縣級(jí)局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督作業(yè)指導(dǎo)書(shū).doc

縣級(jí)局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督作業(yè)指導(dǎo)一、目的通過(guò)對(duì)同級(jí)業(yè)務(wù)部門經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的管理監(jiān)督，建立健全內(nèi)控工作機(jī)制，提高業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門自律意識(shí)，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。二、適用范圍 適用于銅陵市煙草專賣局及所屬縣級(jí)局對(duì)同級(jí)業(yè)務(wù)部門經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督活動(dòng)的程序。三、職責(zé)3.1專賣局長(zhǎng)貫徹落實(shí)上級(jí)局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的部署和要求，組織領(lǐng)導(dǎo)對(duì)轄區(qū)內(nèi)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的監(jiān)督。負(fù)責(zé)內(nèi)部專賣管理重大事項(xiàng)的決策。3.2專賣副局長(zhǎng)認(rèn)真執(zhí)行上級(jí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的部署和要求，做好對(duì)轄區(qū)內(nèi)煙草專門品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的管理監(jiān)督。負(fù)責(zé)內(nèi)部專賣管理檢查方案和檢查報(bào)告的審批。3.3市局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督科3.3.1依據(jù)國(guó)家煙草專賣法律法規(guī)，貫徹落實(shí)國(guó)家局、省局、市局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的部署和要求，負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作；3.3.2負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的貫徹落實(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家局煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作流程規(guī)范；完善內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制，并對(duì)實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查考核；3.3.3組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、監(jiān)督縣(分)局做好對(duì)轄區(qū)內(nèi)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的同級(jí)監(jiān)管、日常監(jiān)管工作；3.3.4負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、開(kāi)展本級(jí)局同級(jí)監(jiān)管、日常監(jiān)管工作；3.3.5每月匯總轄區(qū)內(nèi)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況及專賣內(nèi)管工作情況，向省局報(bào)告；對(duì)發(fā)生5萬(wàn)元以上的內(nèi)部違法違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題要及時(shí)上報(bào)；3.3.6每月度對(duì)縣級(jí)局進(jìn)行一次有重點(diǎn)的檢查考核；每季度對(duì)縣(分)局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作開(kāi)展一次全面的綜合考核評(píng)價(jià)；3.3.7負(fù)責(zé)督促同級(jí)有關(guān)部門制定和落實(shí)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的自律制度；3.3.8積極協(xié)調(diào)、配合有關(guān)部門查處轄區(qū)內(nèi)涉及內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的重大違規(guī)、違法案件，認(rèn)真落實(shí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督責(zé)任追究制度；3.3.9負(fù)責(zé)開(kāi)展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督隊(duì)伍建設(shè)、督促轄區(qū)內(nèi)相關(guān)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)健全機(jī)構(gòu)、明確職責(zé)、充實(shí)人員。并對(duì)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督人員進(jìn)行教育培訓(xùn)；每年對(duì)轄區(qū)內(nèi)相關(guān)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次以上煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)；3.3.10負(fù)責(zé)本級(jí)、縣(分)局煙草專賣管理信息系統(tǒng)中專賣內(nèi)管子系統(tǒng)的推廣應(yīng)用；卷煙營(yíng)銷系統(tǒng)的查詢使用，負(fù)責(zé)有效開(kāi)展轄區(qū)內(nèi)信息化監(jiān)督工作；3.3.11負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的違規(guī)違法線索進(jìn)行核實(shí)、處理；3.3.12負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)各級(jí)煙草專賣局內(nèi)部專賣監(jiān)督的案件查處、案件移交、舉報(bào)監(jiān)督工作進(jìn)行監(jiān)督檢查；3.3.13完成省局交辦的和其他需要由本級(jí)局辦理的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事項(xiàng)。