企業(yè)財務(wù)部績效考核具體指標(biāo).doc

_財務(wù)部績效考核指標(biāo)關(guān)鍵績效指標(biāo)關(guān)鍵績效指標(biāo)解釋計算公式信息來源考核目標(biāo)凈利潤完成情況企業(yè)的實際凈利潤和目標(biāo)值相比較（N2-N1）/N1*100%N2=實際凈利潤；N1=目標(biāo)凈利潤財務(wù)數(shù)據(jù)部門目標(biāo)與企業(yè)目標(biāo)一致財務(wù)管理制度的完善性財務(wù)制度是否完善、運作流程是否順暢因財務(wù)管理制度不完善而出現(xiàn)較明顯的財務(wù)運作混亂的情況財務(wù)運作問題統(tǒng)計表促使財管理制度完善資金報酬資金的回報情況N2/N1*100%N2=實際資金報酬率；N1=目標(biāo)資金報酬率財務(wù)數(shù)據(jù)降低資金使用成本，提高投資收益部門費用控制管理費用與預(yù)算的差額N2/N1*100%N2=費用差額；N1=預(yù)算費用財務(wù)數(shù)據(jù)控制所管部門的費用，提高效率、降低成本財務(wù)報表及時完成率財務(wù)報表完成及是完成的情況N2/N1*100%N2=及時完成的報表數(shù)；N1=需完成的報表總數(shù)提交報表時間統(tǒng)計表保證財務(wù)報表按時完成財務(wù)報表完成的準(zhǔn)確規(guī)范性財務(wù)報表的準(zhǔn)確、規(guī)范情況出現(xiàn)遺漏、錯誤、不規(guī)范次數(shù)審計報告保證財務(wù)報表準(zhǔn)確規(guī)范員工培訓(xùn)參加率員工參加培訓(xùn)的實際情況N2/N1*100%N2=實際參加培訓(xùn)的員工數(shù)N1=規(guī)定應(yīng)參加培訓(xùn)的總?cè)藬?shù)員工培訓(xùn)檔案確保員工參加適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)定期完成財務(wù)分析報告是否定期完成財務(wù)報告N2/N1*100%N2=延誤提交的財務(wù)報表數(shù)量N1=提交的財務(wù)報表總數(shù)考核表提高財務(wù)分析的及時性目標(biāo)指標(biāo)指標(biāo)解釋目標(biāo)效果考核人考核目的部門計劃完成情況計劃是否按時完成，計劃執(zhí)行的效果保質(zhì)、保量經(jīng)理辦公會保證部門計劃制定的嚴(yán)肅性，執(zhí)行的高效、有序性財務(wù)分析質(zhì)量定期及時、真實地向經(jīng)理辦公會支持決策的財務(wù)分析報告財務(wù)分析深入、透徹，能為管理提供依據(jù)總經(jīng)理為管理決策提供依據(jù)協(xié)同性同其它部門的協(xié)作以及對業(yè)務(wù)的支持與服務(wù)協(xié)作良好、支持有力總經(jīng)理保證企業(yè)正常經(jīng)營KPI績效考核指標(biāo)1）業(yè)績成長率2）業(yè)績目標(biāo)達(dá)成率3）陳列（按企業(yè)的陳列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行）4）費用率控管5）賬款回收率6）品