礦泉水生產(chǎn)線項目可行性研究報告

知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 15000 噸礦泉水生產(chǎn)線項目 可 行 性 研 究 報 告 二三年三月 知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 目 錄 第一章 建設(shè)單位基本情況及項目概述 第二章 建設(shè)條件及廠址選擇 2-1 礦泉水資源 2-2 技術(shù) 2-3 市場 2-4 廠址選擇及供電和交通 第三章 主要建設(shè)內(nèi)容 3-1 產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模 3-2 生產(chǎn)方法 3-3 消防 3-4 環(huán)境污染 3-5 安全和勞動技術(shù) 第四章 投資概算及資金籌措 4-1 投資概算 4-2 資金籌措 4-3 工期計劃 第五章 經(jīng)濟效益分析 5-1 基本數(shù)據(jù) 5-2 產(chǎn)品成本概算 知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 5-3 銷售收入、利潤及稅金估算 5-4 投資償還分析 5-5 財務(wù)經(jīng)濟效益分析 第六章 結(jié)論 知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 第一章 建設(shè)單位基本情況及項目概述 XX 鄉(xiāng)地處波中丘陵地帶，緊靠波陽縣城，交通便利，波田高速公路從其轄區(qū)穿過。全鄉(xiāng)面積 53 平方公里，人口 3.7萬，耕地面積 2.8 萬畝，其中，水田 1.7 萬畝，是一個田少人多，富裕勞動力多，工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，以農(nóng)業(yè)種植為主的鄉(xiāng)鎮(zhèn)。鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)政府根據(jù)縣委、縣政府提出“學(xué)浙江、快崛起、塑形象”大討論 活動的指示精神，充分利用本鄉(xiāng)資源的優(yōu)勢，加大力度招商引資，大力發(fā)展有市場潛力的工業(yè)項目。經(jīng)反復(fù)考察論證，決定興辦礦泉水生產(chǎn)項目。 XX 鄉(xiāng)清泉山觀音寺下邊有一口古井，其水質(zhì)清澈甜潤，口感清香，自西周邊的四鄉(xiāng)八鄰都喜歡飲用這口古井的井水。井水經(jīng)權(quán)威部門抽樣化驗分析含有鈣、鐵、鋅等多種人體所必需的徽量元素，長期飲用對人的健康有益，是一種純天然理想 保健飲用水，具有十分寬廣的市場前景。 第二章 建設(shè)條件及廠址選擇 2-1 礦泉水資源 XX 清泉山觀音寺下邊有一古井，井水清澈甜潤，水源充足，經(jīng)權(quán)威部門化驗含有人體所需的多種微量元素，經(jīng)常飲用知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 對人體健康有益，是純天然的理想礦泉水。 2-2 技術(shù) 本項目引進廣東汕頭市朝州飲料的技術(shù)，由廣東汕頭市朝州飲料廠提供全套生產(chǎn)技術(shù)，技術(shù)有依托。 2-3 市場 礦泉水是人們常用的消費品，食用群體十分廣泛，特別是在車站、碼頭、學(xué)校、賓館、旅游景點、火車、輪船等公共場所銷量更大，而目前我縣的周邊縣市尚無正規(guī)生產(chǎn)企業(yè)。該產(chǎn)品只要加大宣傳力度，制定科學(xué)的銷售方法，確保產(chǎn)品質(zhì)量和 銷售服務(wù)，其市場潛力是巨大的。 2-4 廠址選擇及供電和交通 清泉山距縣工業(yè)園區(qū)只有 3 公里，廠址擬建縣工業(yè)園區(qū)內(nèi)， 園區(qū)內(nèi)可確保生產(chǎn)用電，交通便利，同時可享受波陽縣招商引資的優(yōu)惠政策。將清泉山的礦泉水鋪設(shè)水管輸送到園區(qū)生產(chǎn)加工處理。 第三章 主要建設(shè)內(nèi)容 3-1 產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模 產(chǎn)品名稱：礦泉水 該項目本次擬建 15000 噸 /年礦泉水，年銷售收入 1500知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 萬元。 