再保險的分類標(biāo)準(zhǔn)及方式.doc

再保險的分類標(biāo)準(zhǔn)及方式（一） 按照再保險業(yè)務(wù)的操作方式，可以分為臨時分保、合同分保、預(yù)約分保1臨時分保 臨時分保是逐筆成交的、具有可選擇性的分保安排方式，它常用于單一風(fēng)險的分保安排。對于保險公司，當(dāng)承保的單一風(fēng)險大于其自留的限額時，可以自由選擇安排多少分保、向誰安排等；另一方面，保險公司必須將風(fēng)險的整體情況和分保安排的條件如實告知再保險公司，一般保障條件與原保單一致。再保險公司則可以根據(jù)業(yè)務(wù)情況和自己的承保能力自由選擇接受與否、以及接受的份額。 其實，臨分業(yè)務(wù)與直接保險業(yè)務(wù)中的共保業(yè)務(wù)有相似之處，都是由幾家公司分擔(dān)同一風(fēng)險的責(zé)任。不同之處在于契約關(guān)系：I臨分業(yè)務(wù)的主體是分出公司與再保險接受公司，二者之間存在分保關(guān)系；而在共保業(yè)務(wù)中，不存在分保關(guān)系，也就沒有再保險接受公司。除此以外，在臨分業(yè)務(wù)中，再保險接受人還要給分出人一定的分保手續(xù)費(fèi)，以分擔(dān)分出公司的管理成本。 臨時分保是再保險的最初形態(tài)，其優(yōu)點在于再保險接受人可以清楚地了解業(yè)務(wù)情況，收取保費(fèi)快捷，便于資金運(yùn)用。但是l臨時分保手續(xù)較為繁瑣，分出人必須逐筆將分保條件及時通知再保險人，而對方是否接受事先難以判斷，如果不能迅速安排分保就要影響業(yè)務(wù)的承保或?qū)σ殉斜５臉I(yè)務(wù)保險人將承擔(dān)更多的風(fēng)險責(zé)任。 2合同分保 合同分保是由保險人與再保險人用簽定合同的方式確立雙方的再保險關(guān)系，在一定時期內(nèi)對一宗或一類業(yè)務(wù)，根據(jù)合同中雙方同意及規(guī)定的條件，再保險分出人有義務(wù)分出、再保險接受人亦有義務(wù)接受合同限定范圍內(nèi)的保險業(yè)務(wù)。簡單地說，合同分保實際上是再保險人提供給保險人的、對其承保的某一險種的業(yè)務(wù)的一種保障。合同分保是一種締約人之間有約束力的再保險。分保合同是長期有效的，除非締約雙方的任何一方根據(jù)合同注銷條款的規(guī)定，在事前通知對方注銷合同。 合同分保的正式文件一般由分保條、合同文本以及附約組成。合同的內(nèi)容和分保條的內(nèi)容是相輔相成的。分保條是合同文本的基礎(chǔ)和根據(jù)，合同是達(dá)成分保協(xié)議形成的正式法律契約。附約是合同簽定后中途修改的批單，是對合同文本中有關(guān)條文的修正。 合同再保險的安排大體上與臨時再保險相同。所不同的是合同是按照業(yè)務(wù)年度安排分保的，而臨時分保則是逐筆安排的。合同分保涉及的是一定時期內(nèi)的一宗或一類業(yè)務(wù)，締約人之間的再保險關(guān)系是有約束力的，因此協(xié)議過程要比臨時分保復(fù)雜得多。臨 分合 同 臨時性，再保險人可以接受或拒絕 約束性，再保險人必須接受規(guī)定的業(yè)務(wù)單個風(fēng)險 (與保單一致) 大量風(fēng)險 必須告知風(fēng)險的細(xì)節(jié)情況 不必詳細(xì)告知風(fēng)險的細(xì)節(jié)，除非是特殊業(yè)務(wù)，或按合同規(guī)定提供報表 時間和經(jīng)濟(jì)成本均較高時間和經(jīng)濟(jì)成本相對較低 每一風(fēng)險必須單獨(dú)安排，沒有市場承諾的分保保障 合同事先安排，保險人承保的業(yè)務(wù)將自動得到分保保障3預(yù)約分保 預(yù)約分保是介于合同和臨分之間的一種分保方式，是在臨時再保險的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種再保險方式。