國(guó)際結(jié)算名詞解釋.doc

國(guó)際結(jié)算名詞解釋國(guó)際結(jié)算：國(guó)際結(jié)算就其本質(zhì)而言是對(duì)國(guó)際間由于政治、經(jīng)濟(jì)、文化等一切活動(dòng)所引起的債權(quán)債務(wù)加以了結(jié)的一種方式。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算：國(guó)際間由于貿(mào)易活動(dòng)所發(fā)生的債權(quán)債務(wù)，是通過(guò)資金調(diào)撥、貨款轉(zhuǎn)移的方式了結(jié)的，稱(chēng)為國(guó)際貿(mào)易結(jié)算。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算是整個(gè)國(guó)際結(jié)算的核心。國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算：國(guó)際貿(mào)易以外的其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，以及政治、文化交流活動(dòng)，例如，服務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥、國(guó)際借貸等引起的貨幣收付，稱(chēng)為“非貿(mào)易結(jié)算”。雙邊結(jié)算制度：雙邊結(jié)算制度是指兩國(guó)政府簽訂支付協(xié)定，開(kāi)立清算賬戶，用集中抵消債權(quán)債務(wù)的辦法，清算兩國(guó)之間貿(mào)易和非貿(mào)易往來(lái)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)的一種制度。國(guó)際結(jié)算信用管理：國(guó)際結(jié)算信用管理基本是指處于國(guó)際結(jié)算過(guò)程中的企業(yè)為了增強(qiáng)信用能力，控制國(guó)際結(jié)算中的信用風(fēng)險(xiǎn)而實(shí)施的一套業(yè)務(wù)方案、政策以及為此而建立的一系列組織制度。票據(jù)：票據(jù)有廣義和狹義之分。廣義的票據(jù)是指商業(yè)上的權(quán)利憑證。狹義的票據(jù)則是指以支付金錢(qián)為目的的特種證券，是由出票人簽名于票據(jù)上，無(wú)條件地約定由自己或由他人支付一定金額的、可以流通轉(zhuǎn)讓的證券。匯票：匯票是由出票人向另一人簽發(fā)的，要求即期、定期或在可以確定的將來(lái)的時(shí)間，向某人或其指定人或來(lái)人無(wú)條件地支付一定金額的書(shū)面命令。付對(duì)價(jià)持票人：是指持票者本人或前手持票人因付出對(duì)價(jià)而取得票據(jù)。正當(dāng)持票人：是指在匯票流通的合理時(shí)間內(nèi)，在付給對(duì)價(jià)的情況下，成為一張表面合格、完整，無(wú)任何所有權(quán)缺陷的匯票的持票人。承兌人：指在票據(jù)的正面簽署承諾到期支付票款的付款人。背書(shū)人：指在票據(jù)的背面簽署，意即將票據(jù)上的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給后手的持票人。承兌：指付款人在票據(jù)的正面簽署，承諾到期履行支付票款之者的票據(jù)行為。背書(shū)：是指轉(zhuǎn)讓意志的表示。由背書(shū)人在匯票背面簽署。意即將票據(jù)上的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給后手的票據(jù)行為。記名式背書(shū)：即將票據(jù)背書(shū)給某一特定人或特定人的指示人的背書(shū)?？瞻妆硶?shū)：是指背書(shū)人只在票據(jù)背后簽名，而不注明付給某一特定人或特定人的指示人的背書(shū)。