3-2 生產(chǎn)方法 按國家礦泉水生產(chǎn)要求，采用礦泉水生產(chǎn)專用設(shè)備，實行機械化流水作業(yè)線，做到規(guī)范化和現(xiàn)代化。 3-3 消防 本項目雖不是消防重點行業(yè)，但項目實施中要安排好消防通道，廠房之間應(yīng)保持應(yīng)有距離，確保消防車的通行，同時在廠內(nèi)設(shè)置水池、消防栓，相應(yīng)的滅火品和消防器材。 3-4 環(huán)境污染 本項目無任何“三廢”排放，對周圍環(huán)境不產(chǎn)生任何污染。 3-5 安全和勞動技術(shù) 1、所有設(shè)備均應(yīng)配齊、配全安全保護裝置。 2、所有電機均應(yīng)采用接零線或接地保護；電機引線應(yīng)選用相應(yīng)規(guī)格的電纜，并安放在專用地下線槽內(nèi)。 3、企業(yè)要制訂并執(zhí)行嚴(yán)格的安全制度和操作規(guī)程，確保安全生 產(chǎn)。 4、企業(yè)要不定期進行勞動安全技術(shù)知識教育和宣傳。 第四章 投資概算及資金籌措 4-1 投資概算 知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 該項目總投資 919 萬元，其中，固定資產(chǎn)投資 718 萬元( 固定資產(chǎn)分為：設(shè)備投資 365 萬元 ,土建工程式 130 萬元 ,廣告費用 150 萬元 ,其他費用 73 萬元 ,詳見附表表 4-3),流動資金 200 萬元。 設(shè)備投資概算表 附表 4-1 序號 設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 金額 （萬元） 備注 1 提水設(shè)備 套 1 15 日產(chǎn) 50 噸 2 水處理和灌裝設(shè)備 套 1 250 3 包裝設(shè)備 套 1 10 4 自動化吹瓶機 套 1 20 5 交通運輸工具 套 1 30 6 其他設(shè)備 輛 2 40 合計 365 設(shè)備投資概算表 附表 4-2 序號 設(shè)備名稱 面積 （ m3） 造價 （元 /m3） 金額 （萬元） 備注 1 車間 1600 400 64 2 倉庫 400 400 16 3 辦公室 300 250 7.5 4 門衛(wèi)及圍墻 2.5 5 征地 10 畝 4 萬 /畝 40 合計 130 知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 固定資產(chǎn)投資概算表 附表 4-3 序號 項目名稱 金額 （萬元） 投資 比例 % 備 注 1 設(shè)備投資 365 詳見附表 4-1 2 土建工程 130 詳見附表 4-2 3 供 電 8 容量度 100KVA 4 設(shè)備運輸及安裝費用 20 按設(shè)備 5%計 5 開辦費 2 6 不可預(yù)見費 26 1-5 之和的 5%計 7 建設(shè)期間利息 17 按年息 5.85%計 半年建設(shè)期 8 廣告費 150 1-6 之和的 30%計 合計 718 流動資金按項目 的經(jīng)營成本核算，本項目資金周轉(zhuǎn)按每年5 次計算，項目經(jīng)營成本為 1078.44 萬元，本項目需流動資金200 萬元。 4-2 資金籌措 本項目總投資為 918 萬元，其中，單位自籌資金 100 萬元，需要引進資金 8 萬元。 4-3 工期計劃 知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 1、 2003 年元月項目的考察論證。 2、 2003 年 2 月，項目的前期準(zhǔn)備，可行性報告編制。 3、 2003 年 3 月，與外商簽訂合同，落實資金。 4、 2003 年 4 月，征用土地。 5、 2003 年 5 月，基建動工，設(shè)備訂制。 6、 2003 年 6 月，設(shè)備安裝及調(diào)試，人員招生及培 訓(xùn)、試產(chǎn)。 7、 2003 年 7 月，投入生產(chǎn)。 第五章 經(jīng)濟效益分析 5-1 基本數(shù)據(jù) 1、計算期 該項目建設(shè)期不足一年，達產(chǎn)期按 10 年計算，項目計算期為 11 年。 2、利息 該項目的資金來源主要引進資金和單位自籌，為提高項目的風(fēng)險系數(shù)，全部投資按銀行貸款計息，年利率按 5.85%計算。 3、固定資產(chǎn)部額及折舊 項目固定資產(chǎn)投資為 718 萬元，其中，廣告費 150 萬元，不計折舊。