它既具有臨時再保險的性質(zhì)，又具有合同再保險的形式。預(yù)約分保往往用于對合同分保的一種補(bǔ)充。 預(yù)約再保險的訂約雙方對于再保險業(yè)務(wù)范圍雖然有預(yù)約規(guī)定，但保險人有選擇的自由，不一定要將全部業(yè)務(wù)放人預(yù)約合同。但對于再保險接受人則具有合同性質(zhì)，只要是合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，分出人決定放人預(yù)約合同，接受人就必須接受，在這一點上具有合同的強(qiáng)制性。 一個保險公司對一類特殊的業(yè)務(wù)辦理臨時分保次數(shù)增多時，為節(jié)省手續(xù)，往往考慮采用預(yù)約再保險。這有利于將某類超過自留或固定合同限額的業(yè)務(wù)自動列入預(yù)約再保險合同，不必安排臨時分保。雖然預(yù)約再保險合同的接受人不能逐筆審查列入合同的業(yè)務(wù)，但卻可以得到更多的業(yè)務(wù)，增加保費(fèi)收入，求得業(yè)務(wù)平衡。一般分出公司要向分保接受人提供放人合同的業(yè)務(wù)報表。再保險的分類標(biāo)準(zhǔn)及方式（二） 按照再保險的分保形式司以分為比例再保險和非比例再保險 比例再保險是以保險金額為計算基礎(chǔ)安排的分保方式。其最大特點就是保險人和再保險人按照比例分享保費(fèi)，分擔(dān)責(zé)任，并按照同一比例分擔(dān)賠款，同時再保險人按照比例支付手續(xù)費(fèi)。比例再保險可分為成數(shù)再保險(成數(shù)分保)和溢額再保險(溢額分保)兩種主要方式。 成數(shù)分保是締約雙方對某一險種業(yè)務(wù)的每一危險單位約定一個固定的百分比，分出公司對規(guī)定的業(yè)務(wù)按此比例分出，接受人亦按此比例接受。 溢額分保是分出公司先確定每一危險單位自己承擔(dān)的自留額，保險責(zé)任超過自留額的部分稱為溢額，分出人將溢額部分辦理再保險。分出人和再保險人以每一危險單位的自留額和分保限額占保險金額的比例計算分享保費(fèi)，分?jǐn)傌?zé)任和賠款。 非比例再保險是與比例再保險相對而言的。它是以賠款金額作為計算自留額和分保限額基礎(chǔ)的。也就是先規(guī)定一個由分出人自己負(fù)擔(dān)的賠款額度，對超過這一額度的賠款才由分保接受人承擔(dān)賠償責(zé)任，二者無比例關(guān)系。因此，超額賠款的分保方式幾乎成了非比例再保險的代名詞。 由于超額賠款保障的安排必須基于對分出公司大量業(yè)務(wù)的統(tǒng)計分析和損失記錄，因此超額賠款的保費(fèi)會隨著分出公司購買的保障程度不同而有所不同。為此，在安排超賠保障時，為方便接受人選擇，同時降低分出人的成本，分出人會將自己所需的保障金額分若干層來購買。以下是一個分為兩層的超賠保障計劃： 第一層：超過100萬美元的150萬美元(分出公司自留100萬美元，購買150萬美元的賠款保障)，簡寫為1 500 000 XS 1 000 000； 第二層：超過250萬美元的300萬美元(以第一層為基礎(chǔ)，購買300萬美元保障)，簡寫為3 000 000 XS 2 500 000。 也就是說，分出公司自留100萬美元，應(yīng)購買450萬美元的超額賠款保障。