限制背書(shū)：是指禁止票據(jù)繼續(xù)轉(zhuǎn)讓或僅表明票據(jù)授權(quán)的背書(shū)。貼現(xiàn)：指銀行或貼現(xiàn)公司買(mǎi)進(jìn)未到期票據(jù)，從票面金額中扣取貼現(xiàn)日至到期日的利息后，將余額付給持票人的一種業(yè)務(wù)。提示：持票人將票據(jù)提交付款人要求承兌或付款的行為。追索權(quán)：是指票據(jù)遭到拒付，持票人對(duì)前手(出票人、承兌人、背書(shū)人以及其它債務(wù)人)有請(qǐng)求償還票據(jù)金額(原額，利息)及費(fèi)用(作成退票證書(shū)，拒絕證書(shū)和其它必要的費(fèi)用)的權(quán)力。跟單匯票：凡匯票后附隨貨運(yùn)單據(jù)的稱(chēng)為跟單匯票。光票：凡匯票不附帶裝運(yùn)單據(jù)的，稱(chēng)為光票。本票：本票是一人開(kāi)給另一人的無(wú)條件書(shū)面承諾，保證見(jiàn)票在特定的，或肯定的某一日期，將一定金額的貨幣，付給某一特定人，或其指示人，或來(lái)人。支票：支票是銀行存款戶，對(duì)銀行簽發(fā)的，授權(quán)銀行對(duì)某人或其指示人，或來(lái)人，即期支付一定金額的無(wú)條件書(shū)面支付命令。順匯：是指?jìng)鶆?wù)人使用一定方式主動(dòng)將款項(xiàng)支付給債權(quán)人，結(jié)算過(guò)程中資金的流向與單據(jù)的傳遞方向相同。逆匯：是指?jìng)鶛?quán)人主動(dòng)委托第三者(一般是債權(quán)人所在地銀行)，向國(guó)外債務(wù)人收取款項(xiàng)，結(jié)算過(guò)程中資金的流向與單據(jù)的傳遞方向相反。電匯： 匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，用加押電報(bào)、電傳或SWLFT形式指示匯入行（國(guó)外聯(lián)行或代理行）解付一定數(shù)額款項(xiàng)給指定收款人的一種匯款方式。信匯：匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，將信匯委托書(shū)或支付委托書(shū)郵寄給匯入行，授權(quán)匯入行（國(guó)外申請(qǐng)或代理行）解付一定數(shù)額款項(xiàng)給指定收款人的一種匯款方式。票匯：匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，開(kāi)出一張有指定解付行的銀行即期匯票給匯款人，收款人憑匯款人交付的票據(jù)取款。這種以銀行即期匯票作為匯款工具的支付方式稱(chēng)為票匯。退匯：在匯款解付之前，由匯款人或收款人要求撤銷(xiāo)該筆匯款的行為。預(yù)付貨款：進(jìn)口商將貨款的一部分或全部支付給進(jìn)口商，出口商收到貨款后再發(fā)貨，這是匯款方式在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的實(shí)際運(yùn)用。貨到付款：出口商先發(fā)貨，待進(jìn)口商收到貨物后，立即或在一定時(shí)間內(nèi)將貨款匯交出口商，這是匯款方式在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的實(shí)際運(yùn)用。售定：又稱(chēng)“先出后結(jié)”，是一種延付貨款的結(jié)算方式。出口商在貨物裝運(yùn)出口后，不通過(guò)銀行，直接將貨運(yùn)單據(jù)遞交進(jìn)口商，進(jìn)口商收到貨運(yùn)單據(jù)時(shí)，或其后一定時(shí)期內(nèi)，按售定的價(jià)格，將貨款通過(guò)銀行匯付出口商。寄售：亦稱(chēng)委托交易。是指出口方先將貨物運(yùn)到國(guó)外，委托國(guó)外商人按照事先規(guī)定的條件代為出售，代理人扣除傭金后將銷(xiāo)售收入?yún)R交出口商。