(huì)管理最佳實(shí)踐 董事會(huì)組成的考慮因素（續(xù)） 我國公司治理構(gòu)架在董事會(huì)的組成上，由于管理層與董事會(huì)剝離的雙層治理結(jié)構(gòu)，而且又設(shè)立了獨(dú)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)，所以主要考慮的因素是董事會(huì)在專門職能上的執(zhí)行能力。 董事會(huì) 構(gòu)成 單一，監(jiān)控困難 董事會(huì) 能力有限，執(zhí)行不利 設(shè)立具有專家或顧問的專業(yè)技能委員會(huì)支持董事會(huì)的工作 大比例引進(jìn) 多種專業(yè)技能的外部董事 聘任具有專業(yè)背景的董事，對(duì)董事會(huì)進(jìn)行培訓(xùn) 設(shè)立專門委員會(huì) 如 審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、戰(zhàn)略決策委員會(huì)等 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 14 III. 最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐及相關(guān)行業(yè)公司的治理結(jié)構(gòu)體系 董事會(huì)管理最佳實(shí)踐 審計(jì)監(jiān)察網(wǎng)絡(luò)（監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、內(nèi)部審計(jì)部）最佳實(shí)踐 專業(yè)管理委員會(huì)（戰(zhàn)略決策委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)）最佳實(shí)踐 最佳實(shí)踐和相關(guān)行業(yè)借鑒的啟示 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 15 監(jiān)事會(huì)最佳實(shí)踐 監(jiān)事會(huì)應(yīng)有職能 監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)公司內(nèi)的財(cái)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)察和財(cái)務(wù)控制，其應(yīng)履行的監(jiān)督職能包括： 對(duì)董事會(huì)和高層管理者執(zhí)行股東會(huì)和董事會(huì)決議情況的監(jiān)督 對(duì)執(zhí)行公司規(guī)章制度情況的監(jiān)督 對(duì)是否有違法現(xiàn)象的監(jiān)督 其他危害小股東利益以及公司利益行為的監(jiān)督 監(jiān)事會(huì)應(yīng)被賦予與董事會(huì)平行的地位，使其工作職能得到保障，便于其充分發(fā)揮對(duì)董事會(huì)的監(jiān)管，制衡作用。 制衡的要素 監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督機(jī)制應(yīng)能夠直接地作用于決策過程之中 ，而不是只是一種事后監(jiān)督。 建立獨(dú)立監(jiān)事制度。監(jiān)事會(huì)成員大多不應(yīng)兼任公司的其他內(nèi)部職務(wù)。 監(jiān)事會(huì)工作不應(yīng)受到公司內(nèi)部各種利益的制約和局限，監(jiān)督具有獨(dú)立性和客觀性。 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 16 監(jiān)事會(huì)最佳實(shí)踐 人員要求 監(jiān)事會(huì)由 3-5人組成。同時(shí)應(yīng)引進(jìn)獨(dú)立監(jiān)事制度，由獨(dú)立董事?lián)伪O(jiān)事會(huì)主席。此外，應(yīng)設(shè)非執(zhí)行監(jiān)事 1-2人。執(zhí)行監(jiān)事也應(yīng)有 1-2人，便于隨時(shí)了解公司經(jīng)營管理情況。 監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督功能應(yīng)由具備合格素質(zhì)的人員出任相應(yīng)的監(jiān)督職能。 監(jiān)事會(huì)人員要求 具有法律、財(cái)務(wù)等方面的專業(yè)技能 熟悉現(xiàn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度以及規(guī)則 能對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行深入的分析 擁有勝任財(cái)務(wù)監(jiān)督職能人員的道德素質(zhì) 監(jiān)事會(huì)主席 （獨(dú)立董事） 非執(zhí)行監(jiān)事 執(zhí)行監(jiān)事 監(jiān)事會(huì)人員組成 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 17 內(nèi)審部最佳實(shí)踐 內(nèi)審部門一般都隸屬于審計(jì)委員會(huì)，對(duì)經(jīng)營管理部門實(shí)施有效的監(jiān)督和控制。