3.4縣（分）局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室3.4.1貫徹落實(shí)省局、市局、縣級(jí)局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的部署和要求，負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作；3.4.2負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的貫徹落實(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家局煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作流程規(guī)范；切實(shí)履行監(jiān)管職責(zé)，不斷完善內(nèi)部專賣管理長(zhǎng)效機(jī)制；3.4.3按照市局的要求，積極配合市局組織的轄區(qū)內(nèi)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的定期工作，重點(diǎn)檢查3.4.4每月對(duì)轄區(qū)內(nèi)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況及專賣內(nèi)管工作情況進(jìn)行檢查，并向市局報(bào)告；對(duì)發(fā)生5萬(wàn)元以上的內(nèi)部違法違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題要及時(shí)上報(bào)；3.4.5負(fù)責(zé)督促同級(jí)有關(guān)部門制定和落實(shí)卷煙營(yíng)銷的自律制度；3.4.6積極協(xié)調(diào)、配合有關(guān)部門查處轄區(qū)內(nèi)涉及內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的重大違規(guī)、違法案件，認(rèn)真落實(shí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督責(zé)任追究制度；3.4.7負(fù)責(zé)開(kāi)展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督隊(duì)伍建設(shè)，健全機(jī)構(gòu)、明確職責(zé)、充實(shí)人員。每年對(duì)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督人員、業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)；3.4.8負(fù)責(zé)煙草專賣管理信息系統(tǒng)中專賣內(nèi)管子系統(tǒng)的應(yīng)用，卷煙營(yíng)銷系統(tǒng)的查詢使用；有效開(kāi)展轄區(qū)內(nèi)信息化監(jiān)督工作；3.4.9負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)卷煙營(yíng)銷活動(dòng)的違規(guī)違法線索進(jìn)行核實(shí)、處理；3.4.10負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)內(nèi)部專賣監(jiān)督的案件查處、案件移交、舉報(bào)監(jiān)督工作。3.5內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門負(fù)責(zé)人貫徹落實(shí)國(guó)家局、省局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的部署和要求，制定和實(shí)施本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立和落實(shí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制，規(guī)范行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為。3.6內(nèi)部專賣管理監(jiān)督人員負(fù)責(zé)本級(jí)專賣內(nèi)部監(jiān)管材料及下級(jí)煙草專賣局上報(bào)的專賣內(nèi)管材料整理、分類、匯總和歸檔工作，在內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門負(fù)責(zé)人的指導(dǎo)下開(kāi)展各項(xiàng)內(nèi)管工作。3.7卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門專賣內(nèi)管聯(lián)絡(luò)員3.7.1負(fù)責(zé)本部門規(guī)范經(jīng)營(yíng)工作方面制度、痕跡的歸檔建立；3.7.2每季度內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作報(bào)告的起草；3.7.3內(nèi)部專賣管理監(jiān)督相關(guān)備案表的填報(bào)；3.7.4其他需要與同級(jí)或上級(jí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督科（辦公室）溝通、協(xié)調(diào)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作相關(guān)事宜。3.8監(jiān)管職權(quán)各級(jí)內(nèi)部監(jiān)管人員在履行監(jiān)管職責(zé)的同時(shí)，有權(quán)行使下列職權(quán)：3.8.1對(duì)本單位涉及專賣管理的工作制度及其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查；3.8.2詢問(wèn)本單位與專賣管理有關(guān)的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)事項(xiàng)做出說(shuō)明時(shí)，有關(guān)人員應(yīng)如實(shí)說(shuō)明；3.8.3要求相關(guān)人員提供、報(bào)送相關(guān)文件和資料，相關(guān)人員應(yīng)及時(shí)完整地給予提供，并對(duì)其所提供、報(bào)送資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)；4.8.4查閱、復(fù)制本單位與專賣管理有關(guān)的合同、發(fā)票、帳冊(cè)、單據(jù)、記錄、業(yè)務(wù)函電和其他資料。