托收：債權(quán)人（出口商)為向債務(wù)人（進(jìn)口商)收取款項(xiàng)，出具匯票(債權(quán)憑證)委托銀行代為收款的一種支付方式。光票托收：凡僅是把資金委托銀行代為收款的，稱(chēng)作光票托收。跟單托收：指委托銀行代收的憑證不僅有資金單據(jù)，而且還需附以代表裝運(yùn)貨物的貨運(yùn)單據(jù)的托收方式。付款交單：指受委托處理代收業(yè)務(wù)的代收行，必須在付款人(進(jìn)口商)付清票款以后，才能交付貨運(yùn)單據(jù)的一種方式。 即期付款交單：指由出口商開(kāi)具即期匯票，通過(guò)代收銀行向進(jìn)口商提示，進(jìn)口商見(jiàn)票即須付款，才能取得貨運(yùn)單據(jù)的一種結(jié)算方式。遠(yuǎn)期付款交單：指出口商開(kāi)具遠(yuǎn)期匯票，通過(guò)代收銀行向進(jìn)口商提示，由進(jìn)口商見(jiàn)票后，先辦承兌手續(xù)，于匯票到期時(shí)付款后取單的一種結(jié)算方式。承兌交單：指被委托的代收銀行在付款人承兌匯票以后，就將貨運(yùn)單據(jù)交付給付款人，而承兌人(付款人)在匯票到期時(shí)履行其付款義務(wù)的一種結(jié)算方式。托收出口押匯：指出口商辦理跟單托收時(shí)，可以匯票和貨運(yùn)單據(jù)作為質(zhì)押品，向當(dāng)?shù)赝惺浙y行申請(qǐng)貸款，托收行根據(jù)出口商的資信、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)，可以酌情支付一定比例的、甚至全部的票款，扣去利息將凈款付給出口商，然后把跟單匯票寄給進(jìn)口地的代收行，委托其代收票款，待收妥票款后收回貨款。跟單信用證：是一種銀行在一定條件下承擔(dān)第一性付款責(zé)任的書(shū)面承諾.它是進(jìn)口方銀行（開(kāi)證行）根據(jù)進(jìn)口商（申請(qǐng)人）的申請(qǐng)和要求，向出口商（受益人）開(kāi)立，憑規(guī)定的單據(jù)，在一定期限內(nèi)，支付一定金額的書(shū)面保證文件。不可撤銷(xiāo)信用證：是信用證一經(jīng)開(kāi)出并經(jīng)受益人接受后，開(kāi)證行便承擔(dān)了按照信用證上所規(guī)定的條件履行付款義務(wù)的憑證，在信用證有效期內(nèi)，除非得到信用證有關(guān)當(dāng)事人的同意，開(kāi)證行不能撤銷(xiāo)或修改信用證。可撤銷(xiāo)信用證：指信用證在議付前可未經(jīng)受益人同意，隨意修改或撤銷(xiāo)的信用證。保兌信用證：指一家銀行所開(kāi)的信用證，經(jīng)由另一家銀行加以保證兌付。遠(yuǎn)期信用證：是受益人提示單據(jù)后，開(kāi)證行和保兌行并不立即付款，而是按照信用證上或匯票上規(guī)定的日期，或是自己履行付款義務(wù)，或是保證付款人到期履行義務(wù)的信用憑證?？赊D(zhuǎn)讓信用證：指開(kāi)證行授權(quán)可使用信用證的銀行(通知行)在受益人的要求下，可將信用證的全部或一部分轉(zhuǎn)讓給一個(gè)或數(shù)個(gè)第三者，即第二受益人的信用證。循環(huán)信用證：指信用證的金額被全部或部分使用后，能恢復(fù)到原金額，循環(huán)多次使用，直到信用證達(dá)到規(guī)定的次數(shù)、時(shí)間或金額為止的信用證。預(yù)支信用證：是一種特殊種類(lèi)的信用證，類(lèi)允許出口商在裝貨交單前可以支取全部或部分貨款。備用信用證:指開(kāi)證行向受益人出具的旨在保證申請(qǐng)人履行合約義務(wù)，并在申請(qǐng)人未能履行該義務(wù)時(shí)，憑受益人提交的文件或單據(jù)，向受益人作出一定金額支付的書(shū)面付款保證承諾背對(duì)背信用證：背對(duì)背信用證也被稱(chēng)作從屬信用證。