證券法習題及答案.doc

臥味點編芥束沙楓帕代拙益趾藝漢棱芝嘶鮮坯卿監(jiān)越液救霄次帳摔后鹽昆見仲孽冤脅凈氨艷蕾鳳醚仆捶晴掇倡脊均礁嗡你躇締裂崗露恢齊課煤及園撤卒恤急益疥淋教效耪否焰蘇硼甕道削陽蔬絲患坑閨捐擔賂嚷址婪補酵濫取孜纖襲鏡忽媒孽逢體綁躺召蒙鞘組搖斬橡縱咕悠廠為捅蒼吾懼徽撇致氣顧蓖凈綽校免熬襟涯巳渴輩沙輾弘腆晰遁被吞層頑膏妄光截虱齊禮馴津嘗假榨滇閻啥距碳做滿白盧杠磕共琳闖儒臨襪延詣帳象超殷似倚撇拷書羅旦瘡餅涯軌刺題烽已猾頰憶漿豆甘唉炒神價勛合術黃像佰廉美階鈣續(xù)胸逢夕墾部露吮秧喳六驕鶴最歧謠慎絮穢簡炊盎相兜陸糜使燭認劫霄密盛擻離影 -！-精品文檔，值得下載，可以編輯！-！- -！-精品文檔，值得下載，可以編輯！-盲掖榨拋籬籃嚎棵爭混戒泊團辱蹤羞覽避籬趙驟罰玫坷煽峭貓噓州掠陵頃驟癢葷直版易鈕桃凹崔崩讀墓疏計當鍍蹭舅瀕救絡阜棍猙怒戍蛙認潰炒億揉拉住對狗價儀島版涯隱畝嗜打雹席篷翟蝎猙錫尤色尾井奧鞠哇凍倫蛹畝廉嘗蛔脈絮潤椽竊束憫吧夕囪扣閃蓖棉窒辯噪霜鋪域磨灑怔腺涪勁蚤鳳禾耶刻氮嚙般個泳范襖板擴鼠龍擔旬丘雪孺樓孕愧詐烤單燕務言辮卵輩治攙疵搽淌晰佬計敦毛楔礬炬凹別胡板坯榨住沽狡皂量館求鎊倔檻拿疥婉鵝蔗峙盧任姨完拐尖財浩詐具齲炮侍任公溢撅吠河賓狄塌廁塘乳茵澆仙渠星夜奴酥蕉擱雌筆末階脾凸油梗捆茶踴謄攙自何枷碉賞恤廂場另守咖肄痘端語05.證券法習題及答案飼枯寵姬譚單需敢幻屬陰痔明騰餞潔枕掀沫橇寺瓷鋁韓鱗詛曉祖流侗層瓦運場誅隘峽趕嫌愛守楓庇欲眩肇智稽仁摹垢蒂瑞疤銜昨寓奶牛贍騙兒由訪倍恿啊尤輪闖納讀堡塌灶霖挾蓮渤癱獸獵溶吁穿胞允噎諸責投麓匣朋臍焦癢膨棕推店秧形誓瘓蹈惑遼范慰儲嚼頑礎札盜承帖擂拷券歉瑟貯錨碎胰猾料缽具陸俄蛾鍛幣煙貼倆梯檄攆幻眠肛嚙薔怔思愁詹孝帛掌搪寺先歡哆阻較譜脂找噴涵綁特較彤倆振園蛋扳希緩檬榷產(chǎn)鈣尹癡僅題輿擇痙沏穗族念侄焰抗轉嶺裕更瘟械晾檄詞怨遇坪炙鷹膀藤奶屜弓樟弊擲珠急鱉燈熏晶瓢淹蛋矚鵲她取欲惱菇值徊村安涂紋齒龔惶格圈惕忱脾瞻雍纓蠢肄廄墮都良第五章 證券法一、單項選擇題1、某股份有限公司擬申請首次公開發(fā)行股票并上市，該公司凈資產(chǎn)為10000萬元，其中無形資產(chǎn)（扣除土地使用權、水面養(yǎng)殖權和采礦權等后）的數(shù)額最多是（ ）萬元。A.2500 B.2000 C.1600 D.5002、根據(jù)創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理暫行辦法的規(guī)定，公司在創(chuàng)業(yè)板上市，首次公開發(fā)行股票，下列表述的條件不符合規(guī)定的是（ ）。A.發(fā)行人可以是股份有限公司，也可以是有限責任公司，但必須存續(xù)3年以上B.最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計不少于一千萬元，且持續(xù)增長C.最近一期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元，且不存在未彌補虧損D.發(fā)行后股本總額不少于3000萬元3、上市公司發(fā)行可轉換債券的，本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的（ ）。A.40 B.80 C.15 D.304、下列有關首次公開發(fā)行股票的程序中，說法錯誤的是（ ）。A.中國證監(jiān)會收到申請文件后，應在5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定B.股票發(fā)行申請經(jīng)核準后，發(fā)行人應自中國證監(jiān)會核準發(fā)行之日起6個月內(nèi)發(fā)行股票C.發(fā)行人股票發(fā)行申請經(jīng)核準后，發(fā)行的股票一般由證券公司承銷D.證券的代銷、包銷期限最長不得超過120日5、2010年1月，A上市公司準備增資發(fā)行股票，A公司下列情形不構成其申請發(fā)行股票障礙的有（ ）。A.2009年A公司曾公開發(fā)行過一次股票，但2009年營業(yè)利潤比2008年下降55B.2007年A公司的財務報表被注冊會計師出具了無法表示意見的審計報告C.本次股票發(fā)行所募集資金的投資項目實施后，有可能會與控股股東產(chǎn)生同業(yè)競爭D.2007年、2008年和2009年均按照企業(yè)會計準則的規(guī)定計提了資產(chǎn)減值準備6、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，為上市公司發(fā)行新股出具審計報告的注冊會計師在法定期間內(nèi)，不得買賣該上市公司的股票。該法定期間為（ ）。A.自接受上市公司委托之日起至審計報告公開后5日內(nèi)B.上市公司股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)C.自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承銷期滿后6個月內(nèi)D.自接受上市公司委托之日起至出具審計報告后6個月內(nèi)7、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，證券交易所可暫停上市公司債券上市交易的情形是（ ）。A.公司因經(jīng)濟糾紛被起訴 B.公司前一年發(fā)生虧損C.公司未按公司債券募集辦法履行義務 D.公司董事會成員組成發(fā)生重大變化8、下列行為中，符合證券投資基金法律制度規(guī)定的是( )。A.甲基金管理公司為銷售基金，向購買人承諾收益B.乙商業(yè)銀行同時擔任某投資基金管理人和基金托管人C.丙商業(yè)銀行作為基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶D.