設(shè)備 365 萬元，按平均折舊法計，使用期按勞取酬知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 10 年計，廠房地產(chǎn) 30 萬元按需分配 0 年計算折舊，期末殘值按期 5%計，年修理 20.4 萬元。 4、稅金 增值稅按 17%的增值稅率計算，所得稅按 33%的稅率計算。 5、工資 該項目定員 50 人，人均年工資 6000 元，包括各種福利獎金。年工資額為 30 萬元。 6、銷售收入 產(chǎn)品出廠價按 0.55 元 /瓶（ 1000 元 /噸），日產(chǎn)砂泉水 50噸，全年按 10 個月生產(chǎn)計算，年產(chǎn)量 15000 噸，年產(chǎn)值 1500萬元。 7、生產(chǎn)負荷 第一年按生產(chǎn)能力 60%計，第二年按生產(chǎn)能力 80%計，第三年達產(chǎn)。 8、礦泉水瓶子的制造成本 023 元，蓋子和商標(biāo)一套 0.05元。一只完整的礦泉水瓶子的成本為 0.28 元 /只。 9、銷售費用 本項目在設(shè) 計時已安排 150 萬元的廣告費，故銷售費用按銷售收入的 7%計。 5-2 產(chǎn)品成本概算 知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 成本概算詳見附表 5-1，由此表計算出單位礦泉水成本為823.96 元 /噸，正常年份年總成本為 1130.94 萬元，其中固定成本 177.9 萬元，變動成本為 953.04 萬地。 5-3 銷售收入，利潤及稅金估算 產(chǎn)品出廠價按 0.55元 /瓶，即 1000元 /噸，年產(chǎn)礦泉水 15000噸，年銷售收入 1500 萬元。稅金及利潤詳見附表 5-2。由此表計算出： 1、固定資產(chǎn)投資利潤率 253.13 100%=35.25% 718 2、全部投資利潤率： 253.13 100%=27.57% 718-200 3、固定資產(chǎn)投資利稅率 253.13+115.93 100%=51.4% 718 4、全部投資利稅率 253.13+115.93 100%=40.2% 718+200 5、銷售利潤率 253.13 100%=16.88% 1500 5-4 投資償還分析 （ 1）企業(yè) 折舊還款期 10%企業(yè)留作其他費用，可用于還知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 款折舊為 40.8 萬元 90%=36.72 萬元。 （ 2）還款期企業(yè)利潤的 10%留作其他費用，其余部分用于還款。 由此可計算出還款期為 5.94 年（詳見附表 5-3）。（含建設(shè)期一年）。 5-5 財務(wù)經(jīng)濟效益分析 1、由財務(wù)現(xiàn)金流量表（見附表 5-4）計算出，在計算期內(nèi)，累計凈現(xiàn)金流量為 2105.17 萬元。 （ 1）財務(wù)內(nèi)部受益率為 9.42 IRR= (27-26)=26.44% 9.42+|-12.22| （ 2）財務(wù)凈現(xiàn) 值（ I=16%時） =366.3 萬元 （ 3）固定資產(chǎn)投資回收期計算 718 靜態(tài)值 = =2.44(年 )（不含建設(shè)期） 253.13+40.8 |-88.43| 動態(tài)值 =7-1+ =6.82（年）（含建設(shè)期一年） 108.19 2、財務(wù)平衡分析 由財務(wù)平衡表（見附表 5-5）計算出項目在整個計算期內(nèi)盈余資金 926.832 萬元，上交所得 443.88 萬元，提取留用折舊知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 224.4 萬元。 3、不確定分析 177.9 保本銷售量 = =6191(噸 ) 1000-635.36-77.29 該項目是利用本地優(yōu)質(zhì)礦泉水資源優(yōu)勢的項目，辦廠條件成熟，根據(jù)項目經(jīng)濟效益分析，該項目的固定資產(chǎn)投資利潤率，利稅率和內(nèi)部受益率分別為 35.25%、 51.4%和 26.44%，資產(chǎn)評估“三率”均較理想，同時具有較好的抗風(fēng)險能力，項目可行。 