出口商收到進(jìn)口地銀行開(kāi)來(lái)的信用證后，憑此信用證作為抵押，向自己所在地的一家銀行申請(qǐng)開(kāi)立一份類(lèi)似的信用證，該信用證將以原始信用證的受益人作為申請(qǐng)人，而以實(shí)際供貨商為受益人，這種信用證即為背對(duì)背信用證。開(kāi)證申請(qǐng)人：是向銀行申請(qǐng)開(kāi)立信用證的人，通常是進(jìn)出口交易中的進(jìn)口商（買(mǎi)方）。受益人：是信用證金額的合法享受人，也就是匯票的出票人，通常是進(jìn)出口交易中的出口商（賣(mài)方）。開(kāi)證行：一般是進(jìn)口方的銀行，是應(yīng)開(kāi)證申請(qǐng)人的要求開(kāi)立信用證的銀行。議付行：是根據(jù)信用證開(kāi)證行的公開(kāi)邀請(qǐng)或特別邀請(qǐng)，并根據(jù)受益人的要求，按照信用證的規(guī)定對(duì)單據(jù)進(jìn)行審核，核實(shí)相符后向受益人墊款，并向信用證規(guī)定的付款行或償付行索回所墊付款項(xiàng)的銀行。通知: 出口方代理行收到進(jìn)口方銀行的電開(kāi)信用證, 和對(duì)密押相符，確定信用證的真實(shí)有效性之后, 將信用證內(nèi)容通知受益人。轉(zhuǎn)遞: 出口方代理行收到進(jìn)口方銀行的信開(kāi)信用證, 確認(rèn)授權(quán)人簽章，確定信用證的真實(shí)有效性之后, 將信用證原件轉(zhuǎn)給受益人。保兌: 有關(guān)銀行收到開(kāi)證行或受益人的邀請(qǐng), 同意并以明確方式確認(rèn)，對(duì)信用證承擔(dān)與開(kāi)證行相同的不可撤銷(xiāo)的第一性付款責(zé)任。議付: 出口方代理行收到開(kāi)證行的邀請(qǐng)或根據(jù)信用證的相關(guān)規(guī)定，審核單據(jù)相符之后, 買(mǎi)入跟單匯票，向受益人墊付信用證項(xiàng)下款項(xiàng), 成為付對(duì)價(jià)持票人或正當(dāng)持票人的行為。信托收據(jù): 申請(qǐng)人(進(jìn)口商)出立收據(jù)承認(rèn)收到了質(zhì)押權(quán)屬于開(kāi)證行的單據(jù)，同意以受托人身份提取、儲(chǔ)藏和出售有關(guān)貨物，并保證出售貨物所得價(jià)款全部無(wú)條件地交與開(kāi)證行。這是信用證項(xiàng)下申請(qǐng)人從開(kāi)證行獲得資金融通(先提貨后付款)的一種方式。銀行保函:又稱(chēng)銀行保證書(shū)，是指銀行根據(jù)申請(qǐng)人的請(qǐng)求向受益人開(kāi)立的，擔(dān)保在申請(qǐng)人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時(shí)，擔(dān)保人代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。獨(dú)立性保函:指擔(dān)保人承擔(dān)第一性的償付責(zé)任的保函，即擔(dān)保人的償付責(zé)任獨(dú)立于申請(qǐng)人在交易合同項(xiàng)下的義務(wù)。從屬性保函:指擔(dān)保人的償付責(zé)任從屬于或依附于申請(qǐng)人在交易合同項(xiàng)下義務(wù)的保函。直開(kāi)保函:指擔(dān)保行應(yīng)合同一方當(dāng)事人的申請(qǐng)，徑向合同的另一方開(kāi)立以其為受益人的保函，并憑此直接向該受益人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。轉(zhuǎn)開(kāi)保函:指申請(qǐng)人所在地的銀行應(yīng)其客戶的請(qǐng)求，根據(jù)合同的有關(guān)規(guī)定以及受益人所在國(guó)的慣常做法和法律要求，以提供反擔(dān)保的方式來(lái)委托另一家銀行（即擔(dān)保行）出具保函，由后者向受益人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的保函。