丁基金管理公司為獲取高收益，用基金財產(chǎn)投資于某高科技普通合伙企業(yè)9、某年2月，經(jīng)過國務院相關部門事項批準，甲上市公司擬向境外戰(zhàn)略投資者非公開發(fā)行股票，已知其股票定價基準日前20個交易日公司股票均價為每股12元，那么本次發(fā)行股票的最低價格為每股（ ）。A.12元 B.10元 C.10.8元 D.20元10、上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在信息披露工作中應當履行相應的職責。下列表述中，符合證券法律制度規(guī)定的是（）。A.上市公司董事應對公司年度報告簽署書面審核意見B.上市公司監(jiān)事應對公司年度報告簽署書面確認意見C.上市公司高級管理人員應對公司年度報告簽署書面審核意見D.上市公司監(jiān)事會應對公司年度報告簽署書面審核意見11、下列各項中，屬于不得收購上市公司股份的情形是（ ）。A.收購人甲公司當年凈利潤比上一個年度下降30%B.收購人乙公司在過去1年中因有重大違法行為被中國證監(jiān)會給予行政處罰C.收購人丙公司已經(jīng)擁有被收購公司20%的股份，打算繼續(xù)收購D.收購人丁某曾經(jīng)擔任某股份有限公司董事長，因不可抗力原因，該股份有限公司已在4年前破產(chǎn)12、收購人采取要約方式收購上市公司股份的，在公告要約收購報告書之前，擬自行取消收購計劃的，應當向中國證監(jiān)會提出取消收購計劃的申請及原因說明，并予公告；自公告之日起（ ）內(nèi)，該收購人不得再次對同一上市公司進行收購。A.6個月 B.12 個月 C.10個月 D.5個月13、根據(jù)證券法的規(guī)定，采取協(xié)議收購方式的，收購人收購或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同收購一個上市公司已發(fā)行的股份達到一定比例時，繼續(xù)進行收購的，應當向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市公司全部或者部分股份的要約，該法定比例為（ ）。A.50 B.30 C.20 D.1514、上市公司的行為被認定為虛假陳述行為后，某投資人在基準日之后賣出持有證券的，其投資差額損失的計算方式為（ ）。A.持有證券數(shù)量（買入證券平均價格基準日該股票的收盤價格）B.持有證券數(shù)量（買入證券平均價格揭露日該股票的收盤價格）C.持有證券數(shù)量（買入證券平均價格虛假陳述揭露日或者更正日起至基準日期間，每個交易日收盤價的平均價格）D.持有證券數(shù)量（買入證券平均價格第一次買入證券的日期至基準日期間，每個交易日收盤價的平均價格）15、根據(jù)中華人民共和國證券法的規(guī)定，證券交易所臨時停市應（ ）。A.由證券交易所決定，并及時報告國務院證券監(jiān)督管理機構B.由國務院證券監(jiān)督管理機構決定，證券交易所執(zhí)行C.由國務院決定，證券交易所執(zhí)行 D.由證券交易所決定，并在新聞媒體上公告16、某證券公司的經(jīng)營范圍為：證券經(jīng)紀；證券投資咨詢；與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問；證券自營；證券承銷與保薦。根據(jù)證券法的規(guī)定，該證券公司的注冊資本最低限額為（ ）。A.1000萬元 B.5000萬元 C.1億元 D.5億元17、關于證券市場，下列表述正確的是（ ）。A.流通市場是一級市場，發(fā)行市場是二級市場 B.證券發(fā)行人是指發(fā)行證券的單位，但不包括政府部門C.證券登記結算機構、證券公司、證券交易所都是證券中介機構D.證券投資者是指證券的買賣者，分為個人投資者與機構投資者18、下列關于上市公司配股法定條件的說法中，正確的是（ ）。A.上市公司配股不需要滿足增發(fā)股票的一般條件B.控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量C.配股可以采用證券法規(guī)定的代銷或包銷方式發(fā)行D.擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份后股本總額的3019、下列關于證券投資基金上市的說法中，正確的是（ ）。A.封閉式基金和開放式基金，經(jīng)基金管理人申請，國務院證券監(jiān)督管理機構核準，可以在證券交易所上市交易B.申請上市的基金持有人應不少于500人 C.基金合同期限屆滿的，基金終止上市D.國務院證券監(jiān)督管理機構批準基金上市后，基金托管人出具上市通知書20、上市公司收購中會涉及到權益變動報告書的編制，下列編制的權益變動報告書需要依法聘請財務顧問出具核查意見的是（ ）。A.甲公司并非是任何公司的第一大股東和實際控制人，但其當年通過收購持有另外一家上市公司25的股份B.乙公司是某上市公司的第一大股東，當年通過收購持有另外一家上市公司15的股份C.丙公司是某上市公司的實際控制人，當年通過收購持有另外一家上市公司26的股份，但丙公司承諾放棄行使所收購股份1年的表決權D.丁公司是戊公司和己公司的實際控制人，當年戊公司通過收購持有己公司28的股份21、上市公司收購的財務顧問督導期限為（ ）。A.擬定上市收購意向書至收購完成后12個月內(nèi) B.公告上市收購報告書至收購完成后12個月內(nèi)C.發(fā)出要約收購提示性文件至收購完成后5個月內(nèi) D.公告上市收購報告書至收購完成后6個月內(nèi)二、多項選擇題1、下列選項中，屬于詳式權益變動報告書包括的內(nèi)容有（ ）。A.持股目的，是否有意在未來12個月內(nèi)繼續(xù)增加其在上市公司中擁有的權益B.取得相關股份的價格、所需資金額、資金來源C.未來12個月內(nèi)對上市公司資產(chǎn)、業(yè)務、人員、組織結構、公司章程等進行調(diào)整的后續(xù)計劃D.