但是在實際操作中，對于其中每一層，分出公司可以選擇是否購買，也可以選擇向不I司的分保接受人購買不同層。 超賠保障的保費(fèi)支出也是基于經(jīng)驗統(tǒng)計。 超額賠款再保險的方式很多，現(xiàn)在運(yùn)用比較多的是險位超額賠款再保險、事故超額賠款再保險、巨災(zāi)超額賠款再保險和賠付率超額賠款再保險。這幾種方式都是根據(jù)賠款計算的基礎(chǔ)不同而有所區(qū)別，具體情況將在以后論述。 無論是比例再保險還是非比例再保險都廣泛用于合同和臨分業(yè)務(wù)的安排中，確切地說，預(yù)約分保也是一種特殊的比例再保險方式。 對比比例和非比例分保方式，我們可以總結(jié)如下：比例分保非比例分保 無論合同或臨分，分保條件可以續(xù)轉(zhuǎn) 一般只承保12個月，續(xù)轉(zhuǎn)時，條件重新商談 以保險金額計算分保保障 以賠款金額計算保障 保費(fèi)是原始保單保費(fèi)的一定比例 保費(fèi)根據(jù)賠款的歷史記錄厘定 賠款按照自留和分保比例分擔(dān)，一般賠款無須提前告知 賠款按照超賠條件攤付，需攤付的賠款應(yīng)提前通知 除了現(xiàn)金賠款，保費(fèi)和賠款是按照季度或規(guī)定的期間作賬并支付的 保費(fèi)在合同起期時支付，年終可調(diào)整 責(zé)任期較長，特別是合同業(yè)務(wù) 一般在年度終了可以清楚計算分保責(zé)任再保險的分類標(biāo)準(zhǔn)及方式（三） 按照再保險業(yè)務(wù)的渠道，可以分為：分入再保險業(yè)務(wù)、分出再保險業(yè)務(wù)、法定再保險業(yè)務(wù)、交換再保險業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)分保再保險業(yè)務(wù)以及集團(tuán)再保險業(yè)務(wù)1分入、分出再保險 分人再保險業(yè)務(wù)和分出再保險業(yè)務(wù)(分別簡稱“分人業(yè)務(wù)”和“分出業(yè)務(wù)”)是一組相對的概念。保險公司將直接承保的業(yè)務(wù)根據(jù)需要在市場上安排再保險保障，相對保險公司來說，這部分業(yè)務(wù)就是分出業(yè)務(wù)，而接受這些業(yè)務(wù)的保險或再保險公司稱這種業(yè)務(wù)為分人業(yè)務(wù)。2法定再保險 法定再保險是指根據(jù)國家法律或法令規(guī)定，必須向國家再保險公司或指定的再保險公司辦理的再保險。操作方式一般為規(guī)定成分的成數(shù)再保險。許多國家特別是發(fā)展中國家，為了減少保費(fèi)外流，扶持國內(nèi)保險和再保險業(yè)的發(fā)展，規(guī)定所有的保險公司必須首先將其所承保的業(yè)務(wù)按照規(guī)定的比例分給指定的保險公司。有些國家只是規(guī)定必須優(yōu)先分給當(dāng)?shù)毓?，滿足當(dāng)?shù)乇ｋU公司接受分保的需求，但仍然允許向其他保險公司和國外再保險公司分保。 法定再保險是國家直接干預(yù)再保險業(yè)的措施，其主要目的是：維護(hù)保險公司的償付能力；控制和減少外匯資金外流；限制外國保險公司的競爭，扶持民族保險事業(yè)的發(fā)展等。我國1996年實施的保險法規(guī)定實行20的法定再保險，中國再保險公司一直是接受法定再保險業(yè)務(wù)的指定公司。隨著我國加人WTO和與國際市場逐步接軌，法定再保險業(yè)務(wù)從2003年起將以5的比例逐年遞減，到2006年，我國將取消法定再保險，全面放開再保險市場。 