知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 礦泉水成本概算表 附表 5-1 序號 成本項目 單位成本 60%負荷總成本 80%負荷總成本 100%負荷總成本 備 注 金額 合計 （萬元） 其中 合計 （萬元） 其中 合計 （萬元） 其中 固定成本 變動成本 固定成本 變動成本 固定成本 變動成本 一 原材料 509元 /噸 1 原材料 2 瓶子 509元 /噸 458.1 458.1 610.8 610.8 763.5 763.5 二 燃料動力 36.36元 /噸 1 電力 36.36元 /噸 32.724 32.723 43.632 43.632 54.54 54.54 三 工資及附加 20元 /噸 18 18 24 24 30 30 四 制造費用 70.8元 /噸 1 折舊費 27.2元 /噸 40.8 40.8 40.8 40.8 40.8 40.8 2 修理費 13.6元 /噸 20.4 20.4 20.4 20.4 20.4 20.4 3 生產(chǎn)費用 30元 /噸 45 45 45 45 45 45 五 管理費用 117.8元 /噸 1 流動資 金利潤 7.8元 /噸 11.7 11.7 11.7 11.7 11.7 11.7 2 管理費 10元 /噸 15 15 15 15 15 15 3 其他費用 30元 /噸 45 45 45 45 45 45 六 銷售費用 70元 /噸 63 63 84 84 105 105 合計 823.96元 /噸 總成本 749.724 177.9 571.824 940.332 177.9 762.432 1130.94 177.9 953.04 經(jīng)營 成本 697.244 887.832 1078.44 知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 銷售收入、稅金、利潤表 附表 5-2 單位：萬元 序號 項目 生產(chǎn)期 1 2 3-10 一 生產(chǎn)負荷 60% 80% 100% 二 產(chǎn)量（噸） 9000 12000 15000 8 三 銷售收入 900 1200 1500 8 四 原材料 458.1 610.8 763.5 8 五 動力 32.724 43.632 54.54 8 六 工資及附加 18 24 30 8 七 制造費用 106.2 106.2 106.2 8 八 管理費用 71.7 71.7 71.7 8 九 銷售費用 63 84 105 8 十 增值稅 69.56 92.8 115.93 8 十一 銷售利潤 -78.86 166.868 253.3 8 十二 所得稅 55.07 83.53 8 十三 稅后利潤 -78.86 111.798 169.6 8 知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 固定資產(chǎn)回收平衡表 附表 5-3 序 年份 號 項目 建設(shè)期 生 產(chǎn) 期 1 2 3 4 5 6 一、固定資產(chǎn)及還本付息 1 年初投資累 計 760 846.6 707.23 484.18 247.96 2 劃內(nèi)本年固定投資 718 3 額本年應(yīng)付利息 42 44.46 49.53 41.49 28.32 14.51 4 本年還本付息 -42.14 186.9 264.54 24.54 262.47 （ 1）還本 -42.14 137.37 223.05 236.22 247.96 （ 2）付息 44.46 49.53 41.49 28.32 14.51 5 年末投資累計 760 846.6 709.23 484.18 247.96 0 二進制回收資金來源 1 利潤總額 -78。 86 166.868 253.13 253.13 253.13 2 可用還款折舊 36.72 36.72 36.72 36.72 36.72 3 還款期企業(yè)留利 16.6868 25.313 25.313 27.383 4 還款額合計 -42.14 186.90 25264.54 264.54 262.47 247.96 固定資產(chǎn)回報期 =1+ =5.94（年） 264.54 知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 財 務(wù) 現(xiàn) 金 流 量 表 附表 5-4 金額單位：萬元 序 號 年份 項目 建設(shè)期 投 產(chǎn) 期 達 產(chǎn) 期 合計 1 （ 60%） 2 （ 80%） 3 4 5 6 7 8 9 10 11 一 現(xiàn)金流入 1 產(chǎn)品銷售收入 900 1200 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 