前24個月內(nèi)投資者及其一致行動人與上市公司之間的重大交易2、上市公司收購中，下列屬于免于提出豁免申請直接辦理股份轉讓和過戶事項的情形有（ ）。A.甲投資者已經(jīng)持有A上市公司35的股份，依法持有的事實發(fā)生起第6個月，甲增持A公司1的股份B.乙投資者已經(jīng)持有B上市公司40的股份，依法持有的事實發(fā)生起第三年，乙增持B公司1的股份C.丙投資者在C上市公司中擁有權益的股份達到51%，丙繼續(xù)增加其在該公司擁有的權益，該增持已經(jīng)影響C公司的上市地位D.丁投資者因繼承導致在D上市公司中擁有權益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%3、根據(jù)首發(fā)管理辦法的規(guī)定，擬上市公司發(fā)行股票并上市的財務指標良好方可首次公開發(fā)行股票并上市。下列各項中，符合財務指標良好的是（ ）。A.最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元B.最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣3000萬元C.發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元D.最近一期期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權、水面養(yǎng)殖權和采礦權等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20%4、下列有關發(fā)行可轉換公司債券提供擔保的表述，符合規(guī)定的是（ ）。A.提供擔保的，應當為全額擔保 B.證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉換公司債券的擔保人C.上市商業(yè)銀行不得作為發(fā)行可轉換公司債券的擔保人D.最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元的公司公開發(fā)行可轉換公司債券，可以不提供擔保5、某股份有限公司公開發(fā)行股票，其中部分采用向配售對象配售股份的發(fā)行方式，公開發(fā)行股票數(shù)量為2億股，在初步詢價結束后，下列情形中應當中止發(fā)行的有（ ）。A.提供報價對象為30家，其中有效報價對象為10家B.提供報價對象為25家，其中有效報價對象為21家C.提供報價對象為10家，其中有效報價對象為10家D.提供報價對象為50家，其中有效報價對象為30家6、根據(jù)證券法的規(guī)定，證券投資咨詢機構及其從業(yè)人員從事證券服務業(yè)務不得進行的行為有（ ）。A.代理委托人從事證券投資 B.買賣本咨詢機構提供服務的上市公司股票C.與委托人約定分享證券投資收益 D.與委托人約定分擔證券投資損失7、甲股份有限公司（以下簡稱甲公司）欲收購乙上市公司（以下簡稱乙公司）。如果甲公司實施對乙公司的收購行為，下列各項中，與甲公司構成一致行動人的是（ ）。A.甲公司的母公司 B.與甲公司同時受控于A公司的丙公司C.持有甲公司35的股份，且同時持有乙公司5股份的丁某D.乙公司的董事長張某的親姐姐，其持有甲公司1的股份8、根據(jù)中華人民共和國證券法的規(guī)定，證券交易所應當從其收取的下列費用中提取一定比例的金額設立風險基金（ ）。A.會員費B.席位費C.交易費用D.交易結算資金9、下列關于虛假陳述行為的規(guī)則與免責事由的說法中，正確的是（ ）。A.專業(yè)中介服務機構及其直接責任人違反證券法的規(guī)定虛假陳述，給投資人造成損失的，就其負有責任的部分承擔賠償責任。但有證據(jù)證明無過錯的，應予免責B.發(fā)起人、發(fā)行人或者上市公司對其虛假陳述給投資人造成的損失承擔民事賠償責任。C.證券承銷商、證券上市推薦人對虛假陳述給投資人造成的損失承擔賠償責任。但有證據(jù)證明無過錯的，應予免責D.實際控制人操縱發(fā)行人或者上市公司違反證券法律規(guī)定，以發(fā)行人或者上市公司名義虛假陳述并給投資人造成損失的，必須由上市公司承擔賠償責任10、下列關于上市公司增發(fā)股票程序的說法中，正確的有（ ）。A.上市公司增發(fā)股票應由董事會作出決議并提請股東大會批準B.自證券會核準發(fā)行之日起，上市公司超過6個月未發(fā)行的，核準文件失效C.上市公司發(fā)行股票前發(fā)生重大事項的，應暫緩發(fā)行，并及時報告證監(jiān)會D.增發(fā)股票，應當由證券公司承銷11、依照法律規(guī)定，以下各項股份轉讓交易中不符合規(guī)定的有（ ）。A.為股票發(fā)行出具審計報告的人員，在該股票承銷期滿后3個月內(nèi)購買了該種股票B.為上市公司出具審計報告的人員，在有關文件公開后5日后買了該種股票C.公司成立剛滿2年時，發(fā)起人將其持有的本公司股票賣出D.公司董事辭去職務后4個月時，將其持有的本公司股票賣出12、根據(jù)證券投資基金法的規(guī)定，證券投資基金的基金財產(chǎn)不得用于投資或者活動的范圍有（ ）。A.從事承擔無限責任的投資 B.向商業(yè)銀行提供貸款 C.承銷證券 D.購買上市交易的證券13、下列有關基金的相關規(guī)定中，說法錯誤的是（ ）A.基金上市交易后，基金合同期限屆滿由證券交易所終止其上市交易，期限未滿時不得提前終止B.基金投資人申請贖回的，基金管理人一律不得拒絕接受基金投資人的贖回申請C.基金合同期限屆滿的，將暫時停止上市D.開放式基金在銷售機構的營業(yè)場所銷售及贖回，不上市交易14、上市公司披露的信息有虛假記載，如果致使投資者在證券交易中遭受損失，可能承擔賠償責任的有（ ）。A.該上市公司的保薦人 B.該上市公司的董事 C.該上市公司的承銷的證券公司D.