實驗七庫存管理.doc

庫存管理（身份：陳明 登錄日期：業(yè)務日期）實驗內(nèi)容：1、 入庫業(yè)務處理2、 出庫業(yè)務處理3、 其他業(yè)務處理4、 庫存賬簿查詢5、 月未結(jié)賬實驗準備：在“生產(chǎn)成本”項目大類下增加“103計算機”項目目錄，所屬分類為1實驗資料：業(yè)務一、產(chǎn)成品入庫業(yè)務8月15日，成品庫收到當月一車間加工的10臺計算機作產(chǎn)成品庫入庫；16日收到當月一車間加工的20臺計算機伯產(chǎn)成品入庫。隨后收到財務部門提供的完工產(chǎn)品成本，其中計算機的總成本144000元，立即作成本分配，記賬生成憑證。操作提示：1、 庫存管理入庫業(yè)務產(chǎn)成品入庫單2、 存貨核算業(yè)務核算產(chǎn)成品成本分配查詢成品庫輸入金額分配確認返回正常單據(jù)記賬財務核算生成憑證。（1243、410101） 生產(chǎn)成本/直接材料為項目核算科目，本業(yè)務項目為“103計算機”業(yè)務二、材料領(lǐng)用15日，一車間領(lǐng)用芯片100盒，硬盤100盒，用于生產(chǎn)。操作提示：實驗準備：庫存管理初始設(shè)置選項可用量控制選擇“是否允許超可用量出庫”（ 超可用量出庫主在是用于存在限量領(lǐng)料的情況）1、庫存管理出庫業(yè)務材料出庫單2、存貨核算業(yè)務核算正常單據(jù)記賬財務核算生成憑證。（410101、121101） 生產(chǎn)成本/直接材料為項目核算科目，本業(yè)務項目為“103計算機”業(yè)務三、出庫跟蹤入庫有一存貨“2GDDRII內(nèi)存條”，在庫存管理時，需要對每一筆入庫的出庫情況做詳細的統(tǒng)計。10日，采購部向建昌公司購進80根2GDDRII內(nèi)存條，單價為300元/根。物品入原料庫。12日又向建昌公司購進100根2GDDRII內(nèi)存條，單價為295元/根。當天收到上述二筆入庫的專用發(fā)票一張。25日，一車間領(lǐng)用50根2G內(nèi)存條，用于生產(chǎn)。操作提示：實驗準備：1、庫存管理初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案存貨存貨分類增加“10103內(nèi)存” 2、基礎(chǔ)檔案存貨計量單位增加計量單位“05根” 3、基礎(chǔ)檔案存貨存貨檔案增加存貨“010 2GDDRII內(nèi)存條”，具有“采購、銷售、生產(chǎn)耗用”屬性，在“控制”選項中，選擇“出庫跟蹤入庫”。 4、設(shè)計材料出庫單單據(jù)：“單據(jù)設(shè)計”單據(jù)格式設(shè)置庫存管理材料出庫單顯示材料出庫單表體項目選擇“對應入庫單號”退出保存（同理設(shè)計“組裝單”的“對應入庫單號”（業(yè)務十用）庫存管理采購入庫單（2張）采購管理系統(tǒng)填制發(fā)票存貨核算系統(tǒng)記賬、生成憑證材料出庫單存貨核算系統(tǒng)出庫記賬、生成憑證。（出庫時需輸入相就的入庫單號；自動出庫跟蹤入庫，系統(tǒng)分配入庫單號的方式“”先進先出“或”后進先出“，可在選項庫存選項設(shè)置通用設(shè)置中選擇；出庫跟蹤入庫的存貨不允許超可用量出庫）業(yè)務四、調(diào)撥業(yè)務20日，將原料庫的50盒芯片調(diào)撥到配套用品庫。操作提示：庫存管理調(diào)撥業(yè)務調(diào)撥單(自動生成其他入庫單和其他出庫單)入(出)庫業(yè)務其他入(出)庫單審核存貨核算業(yè)務核算特殊單據(jù)記賬（不涉及財務核算）業(yè)務五、盤點預警20日，根據(jù)上級主管要求，芯片應在每周二進行盤點一次。