對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、銷毀的合同、發(fā)票、帳冊(cè)、單據(jù)、記錄和其他資料予以封存；3.8.5對(duì)本單位違反煙草專賣法律法規(guī)和國(guó)家有關(guān)規(guī)定的行為，可以采取當(dāng)場(chǎng)制止、責(zé)令限期改正等行政措施予以糾正；3.8.6對(duì)本單位違反煙草專賣法律法規(guī)和國(guó)家有關(guān)規(guī)定的人員，有權(quán)建議紀(jì)檢監(jiān)察等部門給予黨紀(jì)、政紀(jì)處分；3.8.7任何部門、任何個(gè)人具有依法依規(guī)舉報(bào)違法違規(guī)行為的權(quán)利。四、程序和要求4.1日常工作內(nèi)部專賣管理監(jiān)督員負(fù)責(zé)本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督日常工作4.1.1處理舉報(bào)投訴信息。根據(jù)接收到的信息填寫舉報(bào)投訴信息情況登記表，提出初步調(diào)查意見(jiàn)報(bào)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室股長(zhǎng)同意后，5個(gè)工作日內(nèi)開(kāi)展調(diào)查核實(shí)處理。需要向舉報(bào)人回復(fù)處理結(jié)果的應(yīng)及時(shí)予以答復(fù)。4.1.2完成上級(jí)交辦的任務(wù)。對(duì)上級(jí)交辦的任務(wù)進(jìn)行登記，填寫內(nèi)部專賣管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記表，5個(gè)工作日內(nèi)開(kāi)展調(diào)查核實(shí)，提出初步調(diào)查意見(jiàn)上報(bào)到內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室負(fù)責(zé)人，報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審批后處理。4.2定期工作每月10日前向市局報(bào)告上月內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作。4.3同級(jí)監(jiān)管同級(jí)監(jiān)管主要為卷煙經(jīng)營(yíng)方面4.3.1監(jiān)管卷煙經(jīng)營(yíng)方面。4.3.1.1卷煙銷量方面：a 每月通過(guò)內(nèi)管信息系統(tǒng)調(diào)出轄區(qū)內(nèi)卷煙銷量，對(duì)異常情況進(jìn)行跟蹤分析。在相應(yīng)的時(shí)間段內(nèi)根據(jù)零售戶的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、地理位置、訂單數(shù)量相同等方面排查出可疑訂單，然后通過(guò)監(jiān)聽(tīng)電話訪銷錄音、走訪零售戶、查看送貨票單等方式進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。b 每月隨機(jī)抽查客戶各品牌卷煙銷售數(shù)量，與每周緊俏品牌的分配計(jì)劃進(jìn)行核對(duì)，對(duì)超出（不足）計(jì)劃數(shù)量的進(jìn)行分析，查找可疑訂單，調(diào)查核實(shí)。c對(duì)卷煙促銷活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管，檢查促銷方案是否申報(bào)備案，有關(guān)煙草專賣品的來(lái)源、運(yùn)輸是否符合規(guī)定。4.3.1.2訂單采集方面：每月隨機(jī)抽查訂單采集情況，進(jìn)行分析，出現(xiàn)以下情況的，確定為可疑訂單，進(jìn)行調(diào)查核實(shí)：a 零售戶單次訂貨總量或單品牌單次訂貨數(shù)量超過(guò)前三個(gè)訂貨周期平均數(shù)的150%的。b 零售戶在一個(gè)訪銷周期內(nèi)訂貨次數(shù)超過(guò)營(yíng)銷部門規(guī)定的訂貨頻率的。c 超過(guò)營(yíng)銷部門核定單品牌或總量限量規(guī)定的。d 同類別零售戶訂單大致相同，但某一品牌訂單數(shù)量差異特別突出的（根據(jù)信息系統(tǒng)查出同類零售戶的進(jìn)貨數(shù)量，然后進(jìn)行排序，查找某一品牌進(jìn)貨量較大的零售戶）。4.3.1.3零售戶管理信息方面：每月對(duì)專賣零售許可證信息系統(tǒng)、卷煙營(yíng)銷系統(tǒng)中的零售戶信息進(jìn)行對(duì)比分析，出現(xiàn)以下情況，進(jìn)行調(diào)查核實(shí)：a 頻繁修改卷煙零售戶類別、訪銷電話等信息的。b 不同零售戶訂貨電話相同或銀行結(jié)算賬號(hào)相同的，分析原因并實(shí)地走訪零售戶，檢查是否存在內(nèi)部人員參與代訂卷煙等違規(guī)問(wèn)題。c營(yíng)銷系統(tǒng)實(shí)際供貨零售戶與專賣許可證系統(tǒng)內(nèi)的零售戶不相符的（如營(yíng)銷系統(tǒng)零售戶數(shù)量大于專賣系統(tǒng)零售戶數(shù)量，則可能有虛擬客戶存在，查明原因；如營(yíng)銷系統(tǒng)零售戶數(shù)量小于專賣系統(tǒng)零售戶數(shù)量，則存在有證零售戶還未進(jìn)入卷煙營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)的現(xiàn)象，要及時(shí)反饋到營(yíng)銷部門）。4.3.1.4卷煙配送方面：每月隨機(jī)實(shí)地走訪或電話詢問(wèn)20名零售戶，核實(shí)是否送貨到位，是否收到訂單上顯示的卷煙，對(duì)零售戶反映未收到卷煙及其他問(wèn)題，進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。4.3.2異常情況的處理工作程序在卷煙和煙葉的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，對(duì)出現(xiàn)的異常情況要進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，通過(guò)填寫相關(guān)工作表格，記錄整個(gè)過(guò)程，確保調(diào)查核實(shí)過(guò)程的真實(shí)性和痕跡化。4.3.2.1確認(rèn)異常情況。異常情況是指對(duì)“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)主動(dòng)監(jiān)管中需要調(diào)查核實(shí)的有關(guān)情況。內(nèi)部專賣管理監(jiān)督人員通過(guò)信息系統(tǒng)或者業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門提供的相關(guān)資料，對(duì)訂單采集、卷煙銷售、卷煙配送以及煙葉的種植、收購(gòu)、調(diào)撥等環(huán)節(jié)，按照確定的條件進(jìn)行查詢、分析、對(duì)比，確認(rèn)異常情況。4.3.2.2描述異常情況。