淺析我國商業(yè)銀行信貸風險.doc

淺析我國商業(yè)銀行信貸風險摘要：信貸風險是銀行業(yè)經營過程中不可回避的現實，加強對信貸風險的認識、管理和控制是我國銀行業(yè)加強內部控制建設的重要組成部分，也是適應新形勢、應對激烈競爭和挑戰(zhàn)的必然選擇。文章對我國銀行業(yè)現有的信貸風險管理體制中出現的一些問題進行了剖析，并就如何針對這些問題改進和完善現有的風險管理體制提出了一些想法和建議。關鍵字：商業(yè)銀行；信貸風險；策略措施商業(yè)銀行面臨的風險主要是信貸風險，信貸風險管理的成敗不僅關系到商業(yè)銀行盈利目標能否實現，而且對商業(yè)銀行的生存發(fā)展起著至關重要的作用。當前我國商業(yè)銀行信貸風險管理存在信貸管理機制不健全、信貸風險管理文化未能與時俱進、信息不對稱以及政策風險等問題。信貸風險是指借款企業(yè)因各種原因不能按時歸還信貸本息而使銀行資金遭受損失的可能性。銀行信貸業(yè)務是銀行經營活動的核心，具有風險較高、收益突出的特點，對整個銀行的經營舉足輕重。因此，深入分析和研究我國銀行信貸風險管理對商業(yè)銀行的發(fā)展意義重大。1、 我國商業(yè)銀行信貸資產現狀（一）信貸資產劇增據央行的統(tǒng)計數據顯示，2010年末，廣義貨幣（m2）余額72.58萬億元，同比增長19.7%；狹義貨幣（m1）余額26.66萬億元，同比增長21.2%，流通中貨幣（m0）余額4.46萬億元，同比增長16.7%。全年凈投放現金6381億元，同比多投放2354億元。人民幣貸款余額47.92萬億元，同比增長19.9%。全年人民幣貸款增加7.95萬億元。在2008年四季度以前，我國商業(yè)銀行的信貸資產一直是以一個較為平穩(wěn)的速度增長。但是自從2008年美國次貸危機爆發(fā)之后，為了應對次貸危機對中國實體經濟帶來的影響，中國采取了適度寬松的貨幣政策，從2008年12月出現了信貸大躍進的現象（如下表所示）。 表1 2008-2010年人民幣貸款情況一覽表（單位：萬億） 從上表1中我們可以看出，從2008年底開始，為了應對國內國外復雜的經濟形勢，盡快擺脫金融融危機對我國的不利影響，我國貨幣信貸快速增長。09年將近10萬億的天量貨幣信貸，10年也有將近8萬億。由于貸款的大部分屬于中長期貸款，信貸風險將會在今后將長一段時間顯現與發(fā)生。（二）不良貸款情況分析雖然有國家政策的大力支持，我國商業(yè)銀行的不良貸款狀況跟前幾年相比有所改善，但不良貸款率相較外資商業(yè)仍然較高（如下表所示）。 表2 2006-2010年中國商業(yè)銀行不良貸款情況表（單位：億元%）項目國有商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行外資商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行農村商業(yè)銀行余額比例余額比例余額比例余額比例余額比例200610534.99.221168.12.8137.90.78654.74.78153.65.9200711149.58.05860.42.1532.20.46511.53.04130.63.9720084208.22.81736.61.51610.83484.52.33151.53.9420093627.31.8637.20.9561.80.85376.91.3270.12.76201030811.31565.10.748.60.53325.60.91272.71.95從表2中我們可以看出，中國主要商業(yè)銀行（包括國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行）不良貸款狀況有所改善。2008年國有商業(yè)銀行不良貸款率同比下降5.24個百分點，股份制商業(yè)銀行不良貸款率也比以往有所下降。到2008年底，國有商業(yè)銀行的不良貸款率為2.81%，不良貸款余額下降到4208.2億元；截至2010年底，國有商業(yè)銀行的不良貸款率下降到1.31%，不良貸款余額下降到3081.3億元。由此可見，我國國有商業(yè)銀行的不良資產呈現逐年“雙降”的現象。進一步從不良貸款的機構角度發(fā)現，2010年農村商業(yè)銀行的不良貸款率偏高，為1.95%。因此，整體而言，我國商業(yè)銀行尚存在大量的不良貸款，流動性以及資產質量較差。從數據的統(tǒng)計情況來看，總體上來說，雖然近幾年來中國商業(yè)銀行貸款質量持續(xù)好轉，但是中國商業(yè)銀行不良資產率仍然較高，信貸資產質量也較差。因此，信貸風險仍然是商業(yè)銀行需要關注的重點，中國防范和化解商業(yè)銀行信貸風險的任務仍然很艱巨。因此，很有必要來研究我國商業(yè)銀行信貸風險的形成原因。