設(shè)置審計(jì)委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)之下或董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)之下的內(nèi)部審計(jì)部門，能夠較好地解決信息不對(duì)稱問題，進(jìn)而較好地解決代理問題，實(shí)現(xiàn)有效的公司治理。從審計(jì)本身來看，這種組織設(shè)置使得內(nèi)部審計(jì)部門獨(dú)立于經(jīng)營管理部門之外，最利于內(nèi)部審計(jì)作用的充分發(fā)揮。 對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng) 營活動(dòng)進(jìn)行審計(jì) 經(jīng)常和持續(xù)地提供有關(guān)公司經(jīng)營情況的各種信息 較好地解決信息不對(duì)稱問題 較好地解決代理問題 利于保持審計(jì)獨(dú)立性 對(duì)經(jīng)營管理部門實(shí)施 有效的監(jiān)督和控制 利于保證審計(jì)結(jié)論的客觀性 實(shí)現(xiàn)有效的公司治理 審計(jì)委員會(huì)或董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo) 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 18 III. 最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐及相關(guān)行業(yè)公司的治理結(jié)構(gòu)體系 董事會(huì)管理最佳實(shí)踐 審計(jì)監(jiān)察網(wǎng)絡(luò)（監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、內(nèi)部審計(jì)部）最佳實(shí)踐 專業(yè)管理委員會(huì)（戰(zhàn)略決策委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)）最佳實(shí)踐 最佳實(shí)踐和同行業(yè)借鑒的啟示 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 19 最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐及相關(guān)行業(yè)公司的治理結(jié)構(gòu)體系 專業(yè)管理委員會(huì) 從董事會(huì)的兩項(xiàng)主要功能來看，一項(xiàng)功能是檢查和監(jiān)督公司的長期投資戰(zhàn)略。為了解決決策問題，公司董事會(huì)傾向于專門成立財(cái)務(wù)委員會(huì) (Finance Committee)和長期戰(zhàn)略委員會(huì) (Long-term InIIIestment Committee)，或稱戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì) (Strategic DeIIIelopment Committee)。 另一項(xiàng)功能就是減輕和緩和股東和最高管理層之間的代理沖突 (Fama & Jensen， 1983)。一般而言，公司傾向于在董事會(huì) 下設(shè)立審計(jì)委員會(huì) (Audit Committee)和 薪酬委員會(huì) (Remuneration Committee)這樣兩個(gè)委員會(huì)來扮演獨(dú)立監(jiān)督者的角色。 由于獨(dú)立董事所具有的客觀獨(dú)立性，我們有理由相信獨(dú)立董事比內(nèi)部董事更能成為一名良好的監(jiān)督者，這樣公司就傾向于在審計(jì)委員會(huì)和報(bào)酬委員會(huì)中增加獨(dú)立董事的比例，以至于委員會(huì)成員全部或多數(shù) (超過 50%)都由獨(dú)立董事所組成，如美國法律研究所 (American Law Institute)有關(guān)公司治理原則第三部分(Principles of Corporate GoIIIernance Part)(1984)和商業(yè)圓桌會(huì)議 (Business Roundtable)有關(guān)公司治理與美國競(jìng)爭(zhēng)力部分 (Corporate GoIIIernance and American CompetitiIIIeness)(1990)都主張審計(jì)委員會(huì)和報(bào)酬委員會(huì)完全由獨(dú)立董事所組成。 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 20 III. 最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐及相關(guān)行業(yè)公司的治理結(jié)構(gòu)體系 董事會(huì)管理最佳實(shí)踐 審計(jì)監(jiān)察網(wǎng)絡(luò)（監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、內(nèi)部審計(jì)部）最佳實(shí)踐 專業(yè)管理委員會(huì)（戰(zhàn)略決策委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)）最佳實(shí)踐 最佳實(shí)踐和同行業(yè)借鑒的啟示 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 21 最佳實(shí)踐和同行業(yè)借鑒的啟示 