內(nèi)部專賣管理監(jiān)督人員根據(jù)確認(rèn)的異常情況填寫內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況登記表，進(jìn)行具體描述和分析，提出由誰(shuí)來(lái)調(diào)查、如何處理的初步意見(jiàn)，上報(bào)到內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室股長(zhǎng)。4.3.2.3提出調(diào)查意見(jiàn)。內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室負(fù)責(zé)人根據(jù)異常情況決定由內(nèi)部專賣管理監(jiān)督人員或者市場(chǎng)監(jiān)管人員開(kāi)展調(diào)查，或由相關(guān)業(yè)務(wù)部門協(xié)助調(diào)查。4.3.2.4記錄調(diào)查情況。根據(jù)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室股長(zhǎng)提出的具體處理意見(jiàn)，采取監(jiān)聽(tīng)訪銷電話錄音、走訪零售戶、走訪煙農(nóng)等措施了解情況、向相關(guān)業(yè)務(wù)部門詢問(wèn)等方式開(kāi)展調(diào)查并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果記錄在內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表中。4.3.2.5得出調(diào)查結(jié)論。內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室負(fù)責(zé)人要根據(jù)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況調(diào)查情況表的描述得出調(diào)查結(jié)論，是正常、違規(guī)還是違法。4.3.2.6提出處理意見(jiàn)。內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室根據(jù)調(diào)查結(jié)論和相關(guān)的責(zé)任追究制度提出處理意見(jiàn)，屬于違規(guī)違法的，報(bào)縣級(jí)局副局長(zhǎng)審核，局長(zhǎng)審批，填寫內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況呈報(bào)表上報(bào)市局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督科處理。4.3.2.7整理檔案材料。建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況登記臺(tái)賬，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔。4.3.3工作報(bào)告程序4.3.3.1草擬報(bào)告。簡(jiǎn)要匯報(bào)上月對(duì)“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)監(jiān)管所做的工作、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、提出的整改意見(jiàn)和建議、處理的違法違規(guī)行為等內(nèi)容，報(bào)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室負(fù)責(zé)人審核。4.3.3.2審核審批。內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)告進(jìn)行審核，專賣副局長(zhǎng)、局長(zhǎng)對(duì)報(bào)告進(jìn)行審批。4.3.4檔案管理4.3.4.1對(duì)業(yè)務(wù)部門上報(bào)的“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)章制度以及日常監(jiān)管所需要收集的資料、監(jiān)管過(guò)程形成的相關(guān)表格和文書(shū)等資料每月整理歸檔，按照檔案管理的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理保存。4.3.4.2內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作檔案資料未經(jīng)許可不得外借、外傳。有關(guān)人員借閱內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作檔案時(shí)，必須履行登記、簽收手續(xù)。借閱者必須妥善保管檔案資料，不得任意轉(zhuǎn)借、復(fù)印、抄錄、涂改、損毀資料。歸還時(shí)，要保證檔案材料完整無(wú)損。4.3.4.3內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作檔案管理人員調(diào)離崗位前必須做好檔案資料移交手續(xù)后，方可離崗。4.3.4.4內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的檔案資料要按照檔案管理的要求，及時(shí)移交單位檔案管理部門。五、考核5.1 考核指標(biāo)按照銅陵市煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核規(guī)定的指標(biāo)考核，達(dá)標(biāo)率100%5.2 考核方式5.2.1 市局依據(jù)銅陵市煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核辦法的有關(guān)規(guī)定實(shí)施考核5.2.2 縣級(jí)局參照銅陵市煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核辦法的有關(guān)規(guī)定實(shí)施考核六、支持性文件6.1中華人民共和國(guó)煙草專賣法6.2中華人民共和國(guó)煙草專賣法實(shí)施條例6.3國(guó)家煙草專賣局關(guān)于印發(fā)煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范6.4內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度6.5內(nèi)部專賣管理監(jiān)督定期檢查制度6.6內(nèi)部專賣管理監(jiān)督同級(jí)監(jiān)管制度6.7內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件查處制度6.8內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件移交制度6.9內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報(bào)告制度6.10內(nèi)部專賣管理監(jiān)督舉報(bào)監(jiān)督制度6.11內(nèi)部