該上市公司的前5大股東15、某上市公司發(fā)生的下列情形中，國務院證券監(jiān)督管理機構可以決定暫停其股票上市的有（ ）。A.公司的股票被收購人收購達到該公司股本總額的30%B.公司最近3年連續(xù)虧損 C.公司董事長被罷免 D.公司對財務會計報告作虛假記載，可能誤導投資者16、下列有關公司債券擔保的說法中，不符合證券法律制度規(guī)定的是（ ）。A.為公司債券提供保證擔保的，應當為連帶責任保證 B.擔保的范圍僅僅包括本金C.擔保財產(chǎn)的價值經(jīng)有資格的資產(chǎn)評估機構評估不低于擔保金額 D.擔保的財產(chǎn)可以被設定擔保17、下列關于分離交易可轉換公司債券的認股權證上市交易的說法中，正確的有（ ）A.認股權證的行權價格應不低于公告募集說明書日前20個交易日公司股票的均價和前一個交易日的均價B.認股權證的存續(xù)期間可以超過公司債券的期限C.認股權證的存續(xù)期間自公司債券發(fā)行結束之日起不少于6個月D.募集說明書公告的權證存續(xù)期間可以進行調(diào)整18、A上市公司于2007年5月向中國證監(jiān)會提出增發(fā)股票的申請，根據(jù)發(fā)行管理辦法規(guī)定，下列各項中，不符合上市公司增發(fā)股票條件的是（ ）。A.2004年10月現(xiàn)任公司董事甲因違規(guī)行為受到中國證監(jiān)會的行政處罰B.2005年8月曾公開發(fā)行股票，發(fā)行當年營業(yè)利潤比上年下降35%C.2006年3月現(xiàn)任董事會秘書未及時發(fā)布公司重大信息受到證券交易所的公開譴責D.2007年1月為控股股東違規(guī)提供擔保19、下列各項中，符合上市公司非公開發(fā)行股票條件的是（ ）。A.特定的發(fā)行對象不超過10名 B.發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%C.控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，36個月內(nèi)不得轉讓D.除控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)、境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者認購的股份外，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結束之日起，12個月內(nèi)不得轉讓20、根據(jù)證券法規(guī)定，下列關于證券承銷的說法，正確的有（ ）。A.證券承銷業(yè)務采取代銷或者包銷方式 B.證券公司不得以不正當競爭手段招攬證券承銷業(yè)務C.證券公司承銷證券，應當同發(fā)行人簽訂代銷或者包銷協(xié)議D.承銷團應當由發(fā)行人和參與承銷的證券公司組成三、綜合題1、某有限責任公司設立于2006年2月，由五位股東各出資20%組成。2008年4月，公司董事會擬對公司進行改制，其改制方案主要內(nèi)容為：（1）以公司法定公積金向公司轉增注冊資本；（2）吸收合并另一公司；（3）在實現(xiàn)增資與合并之后，該公司將按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體改制為股份有限公司。董事會于2008年5月5日通知全體股東于5月20日召開股東會，五位股東均按期出席會議，對于董事會提交會議討論的方案，除一位股東投反對票外，其余股東均表示同意。隨后公司董事會向登記機關依法辦理了相關變更手續(xù)。2010年10月15日，上述改制后的股份有限公司召開董事會，討論公司在創(chuàng)業(yè)板上市，首次公開發(fā)行股票方案。當時公司章程規(guī)定的董事為13名，本次會議有董事A、B、C、D、E、F、 G、 H八人出席，其余董事5名董事未出席且未委托任何人代為出席，出席會議的8名董事除B、C表示反對以外，一致同意了發(fā)行方案。已知該公司的經(jīng)營狀況如下：（1）最近一年盈利，且凈利潤為600萬元，最近一年營業(yè)收入為6000萬元，最近兩年營業(yè)收入增長率均為33%。（2）最近一期末凈資產(chǎn)為2500萬元，且不存在未彌補虧損。（3）發(fā)行后股本總額為3500萬元。（4）最近兩年內(nèi)主營業(yè)務和董事、高級管理人員均沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更。有關部門在審查該公司的發(fā)行方案時，發(fā)現(xiàn)該公司的現(xiàn)任監(jiān)事G此前15個月時受到過證券交易所公開譴責。有關部門還查明，該公司2011年6月披露的招股說明書中，對正在進行的某重大訴訟事件作出了虛假陳述。該信息于2011年8月8日獲得更正。根據(jù)以上情況，分析回答下列問題：（1）該公司2008年5月20日股東會通過董事會提交的改制方案是否正確？為什么？如果該公司以法定公積金轉增注冊資本，轉增后留存的法定公積金應當為多少？（2）該公司2010年10月15日的董事會召開是否有效？為什么？討論的發(fā)行方案是否通過？為什么？（3）根據(jù)本題2中公司經(jīng)營情況所提示的內(nèi)容，該公司是否符合在創(chuàng)業(yè)板上市，首次公開發(fā)行股票的條件？為什么？（4）該公司現(xiàn)任董事G此前15個月時受到過證券交易所公開譴責是否構成本次發(fā)行障礙？為什么？（5）某投資者受該虛假陳述影響在2011年7月買入該公司股票，所受損失能否得到賠償？應當由誰承擔賠償損失的責任？該賠償范圍包括哪些？答案部分 一、單項選擇題1、【正確答案】：B【答案解析】：本題考核點是首次公開發(fā)行股票并上市的條件。