3交換再保險 交換再保險業(yè)務(wù)也叫“互惠分?！?，它不是一種分保方式，而是由分保方式發(fā)展演變而來的要約和承諾關(guān)系的互惠條件，就是分出公司一方面將業(yè)務(wù)分出，同時又要求接受公司提供分入業(yè)務(wù)或回頭業(yè)務(wù)。這樣既能分散風(fēng)險，又可以不使保費(fèi)收入減少。對分保接受人來說，在超過自留額部分中按照互利的原則分回相等數(shù)量和預(yù)期質(zhì)量、利潤大致對等的回頭業(yè)務(wù)也是有利的。作為交換的業(yè)務(wù)，一般都是質(zhì)量較好的比例合同分保業(yè)務(wù)，非比例分保業(yè)務(wù)一般不進(jìn)行交換。交換業(yè)務(wù)的雙方如有一方注銷分出業(yè)務(wù)時，另一方可同時注銷作為交換的業(yè)務(wù)。 交換分保的意義在于，如果分出人承擔(dān)風(fēng)險，有了交換類似性質(zhì)的互惠分保則其平衡性就較好，因為從全部自留額來說，它可以有較大數(shù)量的業(yè)務(wù)和較多的保費(fèi)收入。根據(jù)大數(shù)法則原理，保險標(biāo)的數(shù)量增加，風(fēng)險系數(shù)“K”就可降低，財務(wù)基礎(chǔ)也就愈穩(wěn)定。 4轉(zhuǎn)分保再保險 轉(zhuǎn)分保再保險是指再保險接受人所負(fù)的責(zé)任超過對一個風(fēng)險的自留額時，與直接保險公司安排再保險一樣，尋求轉(zhuǎn)嫁再保險責(zé)任的再保險形式。轉(zhuǎn)分保是分保接受人的分保，它有兩種形式：一是按原條件轉(zhuǎn)分保一定的比例，即以成數(shù)轉(zhuǎn)分；二是用超額賠款保障其自留部分的責(zé)任。通過這種轉(zhuǎn)分保，分出公司就可以減輕其自身的再保險責(zé)任，避免危險的集中與積累。轉(zhuǎn)分保在分出時，分出人還可以收取少量的轉(zhuǎn)分手續(xù)費(fèi)。因此，保險公司有了一定量的分人分保后往往會組織轉(zhuǎn)分保。 由于轉(zhuǎn)分保接受人難以確切了解和控制轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)的詳細(xì)情況，所以轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)在分出時較多采取成數(shù)合同分保的方式，而且往往在分出人自留成份較多的情況下才容易分出。這樣，一個規(guī)模大的分保接受人除了用比例轉(zhuǎn)分保降低對每一風(fēng)險單位的責(zé)任外，仍面臨著在發(fā)生巨災(zāi)事故、或者許多個風(fēng)險累積于一次事故中承擔(dān)巨大責(zé)任的潛在風(fēng)險，因此轉(zhuǎn)分保分出公司在特定的轉(zhuǎn)分保以外，經(jīng)常還要設(shè)計安排非比例轉(zhuǎn)分保，以保障他們自留部分的責(zé)任。 由于轉(zhuǎn)分業(yè)務(wù)的特殊性，也使得轉(zhuǎn)分業(yè)務(wù)成為體現(xiàn)再保險市場承保能力強(qiáng)弱的晴雨表。當(dāng)市場上有過剩的再保險承保能力，則轉(zhuǎn)分業(yè)務(wù)在市場上較好安排；當(dāng)再保險承保能力不足時，則轉(zhuǎn)分業(yè)務(wù)幾乎沒有分保渠道。 5集團(tuán)再保險 集團(tuán)再保險是一個國家或一個地區(qū)之內(nèi)很多家保險公司為達(dá)到一個共l司目的而聯(lián)合組成的，增強(qiáng)承保力量的分保形式。集團(tuán)分保的特點是，參加這個