如果周二未進行盤點，需進行了提示。操作提示（設(shè)置盤點預警）：庫存管理選項專用設(shè)置按倉庫控制盤點參數(shù)基礎(chǔ)檔案存貨存貨檔案芯片“控制”設(shè)置盤點周數(shù)為“周”；每周第3天為盤點日期業(yè)務六、盤點業(yè)務25日，對“2G內(nèi)存”進行盤點，盤點后發(fā)現(xiàn)多出2根。以確認，該內(nèi)存的成本為300元/根。操作提示：庫存管理盤點業(yè)務盤點單（出庫類別“盤虧出庫”；入庫類別“盤盈入庫”）“盤庫”“按倉庫盤點”輸入存貨“內(nèi)存”的盤點數(shù)量為32審核（自動生成相應的其他出庫單和其他入庫單）對其他入庫單審核存貨核算業(yè)務核算特殊單據(jù)記賬并生成憑證（1211、191101）業(yè)務七、假退料30日，根據(jù)生產(chǎn)部門統(tǒng)計，有8盒芯片當月尚未用完，先做假料處理，下個月繼續(xù)使用。（假退料亦稱假退庫，會計術(shù)語，指月末將已領(lǐng)用但并未實際使用的原材料等填制紅字領(lǐng)料單，退回倉庫；下月初填制相同內(nèi)容的藍字領(lǐng)料單等額領(lǐng)回，而實物不需移動的一種會計處理程序。具體操作1.在存貨核算系統(tǒng)錄入假退料單，業(yè)務類型為假退料。2.對假退料單在單據(jù)記賬處進行出庫成本核算。系統(tǒng)將計算出的結(jié)果計入存貨明細賬，同時記計價輔助賬。3.月末結(jié)賬時，根據(jù)當月已記賬的假退料單自動生成假退料回沖單，數(shù)量、金額的符號與假退料單完全相反。其他內(nèi)容完全相同。日期是下個月的第一天。假退料回沖單月末結(jié)賬時自動記賬?；謴驮履┙Y(jié)賬時，將假退料單生成的藍字回沖單一起恢復。4.下月處理，在【生成憑證】處，選擇藍字回沖單制單，將上月憑證沖銷。）借：生產(chǎn)成本 紅字貸：原材料 紅字藍字回沖單制單借：生產(chǎn)成本 藍字貸：原材料 藍字操作提示：庫存管理日常業(yè)務假退料單（數(shù)量為-8）存貨核算業(yè)務核算記賬生成憑證業(yè)務八、其他入庫業(yè)務29日，銷售部收到贈品17寸顯示器一臺，單價2200元操作提示：庫存管理入庫業(yè)務其他入庫單存貨核算業(yè)務核算單據(jù)記賬財務核算生成憑證。（原材料、營業(yè)外收入）業(yè)務九、其他出庫業(yè)務30日，銷售部領(lǐng)限10臺計算機樣本，用于捐贈教育操作提示：庫存管理出庫業(yè)務其他出庫單存貨核算記賬生成憑證（營業(yè)費用、庫存商品）業(yè)務十、組裝業(yè)務（組裝：多個散件組裝成一個配套件的過程。組裝之前先進行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)定義。公司即可將散件出售，又可組裝銷售。只有散件而無配套件時需組裝；拆卸：將配套件拆卸成多外散件。只有配套件無散件出售時，需拆卸成散件出售）30日，應客戶急需，一車間當日組裝了30臺計算機。設(shè)置：庫存管理選項通用設(shè)置有無組裝拆卸業(yè)務基礎(chǔ)檔案業(yè)務收發(fā)類別增加104組裝入庫、304組裝出庫單據(jù)設(shè)計組裝單對應入庫單號（業(yè)務三已設(shè)計）定義產(chǎn)品結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)檔案業(yè)務產(chǎn)品結(jié)構(gòu)（定義散件與組裝件之間的關(guān)系）增加（母件“計算機”，子件為其散件，定額數(shù)量均為1）操作：庫存管理日常業(yè)務組裝拆卸組