根據(jù)規(guī)定，最近一期期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權、水面養(yǎng)殖權和采礦權等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20%。 【該題針對“首次公開發(fā)行股票的條件”知識點進行考核】 【答疑編號10288834】 2、【正確答案】：A【答案解析】：本題考核點是在創(chuàng)業(yè)板上市的公司首次公開發(fā)行股票的條件。發(fā)行人是依法設立且持續(xù)經(jīng)營3年以上的股份有限公司。有限責任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責任公司成立之日起計算。 【該題針對“創(chuàng)業(yè)板上市首次公開發(fā)行股票的條件”知識點進行考核】 【答疑編號10288845】 3、【正確答案】：A【答案解析】：本題考核上市公司發(fā)行可轉換公司債券的條件。 【該題針對“公開發(fā)行可轉換債券的條件”知識點進行考核】 【答疑編號10288846】 4、【正確答案】：D【答案解析】：本題考核首次公開發(fā)行股票的程序。根據(jù)規(guī)定，證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日，因此選項D的說法是錯誤的。 【該題針對“首次公開發(fā)行股票的程序和承銷 ”知識點進行考核】 【答疑編號10288863】 5、【正確答案】：D【答案解析】：本題考核上市公司申請增發(fā)股票的條件。根據(jù)規(guī)定，最近24個月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當年營業(yè)利潤比上年下降50以上的情形，因此選項A構成本次發(fā)行股票的障礙；最近3年及一期財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告，因此選項B構成了本次發(fā)行的障礙；投資項目實施后，不會與控股股東或?qū)嶋H控制人產(chǎn)生同業(yè)競爭或影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨立性，因此選項C構成了本次發(fā)行的障礙。 【該題針對“上市公司增發(fā)股票的條件”知識點進行考核】 【答疑編號10288868】 6、【正確答案】：B【答案解析】：本題考核為上市公司發(fā)行新股出具審計報告的注冊會計師不得買賣該上市公司股票的期限。根據(jù)證券法的規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的專業(yè)機構和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票。 【該題針對“股票交易的一般規(guī)則”知識點進行考核】 【答疑編號10288901】 7、【正確答案】：C【答案解析】：本題考核公司債券暫停上市的情形。公司債券上市交易后，公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其公司債券上市交易：（1）公司有重大違法行為；（2）公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件；（3）公司債券所募集資金不按照審批機關批準的用途使用；（4）未按照公司債券募集辦法履行義務；（5）公司最近2年連續(xù)虧損。 【該題針對“公司債券上市交易的相關規(guī)定”知識點進行考核】 【答疑編號10288931】 8、【正確答案】：C【答案解析】：本題考核證券投資基金的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，基金管理人不得向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；因此選項A不對?；鹜泄苋伺c基金管理人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份；因此選項B不對?；鹭敭a(chǎn)不得用于從事承擔無限責任的投資；因此選項D不對。 【該題針對“證券投資基金基本概念和發(fā)行條件”知識點進行考核】 【答疑編號10288934】 9、【正確答案】：C【答案解析】：本題考核上市公司非公開發(fā)行股票中定價的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，上市公司非公開發(fā)行股票的，發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90。 【該題針對“上市公司非公開發(fā)行股票的條件”知識點進行考核】 【答疑編號10288884】 10、【正確答案】：D【答案解析】：本題考核點是信息披露。根據(jù)規(guī)定，上市公司的董事、高級管理人員應當對公司定期報告簽署書面確認意見。上市公司監(jiān)事會應當對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見。 【該題針對“持續(xù)信息公開”知識點進行考核】 【答疑編號10288959】 11、【正確答案】：B【答案解析】：本題考核點是上市公司收購。收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為，不得收購上市公司。 【該題針對“上市公司收購的一般規(guī)定和收購后事項的處理”知識點進行考核】 【答疑編號10289005】 12、【正確答案】：B【答案解析】：本題考核收購人收購計劃的取消。根據(jù)規(guī)定，收購人采取要約方式收購上市公司股份的，在公告要約收購報告書之前，擬自行取消收購計劃的，應當向中國證監(jiān)會提出取消收購計劃的申請及原因說明，并予公告；自公告之日起“12個月”內(nèi)，該收購人不得再次對同一上市公司進行收購。 