公司治理建議手段 啟示 目標(biāo) 保護(hù)股東權(quán)益 完善公司章程中與公司治理相關(guān)的條款 明晰股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的職責(zé) 設(shè)立董事會(huì)專門委員會(huì)，并明確職能 建立董事、監(jiān)事、高級(jí)管理層績效評(píng)價(jià)與激勵(lì)體系 強(qiáng)化董事會(huì)管理 強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)管理 強(qiáng)化專業(yè)委員會(huì)管理 強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)察網(wǎng)絡(luò)管理 完善總公司職能部室功能 設(shè)立審計(jì)委員會(huì)、內(nèi)部審計(jì)部門并明確職能 設(shè)計(jì)具體控制流程 優(yōu)化股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、專門委員會(huì)成員素質(zhì)及組成 從最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐和同行業(yè)公司的借鑒，我們可以得出一些對(duì)科技園總公司如何完善其公司治理、組織結(jié)構(gòu)的啟示和建議手段。 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 22 IV. 科技園組織架構(gòu)的重組 組織架構(gòu)設(shè)計(jì)的主要原則 結(jié)合客戶戰(zhàn)略 針對(duì)客戶組織架構(gòu)的問題 結(jié)合全球最佳實(shí)踐 結(jié)合法律法規(guī) 結(jié)合流程設(shè)計(jì)原則 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 23 主要戰(zhàn)略建議及對(duì)組織設(shè)計(jì)的主要啟示 集中精力，保證有足夠的資源經(jīng)營和開發(fā)深圳科技工業(yè)園 調(diào)整與主營業(yè)務(wù)不相關(guān)的其它業(yè)務(wù) 1. 加強(qiáng)企業(yè)的核心領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹新的戰(zhàn)略實(shí)施； 2. 應(yīng)有專門的業(yè)務(wù)部門各自負(fù)責(zé)園區(qū)經(jīng)營和投資業(yè)務(wù)； 3. 應(yīng)加強(qiáng)人力資源管理的功能和財(cái)務(wù)管理功能，這兩個(gè)部門應(yīng)積極加入到公司的管理決策中，促使企業(yè)的順利轉(zhuǎn)型； 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 24 現(xiàn)有的組織架構(gòu)的問題 股東 董事會(huì) 董事長、黨委書記 監(jiān)事會(huì) 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān) 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 總經(jīng)理助理 天鼎公司 產(chǎn)權(quán)部 發(fā)展部 信息部 貿(mào)易部 房產(chǎn)部 人力資源部 法律事務(wù)部 辦公室 西甫公司 財(cái)務(wù)部 審計(jì)部 董辦 開發(fā)公司 物業(yè)公司 高新城 貿(mào)易公司 黨委 紀(jì)委書記 黨群辦 保衛(wèi)科 秘書科 行政科 外事科 車隊(duì) 意杰公司 科意公司 派瑞科 特羅克斯 金科公司 韻科 發(fā)展部僅負(fù)責(zé)發(fā)現(xiàn)投資機(jī)會(huì)，專業(yè)職能分工不夠清晰和完整，投資業(yè)務(wù)職能較為分散 產(chǎn)權(quán)部負(fù)責(zé)控股公司的營運(yùn)管理、退出的建議并上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)，同時(shí)協(xié)調(diào)總公司預(yù)算的啟動(dòng)和匯總工作。部門專業(yè)職能不清晰，部門的績效評(píng)估可操作性不強(qiáng) 董事會(huì)缺乏專業(yè)管理委員會(huì)協(xié)助其執(zhí)行檢查監(jiān)督的職能 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 25 現(xiàn)有的組織架構(gòu)的問題（續(xù)） 股東 董事會(huì) 董事長、黨委書記 監(jiān)事會(huì) 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān) 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 總經(jīng)理助理 天鼎公司 產(chǎn)權(quán)部 發(fā)展部 信息部 貿(mào)易部 房產(chǎn)部 人力資源部 法律事務(wù)部 辦公室 西甫公司 財(cái)務(wù)部 審計(jì)部 董辦 開發(fā)公司 物業(yè)公司 高新城 貿(mào)易公司 黨委 紀(jì)委書記 黨群辦 保衛(wèi)科 秘書科 行政科 外事科 車隊(duì) 意杰公司 科意公司 派瑞科 特羅克斯 金科公司 韻科 