2 回收固定資產(chǎn)余值 25.56 3 回收流動資金 200 4 流入小計 900 1200 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1725.56 二 現(xiàn)金流出 1 固定資產(chǎn)投入 718 2 流動資金占用 200 3 經(jīng)營成本 697.24 887.832 1078.44 1078.44 1078.44 1078.44 1078.44 1078.44 1078.44 1078.44 4 銷售稅金 69,56 92 8 115.93 115.93 115.93 115.93 115.93 115.93 115.93 115.93 5 流動小計 718 966.8 980.632 1194.37 1194.37 1194.37 1194.37 1194.37 1194.37 1194.37 1194.37 三 凈現(xiàn)金流量 -718 -66.8 219.37 305.63 305.63 305.63 305.63 305.63 305.63 305.63 305.63 四 累計凈現(xiàn)金流量 -784.8 -565.43 -259.8 45.83 351.46 657.09 962.72 126.35 1773.98 2105.17 五 凈現(xiàn)值（ I=16%） -618.92 -49.63 140.63 168.71 145.48 125.31 10.19 93.22 80.38 69.38 103.58 六 累計凈現(xiàn)值 668.55 -527.93 -359.22 -213.74 88.43 19.76 112.98 193.36 262.72 366.3 知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 財 務(wù) 現(xiàn) 金 流 量 表 附表 5-5 金額單位：萬元 序 號 年份 項目 建設(shè)期 投 產(chǎn) 期 達 產(chǎn) 期 合計 1 （ 60%） 2 （ 80%） 3 4 5 6 7 8 9 10 11 一 資金來源 1 利潤 總額 -78.86 166.868 253.13 25.13 253.13 253.13 253.13 253.13 253.13 253.13 2 折舊 40.8 40.8 40.8 40.8 40.8 40.8 40.8 40.8 40.8 40.8 （其中可用于還款折舊） 36.72 36.72 36.72 36.72 36.72 3 固定資產(chǎn)投入 718 4 流動資金借款 200 5 回收固定資產(chǎn)余值 25.56 6 來源小計 718 198.66 207.668 293.93 293.93 293.93 293.93 293.93 293.93 293.93 319.49 二 資金運用 1 固定資產(chǎn)投資 718 2 流動資金投入 200 3 企業(yè)留用折舊 4.08 4.08 4.08 4.08 4.08 40.8 40.8 40.8 40.8 40 8 224.4 4 還款期企業(yè)留利 16.69 25.313 25.313 25.313 5 投資借款本金償還 137.368 223.05 236.32 247.96 6 投資借款利息償還 44.46 49.53 41.49 28.32 14.51 7 所得稅 0.68 88.64 88.64 88.64 88.64 88.64 443.88 8 盈余資金 -49.88 1.387 179.977 179.977 179.977 179.977 205.37 926.832 9 運用小計 718 198.66 207.668 293.93 293.93 293.93 293.93 293.93 293.93 293.93 319.49 知識水壩（豆丁網(wǎng) pologoogle）傾心為您整理（雙擊刪除） 感謝您的使用 “小萍，晚上 10 點以后你為什么老關(guān)機？ ”陳飛很直接的發(fā)過來一條這樣的疑問。 有些按捺不住心頭的怒火得力萍想起白天母親那無休止的嘮叨，在看看陳飛所發(fā)過來的令人氣憤的短信，。平日有著高雅素養(yǎng)的她也很難一下子控制住心頭怒火中燒的情緒， “我忙忙碌碌一整天，下班以后我只想回家安安靜靜好好的睡一覺，沉沉香甜的睡夢中，我不想被外界的因素所打擾，這就是我 下班以后回家立刻關(guān)機的原因。陳飛你問這話到底是什么意思？ ”氣憤填膺的李萍立刻回復(fù)