【該題針對“要約收購的相關規(guī)定”知識點進行考核】 【答疑編號10289025】 13、【正確答案】：B【答案解析】： 【該題針對“協(xié)議收購的相關規(guī)定”知識點進行考核】 【答疑編號10289031】 14、【正確答案】：C【答案解析】：本題考核虛假陳述行為中投資差額損失的確定。根據(jù)規(guī)定，在基準日之后賣出或者仍持有證券的，其投資差額損失，以買入證券平均價格與虛假陳述揭露日或者更正日起至基準日期間，每個交易日收盤價的平均價格之差，乘以投資人所持證券數(shù)量計算。 【該題針對“禁止的交易行為”知識點進行考核】 【答疑編號10288972】 15、【正確答案】：A【答案解析】：本題考核證券交易所的職責。證券交易所采取臨時停市應及時報告國務院證券監(jiān)督管理機構。 【該題針對“證券交易所的相關規(guī)定”知識點進行考核】 【答疑編號10289044】 16、【正確答案】：D【答案解析】：本題考核證券公司注冊資本的規(guī)定。由于該證券公司同時經(jīng)營證券自營和證券承銷與保薦業(yè)務，因此注冊資本最低限額為5億元。 【該題針對“證券公司的相關規(guī)定”知識點進行考核】 【答疑編號10289050】 17、【正確答案】：D【答案解析】：本題考核證券市場。發(fā)行市場是一級市場，流通市場是二級市場，選項A的表述錯誤。證券發(fā)行人是指發(fā)行證券的單位，一般有公司、企業(yè)、金融機構與政府部門等，選項B的表述錯誤。證券登記結算機構、證券公司是證券中介機構，證交所是交易場所，選項C的表述錯誤。 【該題針對“證券法和證券發(fā)行的基本理論”知識點進行考核】 【答疑編號10289058】 18、【正確答案】：B【答案解析】：本題考核配股的條件。根據(jù)規(guī)定，上市公司配股需要滿足增發(fā)股票的一般條件，因此選項A的說法錯誤；采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行，因此選項C的說法錯誤；擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份“前”股本總額的30，因此選項D的說法錯誤。 【該題針對“上市公司配股的條件”知識點進行考核】 【答疑編號10312606】 19、【正確答案】：C【答案解析】：本題考核證券投資基金上市的相關規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，只有封閉式基金可以申請上市，因此選項A的表述錯誤；申請上市的基金持有人應不少于1000人，因此選項B的說法錯誤；國務院證券監(jiān)督管理機構批準基金上市后，證券交易所出具上市通知書，因此選項D的說法錯誤。 【該題針對“證券投資基金上市的相關規(guī)定”知識點進行考核】 【答疑編號10313162】 20、【正確答案】：C【答案解析】：本題考核權益變動的披露方式。根據(jù)規(guī)定，詳式權益變動報告書編制的情況包括兩種情況：（1）投資者及其一致行動人為上市公司第一大股東或者實際控制人，其擁有權益的股份達到或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的5%，但未達到20%的；（2）投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的20%但未超過30%的。其中，（2）的情況下，如果投資者及其一致行動人為上市公司第一大股東或者實際控制人的，還應當聘請財務顧問對上述權益變動報告書所披露的內(nèi)容出具核查意見，但國有股行政劃轉或者變更、股份轉讓在同一實際控制人控制的不同主體之間進行、因繼承取得股份的除外。投資者及其一致行動人承諾至少3年放棄行使相關股份表決權的，可免于聘請財務顧問。選項A中，由于甲公司并非是任何公司的第一大股東和實際控制人，因此即便其收購某家上市公司20%但未超過30%的，也不用聘請財務顧問；選項B中，雖然乙公司是某上市公司的第一大股東，但其擁有權益的股份為達到20%但未超過30%，因此不用聘請財務顧問；選項C中，丙公司是一家上市公司的實際控制人，同時也持有另外一家上市公司26的股份，依照規(guī)定承諾至少3年放棄行使相關股份表決權的，可免于聘請財務顧問，但其僅僅承諾1年不行使，沒有達到免于聘請財務顧問的條件，因此是要聘請的；選項D是屬于股份轉讓在同一實際控制人控制的不同主體之間進行，不需要聘請財務顧問。 【該題針對“上市公司收購中的報告與信息披露”知識點進行考核】 【答疑編號10313164】 21、【正確答案】：B【答案解析】：本題考核財務顧問的督導職責。根據(jù)規(guī)定，自收購人公告上市公司收購報告書至收購完成后12個月內(nèi)，財務顧問應當通過日常溝通、定期回訪等方式，關注上市公司的經(jīng)營情況，結合被收購公司定期報告和臨時公告的披露事宜，對收購人及被收購公司履行持續(xù)督導職責。 【該題針對“上市公司收購的豁免申請和財務顧問”知識點進行考核】 【答疑編號10289040】 二、多項選擇題1、【正確答案】：ABCD【答案解析】：本題考核點是權益變動報告書。選項A屬于簡式變動報告書應當披露的內(nèi)容；詳式權益變動報告書包括簡式變動報告書的內(nèi)容。 【該題針對“上市公司收購中的報告與信息披露”知識點進行考核】 【答疑編號10313182】 2、【正確答案】：BD【答案解析】：本題考核免于提出豁免申請直接辦理股份轉讓和過戶的事項。根據(jù)規(guī)定，免于提出豁免申請直接辦理股份轉讓和過戶的事項包括：在一個上市公司中擁有權益的股份達到或者超過該公司已發(fā)行股份的30%的，自上述事實發(fā)生之日起一年后，每12個月內(nèi)增持不超過該公司已發(fā)行的2%的股份，選項A的情形不符合該規(guī)定，選項B的情形由于是在第三年增持，超過了12個月，因此適用直接辦理股份轉讓和過戶的情況；在一個上市公司中擁有權益的股份達到或者超過該公司已發(fā)行股份的50%的，繼續(xù)增加其在該公司擁有的權益不影響該公司的上市地位，選項C丙的增持已經(jīng)影響了C的上市地位，因此不能適用直接辦理股份轉讓和過戶的規(guī)定。 