二、新形勢下我國商業(yè)銀行信貸風險的來源（一）商業(yè)銀行貸款結構不合理在當前全國信貸投放持續(xù)高位運行的背景下，我國信貸結構不合理，信貸資源配置不平衡的問題更加凸顯。存在中長期貸款比重過高和票據融資的風險。在商業(yè)銀行貸款的增長中中長期貸款不僅在比重上高于短期貸款，而且增長幅度也大過短期貸款。2010年全部金融機構人民幣中長期貸款累計新增6.16萬億元，短期貸款累計新增2.46萬億元，而2009年金融機構人民幣中長期貸款累計新增6.17萬億元，短期貸款累計新增2.13萬億元，所以從某種程度上講，商業(yè)銀行貸款的增長主要就是中長期貸款的增長。商業(yè)銀行經營的特征本來應該是以短期貸款為主，中長期貸款比重不能太高。如果用短期債務做中長期貸款，就會給商業(yè)銀行帶來債務資產結構錯配風險以及流動性風險。（二）貸款投向過于集中從2008年12月份起，我國銀行業(yè)信貸結構調整力度有所減弱，部分貸款進入產能過剩行業(yè)，大量貸款進入政府融資平臺項目受慣性路徑依賴等因從貸款的產業(yè)結構看，信貸過多地集中于少數幾個產業(yè)，資源行業(yè)、重化工業(yè)和房地產業(yè)仍然是信貸投放的重點，也是較易產生波動的幾大行業(yè)。而對“三農”、中小出口企業(yè)、民生服務和消費等領域的貸款相對不足，不利于產業(yè)結構升級，不利于促進城鄉(xiāng)區(qū)域和經濟社會協(xié)調發(fā)展。如果信貸在產業(yè)和行業(yè)上投放不科學、不合理甚至冒進，最終會造成國家經濟和產業(yè)結構的失衡，當這種宏觀風險蔓延到整個經濟實體中時，必然也會危及銀行體系的穩(wěn)定發(fā)展。（三）政府干預色彩濃厚2009年我國信貸超常增長很大程度上是在各級政府保增長，靠投資刺激內需的主導政策驅動下實現的。貸款的主體呈現出濃厚的政府化色彩，地方政府干預的和擔保因素非常嚴重。比較突出的現象就是地方融資平臺層出不窮，據央行初步統(tǒng)計，截至2010年9月，全國共有3800家以上的各級政府投融資平臺?？傎Y產近9萬億元，負債已上升近6萬億元，平均資產負債率約60%，融資平臺80%負債來自于銀行貸款。另外，各級政府融資平臺平均資產利潤率不到1.3%，特別是縣級平臺幾乎沒有盈利。三、商業(yè)銀行信貸風險的防范措施（一）解除政府的隱性擔保、增強商業(yè)銀行的自主決策水平我國銀行業(yè)的信貸風險根源在于我國行政與金融體制的不完善。銀行肩負著通過提高信貸來促進經濟增長的重任，因此要從根本上改善商業(yè)銀行的信貸風險。就要從源頭解決目前這種商業(yè)銀行異化為政府宏觀調控和行業(yè)調控載體的局面。一方面要增強商業(yè)銀行作為盈利性機構的自主決策性，推進國有商業(yè)銀行產權制度改革，即建立與現代商業(yè)銀行制度相適應的金融產權制度和法人治理結構。使國有商業(yè)銀行獲得獨立的法人產權地位和自主經營權。實現政企分開、產權明晰，使國有商業(yè)銀行真正成為自主經營自負盈虧的企業(yè)。另一方面要解除政府對國有商業(yè)銀行的隱性擔保。在我國經濟的持續(xù)發(fā)展的過程中，這種隱形擔保能夠迅速地集中閑置資金，確保我國經濟高速增長發(fā)揮了重要作用。然而，政府對國有商業(yè)銀行的風險承擔無限責任，又產生了道德風險的問題，一旦銀行發(fā)生風險或產生損失，由于國有商業(yè)銀行產權為政府終極所有，風險就會轉嫁到政府。因而會喪失主動防范風險避免損失的意識，只有當政府放棄對于國有商業(yè)銀行的控制同時放棄對其隱性擔保時，銀行管理者在市場的壓力下才會有動力去加強自身風險的管理和防范。（二）商業(yè)銀行自身要修煉“內功”對于商業(yè)銀行自身來說，第一，要嚴守資本充足率底線和撥備覆蓋率底線，增加銀行抗風險的能力。一方面嚴格遵守巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，保持資本充足率在當前水平上的穩(wěn)定，確保資本構成的質量。另一方面必須將撥備覆蓋率提高到150%以上，增加損失準備。因為當前信貸規(guī)模的高速擴張很可能帶來不良貸款的反彈，而這種反彈盡管短期內不會很明顯，但是中長期來看不可忽視。第二，加強客戶的準入篩選和貸后管理，轉變重放款輕貸后管理的觀念。要深化授信企業(yè)的盡職調查，加強準入把關，做好對新客戶的篩選工作。在金融危機背景下，應充分重視企業(yè)基本經營管理能力和財務穩(wěn)健性及其流動性風險嚴格審查資金鏈變化情況和第一還款來源的充分性、可靠性。第三，進一步優(yōu)化信貸結構，繼續(xù)堅持“區(qū)別對待、有保有壓”。應進一步加強對宏觀經濟運行情況的監(jiān)控和分析、優(yōu)化信貸結構加強對國家重點工程、中小企業(yè)、三農、保障性住房、重大科技專項、節(jié)能減排的信貸支持