僅負(fù)責(zé)開發(fā)工作，相關(guān)流程的不同職能過于分散，不利于整體效率的提高 房產(chǎn)部負(fù)責(zé)房產(chǎn)的前期規(guī)劃、立項(xiàng)和后期銷售，與開發(fā)工作銜接不夠密切 工作職能比較單薄，并未參與全面的人力資源管理 較多的精力放在訴訟案件的處理上，專業(yè)職能不完整 僅負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)核算、簡(jiǎn)單的融資工作，專業(yè)職能得不到全面的發(fā)揮 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 26 未來組織架構(gòu)建議 組織架構(gòu)方案和部室職責(zé)是適應(yīng)企業(yè)內(nèi)部管理經(jīng)營戰(zhàn)略、流程、信息技術(shù)及業(yè)績考核方面的要求而產(chǎn)生的結(jié)果，因此將隨著這些因素的變化而轉(zhuǎn)變。 在確定組織架構(gòu)方案時(shí)，初期的功能和人員配置可能比較簡(jiǎn)單，在適當(dāng)時(shí)期需要考慮科技園總公司的實(shí)際需要和將來總公司規(guī)模、產(chǎn)業(yè)的變化進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。 鑒于公司目前的管理狀況比較薄弱，我們建議總公司在明年進(jìn)行完整的詳細(xì)流程設(shè)計(jì)和優(yōu)化，并在流程設(shè)計(jì)過程中對(duì)組織架構(gòu)方案進(jìn)行更為周到的考慮。 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 27 未來的組織架構(gòu)圖 董事會(huì)層面 各業(yè)務(wù)及職能部門 總經(jīng)理 薪酬與考核委員會(huì) 董事會(huì) 董事會(huì)辦公室 戰(zhàn)略決策委員會(huì) 審計(jì)委員會(huì) 審計(jì)部 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 28 董事會(huì)辦公室 主要職能 董事會(huì)辦公室 董事會(huì)日常行政事物處理 戰(zhàn)略調(diào)研、政策性研究 協(xié)助預(yù)算管理工作 參與控股企業(yè)高層委派人員的管理 協(xié)調(diào)、監(jiān)督董事會(huì)決議的執(zhí)行情況 列席董事會(huì)和股東會(huì)議 組織預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督和期末考評(píng)工作 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 29 科技園總公司治理結(jié)構(gòu)的建議 設(shè)立并強(qiáng)化總公司審計(jì)委員會(huì)、內(nèi)部審計(jì)部審計(jì)監(jiān)察職能 審計(jì)委員會(huì) 對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé) ， 向董事會(huì)匯報(bào) 審計(jì)委員會(huì)是公司內(nèi)部審計(jì)稽查工作的非常設(shè)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu) ， 代理董事會(huì)的委托指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)部或外聘專業(yè)顧問公司對(duì)管理層的經(jīng)營活動(dòng)履行檢查 。 審計(jì)委員會(huì)不參與企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的決策 ， 但審計(jì)委員會(huì)與內(nèi)部審計(jì)之間關(guān)系密切 ， 通過內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)開展的一系列活動(dòng)促使經(jīng)營者提供真實(shí)會(huì)計(jì)信息 、 有效地履行其管理職責(zé) 。 審計(jì)委員會(huì)由外聘專業(yè)咨詢顧問 （ 若不外聘顧問 ， 則要求委員會(huì)成員熟悉會(huì)計(jì) 、 審計(jì)業(yè)務(wù) ， 具備審計(jì)能力 ） 、 公司董事長 、 不兼任管理職務(wù)的董事 、 黨委書記 、 審計(jì)監(jiān)察部門經(jīng)理共同組成 ， 董事長任委員會(huì)主任 。 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 30 科技園總公司治理結(jié)構(gòu)的建議 設(shè)立并強(qiáng)化總公司審計(jì)委員會(huì)、內(nèi)部審計(jì)部審計(jì)監(jiān)察職能（續(xù)） 財(cái)務(wù)報(bào)告 復(fù)核年度已審財(cái)務(wù)報(bào)表 復(fù)核中期未審財(cái)務(wù)報(bào)表 復(fù)核其他財(cái)務(wù)報(bào)告 復(fù)核公布前的盈利數(shù) 復(fù)核公司會(huì)計(jì)原則 內(nèi)部控制 評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的充分性與有效性 