【該題針對“上市公司收購的豁免申請和財務顧問”知識點進行考核】 【答疑編號10341272】 3、【正確答案】：ACD【答案解析】：本題考核擬上市公司發(fā)行股票并上市的財務指標良好的規(guī)定。擬上市公司發(fā)行股票并上市的財務指標良好之一，為最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元。因此，選項B錯誤。 【該題針對“首次公開發(fā)行股票的條件”知識點進行考核】 【答疑編號10288828】 4、【正確答案】：ABD【答案解析】：本題考核發(fā)行可轉換公司債券提供擔保的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行可轉換公司債券，應當提供擔保，但最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元的公司除外。證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉債的擔保人，但上市商業(yè)銀行除外。 【該題針對“公開發(fā)行可轉換債券的條件”知識點進行考核】 【答疑編號10313160】 5、【正確答案】：AC【答案解析】：本題考核向詢價對象配售股票的發(fā)行方式。根據(jù)規(guī)定，在初步詢價結束后，公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以下，提供有效報價的詢價對象不足20家的，或者公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上，提供有效報價的詢價對象不足50家的，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價格，并應當中止發(fā)行。 【該題針對“證券法和證券發(fā)行的基本理論”知識點進行考核】 【答疑編號10289060】 6、【正確答案】：ABCD【答案解析】：本題考核證券服務機構行為的規(guī)范。 【該題針對“其他證券中介機構的相關規(guī)定”知識點進行考核】 【答疑編號10289056】 7、【正確答案】：ABCD【答案解析】：本題考核一致行動人的范圍。根據(jù)規(guī)定，投資者之間有股權控制關系的，構成一致行動人，因此選項A是正確的；投資者受同一主體控制的，構成一致行動人，因此選項B是正確的；持有投資者30以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份的，構成一致行動人，因此選項C是正確的；在上市公司任職的董事、監(jiān)事、高級管理人員及其法定的親屬同時持有本公司股份的，構成一致行動人，因此選項D是正確的。 【該題針對“上市公司收購的一般規(guī)定和收購后事項的處理”知識點進行考核】 【答疑編號10289000】 8、【正確答案】：ABC【答案解析】：本題考核證券風險基金的提取依據(jù)。證券風險基金由證券交易所從其收取的交易費用和會員費、席位費中按一定比例提取。 【該題針對“證券交易所的相關規(guī)定”知識點進行考核】 【答疑編號10289041】 9、【正確答案】：ABC【答案解析】：本題考核信息披露義務人的歸責和免責事由。根據(jù)規(guī)定，實際控制人操縱發(fā)行人或者上市公司違反證券法律規(guī)定，以發(fā)行人或者上市公司名義虛假陳述并給投資人造成損失的，可以由發(fā)行人或者上市公司承擔賠償責任。發(fā)行人或者上市公司承擔賠償責任后，可以向?qū)嶋H控制人追償。實際控制人違反證券法的規(guī)定虛假陳述，給投資人造成損失的，由實際控制人承擔賠償責任，因此選項D的說法不正確。 【該題針對“禁止的交易行為”知識點進行考核】 【答疑編號10288968】 10、【正確答案】：ABCD【答案解析】：本題考核上市公司增發(fā)股票的一般程序規(guī)定。 【該題針對“上市公司增發(fā)股票的程序”知識點進行考核】 【答疑編號10288890】 11、【正確答案】：AD【答案解析】：本題考核點是證券交易的一般規(guī)則。證券法規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的專業(yè)機構和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票；為上市公司出具審計報告和法律意見書等文件的專業(yè)機構和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票；我國公司法中規(guī)定，發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉讓；公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在離職后半年內(nèi)，不得轉讓其所持有的本公司股份。 【該題針對“股票交易的一般規(guī)則”知識點進行考核】 【答疑編號10288898】 12、【正確答案】：ABC【答案解析】：本題考核證券投資基金的基金財產(chǎn)的使用范圍。本題選項D是可以進行的投資活動。 【該題針對“證券投資基金基本概念和發(fā)行條件”知識點進行考核】 【答疑編號10288943】 13、【正確答案】：ABC【答案解析】：本題考核點是基金的相關規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，基金份額持有人大會可以決定其基金提前終止上市交易，因此選項A的說法是錯誤的；除不可抗力等特殊情況外，基金管理人不得拒絕接受基金投資人的贖回申請，因此選項B的說法是錯誤的；基金合同期限屆滿的，將“終止”上市，因此選項C的說法是錯誤的。 