投標(biāo)保函:指在國(guó)際招標(biāo)中，擔(dān)保行應(yīng)投標(biāo)人的請(qǐng)求向招標(biāo)人出具的保函，保證投標(biāo)人在開(kāi)標(biāo)前不撤標(biāo)、不改標(biāo)，并且在中標(biāo)后按照招標(biāo)文件的規(guī)定及投標(biāo)人在報(bào)價(jià)中的承諾，在一定時(shí)間內(nèi)與招標(biāo)人簽訂合同并提交履約保函。履約保函:指擔(dān)保行應(yīng)供貨方或勞務(wù)承包方的請(qǐng)求而向賣(mài)方或業(yè)主開(kāi)立的一種保證文件，保證申請(qǐng)人忠實(shí)地履行商品或勞務(wù)合同，按時(shí)、按質(zhì)、按量地交運(yùn)貨物或完成所承包的工程。維修保函:指擔(dān)保行應(yīng)工程承包人的請(qǐng)求出具給業(yè)主，以擔(dān)保工程質(zhì)量符合合同規(guī)定的保函。提貨保函:指進(jìn)口商向銀行申請(qǐng)開(kāi)立的，以船公司為受益人，要求船公司允許進(jìn)口商不憑正本提單提貨的保函。 借款保函:指由借款人委托銀行向貸款人出具的用以保證借款人按約還本付息的一種保函。 國(guó)際保理：指保理商與出口商之間的一種協(xié)議安排。據(jù)此協(xié)議，保理商通過(guò)收購(gòu)應(yīng)收賬款向出口商提供包括進(jìn)口商資信調(diào)查、100%的壞賬擔(dān)保、應(yīng)收賬款的代收或管理以及貿(mào)易融資的一攬子綜合性金融服務(wù)項(xiàng)目。公開(kāi)保理：是指當(dāng)出口商將應(yīng)收賬款出售給保理商后，由保理商出面向進(jìn)口商收款，同時(shí)出口商以書(shū)面形式將保理商的參與情況通知進(jìn)口商，要求進(jìn)口商將貨款付給保理商。隱蔽保理：是指出口商因?yàn)椴辉缸屵M(jìn)口商了解其因缺乏流動(dòng)資金而需要轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款等原因，在把應(yīng)收賬款出售給保理商以后，仍然由自己向進(jìn)口商收款，然后再轉(zhuǎn)交給保理商，而不將使用保理業(yè)務(wù)的事實(shí)告知進(jìn)口商。福費(fèi)廷：也稱(chēng)為包買(mǎi)票據(jù)，是一項(xiàng)與出口貿(mào)易密切相關(guān)的新型貿(mào)易融資擔(dān)保結(jié)算方式。簡(jiǎn)單地講，是福費(fèi)廷商也即包買(mǎi)商無(wú)追索權(quán)地買(mǎi)斷由于商品或勞務(wù)出口而產(chǎn)生的未到期應(yīng)收賬款的業(yè)務(wù)行為。具體表現(xiàn)為福費(fèi)廷商無(wú)追索權(quán)地貼現(xiàn)代表應(yīng)收賬款的遠(yuǎn)期匯票或本票，從而使出口商提前兌現(xiàn)銷(xiāo)售收入。單據(jù)：?jiǎn)螕?jù)是貿(mào)易過(guò)程中的一系列票據(jù)、證書(shū)或證明文件的統(tǒng)稱(chēng)。它是國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中憑以證明貨物品質(zhì)、規(guī)格，重量，裝運(yùn)，保險(xiǎn)等眾多情況的文件。發(fā)票：通常即指商業(yè)發(fā)票，是賣(mài)方向買(mǎi)方開(kāi)立的，憑以向買(mǎi)方收款的發(fā)貨清單，也是賣(mài)方對(duì)于一筆交易的全面說(shuō)明，內(nèi)容包括商品的規(guī)格、價(jià)格、數(shù)量、金額、包裝等。裝箱單：又稱(chēng)包裝單、碼單，是說(shuō)明貨物包裝內(nèi)在詳細(xì)情況的單據(jù)，也是商業(yè)發(fā)票的附屬單據(jù)。海運(yùn)提單：承運(yùn)人或其代理人（輪船