公司內(nèi)部控制、對(duì)公司重大的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審查 審定內(nèi)部審計(jì)制度及程序 評(píng)價(jià)內(nèi)審人員工作表現(xiàn) 審定內(nèi)審工作報(bào)告 根據(jù)內(nèi)審意見作出相應(yīng)處罰或敦促改進(jìn)的決定 檢查、監(jiān)督公司存在或潛在的各種風(fēng)險(xiǎn) 審計(jì)委員會(huì) 審計(jì)委員會(huì)主要職責(zé) 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 31 審計(jì)部 主要職能 審計(jì)部 內(nèi)部規(guī)劃 公司內(nèi)部管理審閱 總公司審計(jì) 專項(xiàng)審閱 參與公司內(nèi)部管理手冊(cè)的修訂 內(nèi)審規(guī)章制度編制及修訂 合法合規(guī)性審計(jì) 投資開發(fā)項(xiàng)目審計(jì)協(xié)助 投資企業(yè)投資收益審計(jì) 處理違規(guī)行為的建議 工程決算審計(jì)配合 盡職調(diào)查 離任審計(jì) 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 32 科技園總公司治理結(jié)構(gòu)的建議 設(shè)立并強(qiáng)化總公司薪酬與考核委員會(huì)、戰(zhàn)略決策委員會(huì)管理職能 戰(zhàn)略決策委員會(huì) 對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé) ， 向董事會(huì)匯報(bào) 戰(zhàn)略決策委員會(huì)是公司長期發(fā)展戰(zhàn)略 ， 重大投資和預(yù)算管理的非常設(shè)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu) ， 是總公司董事會(huì)的專業(yè)參謀機(jī)構(gòu) ， 其目的是為了 提高上述領(lǐng)域的專業(yè)化決策質(zhì)量 ， 并推動(dòng)在全集團(tuán)建立起自上而下的預(yù)算管理體系 。 戰(zhàn)略決策委員會(huì)由外聘的若干專業(yè)戰(zhàn)略 、 投資 、 財(cái)務(wù)顧問 、 以及總公司董事長 、 監(jiān)事代表 、 總經(jīng)理 、 職能部室主要負(fù)責(zé)人共同組成 ， 并由董事長擔(dān)任委員會(huì)主任 ， 由其負(fù)責(zé)日常領(lǐng)導(dǎo)以及召集戰(zhàn)略決策委員會(huì)臨時(shí)會(huì)議 。 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 33 戰(zhàn)略決策委員會(huì) 主要職責(zé) 科技園總公司治理結(jié)構(gòu)的建議 設(shè)立并強(qiáng)化總公司薪酬與考核委員會(huì)、戰(zhàn)略決策委員會(huì)管理職能（續(xù)） 審閱預(yù)算滾動(dòng)調(diào)整方案 召集年度預(yù)算會(huì)議 預(yù)算方案的審閱與考核 戰(zhàn)略決策委員會(huì) 制定公司長期發(fā)展戰(zhàn)略 監(jiān)督核實(shí)公司重大投資開發(fā)決策 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 34 科技園總公司治理結(jié)構(gòu)的建議 設(shè)立并強(qiáng)化總公司薪酬與考核委員會(huì)、戰(zhàn)略決策委員會(huì)管理職能（續(xù)） 薪酬與考核委員會(huì)主要職責(zé) 對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé) ， 向董事會(huì)匯報(bào) 薪酬與考核委員會(huì)是公司薪酬與績效管理的非常設(shè)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu) ， 是總公司董事會(huì)在人力資源方面的專業(yè)參謀機(jī)構(gòu) ， 其目的在于加強(qiáng)董 、 監(jiān)事 、 子公司高級(jí)管理人員的考核與激勵(lì)管理 。 薪酬與考核委員會(huì)由外聘若干專業(yè)人力資源咨詢顧問 、 董事長 、 黨委書記以及人力資源部經(jīng)理共同組成 ， 并由董事會(huì)兼任委員會(huì)主任 ， 由其負(fù)責(zé)日常領(lǐng)導(dǎo)以及召集薪酬與考核委員會(huì)管理委員會(huì)臨時(shí)會(huì)議 。 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 35 科技園總公司治理結(jié)構(gòu)的建議 設(shè)立并強(qiáng)化總公司薪酬與考核委員會(huì)、戰(zhàn)略決策委員會(huì)管理職能（續(xù)） 制定董、監(jiān)事與高級(jí)管理人員考核的標(biāo)準(zhǔn) 核定董、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的薪酬政策方案 對(duì)董、監(jiān)事與高級(jí)管理人員進(jìn)行考核 薪酬與考核委員會(huì) 薪酬與考核委員會(huì)主要職責(zé) 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 36 未來的組織架構(gòu)圖 公司管理層面 董事長、黨委書記 經(jīng)營班子 