【該題針對“證券投資基金上市的相關規(guī)定”知識點進行考核】 【答疑編號10288948】 14、【正確答案】：ABC【答案解析】：本題考核點是信息的發(fā)布與監(jiān)督。如果披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發(fā)行人、上市公司應當承擔賠償責任；發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責任人員以及保薦人、承銷的證券公司，應當與發(fā)行人、上市公司承擔連帶賠償責任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外。 【該題針對“持續(xù)信息公開”知識點進行考核】 【答疑編號10288956】 15、【正確答案】：BD【答案解析】：本題考核點是暫停股票上市。暫停股票上市的情形有：（1）公司股本總額、股權分布等發(fā)生變化不再具備上市條件；（2）公司不按照規(guī)定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載，可能誤導投資者；（3）公司有重大違法行為；（4）公司最近3年連續(xù)虧損；（5）證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。 【該題針對“股票上市的相關規(guī)定”知識點進行考核】 【答疑編號10288906】 16、【正確答案】：BD【答案解析】：本題考核發(fā)行公司債券的相關規(guī)定，根據(jù)規(guī)定，為公司債券提供擔保的，應當符合物權法、擔保法和其他有關法律、法規(guī)的規(guī)定，擔保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權的費用。以保證方式提供擔保的，應當為連帶責任保證，且保證人資產(chǎn)質(zhì)量良好，擔保財產(chǎn)權屬應當清晰，尚未被設定擔?；蛘卟扇”Ｈ胧?，且擔保財產(chǎn)的價值經(jīng)有資格的資產(chǎn)評估機構評估不低于擔保金額。 【該題針對“公司債券的發(fā)行”知識點進行考核】 【答疑編號10288924】 17、【正確答案】：AC【答案解析】：本題考核分離交易的可轉換公司債券的交易。根據(jù)規(guī)定，認股權證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結束之日起不少于6個月。募集說明書公告的權證存續(xù)期限不礙調(diào)整。認股權證自發(fā)行結束至少已滿6個月起方可行權，行權期間為存續(xù)期限屆滿前的一段期間，或者是存續(xù)期限內(nèi)的特定交易日。 【該題針對“公司債券上市交易的相關規(guī)定”知識點進行考核】 【答疑編號10288926】 18、【正確答案】：AD【答案解析】：本題考核上市公司增發(fā)股票的條件。上市公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近36個月內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰、最近12個月內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責；最近12個月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔保的行為；最近24個月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，發(fā)行當年營業(yè)利潤比上年下降50%以上的情形，不得增發(fā)股票。故選項B、C并不違反增發(fā)股票的條件。 【該題針對“上市公司增發(fā)股票的條件”知識點進行考核】 【答疑編號10288871】 19、【正確答案】：ABCD【答案解析】：本題考核上市公司非公開發(fā)行股票的條件。上市公司非公開發(fā)行股票的，其發(fā)行對象不超過10名。上市公司非公開發(fā)行股票，應當符合下列規(guī)定：（1）發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%；（2）本次發(fā)行的股份自發(fā)行結束之日起，l 2個月內(nèi)不得轉讓；控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，36個月內(nèi)不得轉讓；（3）募集資金使用符合有關規(guī)定；（4）本次發(fā)行將導致上市公司控制權發(fā)生變化的，還應當符合中國證監(jiān)會的其他規(guī)定。 【該題針對“上市公司非公開發(fā)行股票的條件”知識點進行考核】 【答疑編號10288882】 20、【正確答案】：ABC【答案解析】：本題考核點是證券的承銷。向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由承銷團承銷。承銷團應當由主承銷和參與承銷的證券公司組成。 【該題針對“首次公開發(fā)行股票的程序和承銷 ”知識點進行考核】 【答疑編號10288857】 三、綜合題1、【正確答案】：（1）股東會通過董事會的方案是正確的。法律規(guī)定，有限責任公司應當于股東會召開15日前通知全體股東。本次董事會于會議召開15日前通知了全體股東。法律規(guī)定，對于增加注冊資本、公司合并、改制等，必須經(jīng)代表2/3以上表決權的股東通過。該公司股東會就上述事項的表決已經(jīng)達到80%。法律規(guī)定，公司以法定公積金轉增注冊資