投 資 部 開發(fā)公司 物業(yè)公司 貿(mào)易公司 紀(jì)委書記 意杰公司 科意公司 派瑞科 金科公司 韻科 園區(qū)經(jīng)營部 高新城 天鼎公司 西甫公司 人力資源部 法律事務(wù)部 辦 公 室 財(cái) 務(wù) 部 園區(qū)開發(fā)部 黨 群 辦 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 37 未來總公司組織架構(gòu)的特點(diǎn) 通過組織扁平化提高公司內(nèi)部管理效率，各部門經(jīng)理對(duì)各自經(jīng)營、管理業(yè)務(wù)全面負(fù)責(zé)，并直接向總經(jīng)理匯報(bào) 加強(qiáng)專業(yè)職能部門的管理力度， 如人力資源管理部、財(cái)務(wù)管理部和法律事物部 三大核心業(yè)務(wù)部門的經(jīng)理負(fù)責(zé)各自業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)端到端的業(yè)務(wù)流程，對(duì)業(yè)務(wù)的整體績效負(fù)責(zé) 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 38 投資部 主要職能 投資部 投資規(guī)劃 年度投資預(yù)算的編制 投資項(xiàng)目管理 投資項(xiàng)目過程時(shí)間、成本、質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 投資回報(bào)評(píng)估及定期總結(jié) 子公司日常經(jīng)營活動(dòng)監(jiān)控 投資概預(yù)算 管理 投資項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告編制 投資項(xiàng)目日常監(jiān)管 子公司董事、監(jiān)事派出人員任命 子公司高級(jí)管理人員評(píng)價(jià) 投資企業(yè)管理 中期投資規(guī)劃擬定 制定及執(zhí)行退出方案 參股企業(yè)投資管理 市場(chǎng)調(diào)研 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 39 園區(qū)開發(fā)部 主要職能 園區(qū)開發(fā)部 設(shè)計(jì)、施工單位選擇 具體施工計(jì)劃 工程管理 園區(qū)開發(fā) 產(chǎn)權(quán)登記、房產(chǎn)證辦理 挖掘目標(biāo)客戶 引資戰(zhàn)略的擬定 市場(chǎng)調(diào)研 融資渠道的建議 落實(shí)土地資源 園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃 負(fù)責(zé)總公司出租、待售房產(chǎn)的維修 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 40 園區(qū)經(jīng)營部 主要職能 園區(qū)經(jīng)營部 房屋管理和維護(hù) 物業(yè)管理 園林綠化 水電及公用設(shè)施管理 物業(yè)管理咨詢 房產(chǎn)定價(jià) 房地產(chǎn)銷售租賃策略 售后服務(wù) 高新城 房地產(chǎn)銷售、租賃 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 41 法律事務(wù)部 主要職能 法律事務(wù)部 出席庭審 合同及對(duì)外法律性文件 參與重大合同的擬定和談判 總公司規(guī)章制度 內(nèi)部法律咨詢 訴訟性法律事務(wù) 非訴訟性法律事務(wù) 收集證據(jù) 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 42 財(cái)務(wù)部 主要職能 納稅申報(bào)管理 財(cái)務(wù)管理 資金管理 財(cái)務(wù)部 會(huì)計(jì)核算 投資業(yè)務(wù) 核算 圓區(qū)域 開 發(fā) 業(yè)務(wù) 核算 財(cái)務(wù)分析 總帳核算 預(yù)算管理 對(duì)外會(huì)計(jì)報(bào)表 內(nèi)部管理會(huì)計(jì)報(bào)表 帳務(wù)核算 合并報(bào)表 報(bào)表管理 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 滾動(dòng)預(yù)算調(diào)整 匯總整理預(yù)算 預(yù)算執(zhí)行分析 制定財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度 制定會(huì)計(jì)核算規(guī)章制度 籌資管理 工程預(yù)算和決算核定 2001 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 43 人力資源部 主要職能 績效 管理 員工 培訓(xùn) 人員 招聘 人力資源部 人力資源規(guī)劃 職務(wù)說明和人員編制 內(nèi)部招聘 一般社會(huì)招聘、新畢業(yè)生、緊缺人才招聘 出國培訓(xùn) 績效管理體系的建立 部門和員工績效管理 績效考核結(jié)果申訴 員工職業(yè)生涯 職業(yè)生涯設(shè)計(jì) 員工晉升 專業(yè)技術(shù)職稱評(píng)定 工資、獎(jiǎng)金發(fā)放 薪資報(bào)表編制 考勤管理 結(jié)構(gòu)性人員調(diào)整 員工待崗、辭