財(cái)務(wù)月底操作手冊(cè)(存貨核算).doc

南京奧特電氣操作手冊(cè) 存貨核算存貨核算操 作 手 冊(cè)目 錄一、日常工作311采購(gòu)發(fā)票填制與審核，付款單據(jù)填制與審核312銷售發(fā)票填制與審核，收款單據(jù)填制與審核313日常憑證填制3二、期末處理421 采購(gòu)管理結(jié)帳422 銷售管理結(jié)帳423 庫(kù)存管理結(jié)帳524 應(yīng)收款管理結(jié)帳525 應(yīng)付款管理結(jié)帳726 存貨核算業(yè)務(wù)處理7261 結(jié)算成本處理7262 正常單據(jù)記帳（采購(gòu)入庫(kù)及原材料類業(yè)務(wù)）8263 期末處理（原材料類）12264半成品成本計(jì)算與處理13265 產(chǎn)成品成本計(jì)算與處理16266 生成憑證16267 當(dāng)期業(yè)務(wù)全部完成，可以進(jìn)行期開(kāi)結(jié)帳處理18一、日常工作11采購(gòu)發(fā)票填制與審核，付款單據(jù)填制與審核采購(gòu)發(fā)票在采購(gòu)管理中填制，操作方法見(jiàn)采購(gòu)管理操作手冊(cè)，采購(gòu)發(fā)票審核在應(yīng)付款管理應(yīng)付單據(jù)審核中處理，操作方法見(jiàn)應(yīng)收款管理操作手冊(cè)。付款單據(jù)填制與審核，操作方法見(jiàn)應(yīng)收款管理操作手冊(cè)。12銷售發(fā)票填制與審核，收款單據(jù)填制與審核銷售發(fā)票在銷售管理中填制，操作方法見(jiàn)銷售管理操作手冊(cè)，銷售發(fā)票審核在應(yīng)收款管理應(yīng)收單據(jù)審核中處理，操作方法見(jiàn)應(yīng)收款管理操作手冊(cè)。收款單據(jù)填制與審核，操作方法見(jiàn)應(yīng)收款管理操作手冊(cè)。13日常憑證填制日常憑證除應(yīng)收款管理與應(yīng)付款管理中根據(jù)發(fā)票及收付款單生成的憑證以及存貨核算系統(tǒng)生成的憑證外，其他憑證在總帳系統(tǒng)中填制。二、期末處理21 采購(gòu)管理結(jié)帳 當(dāng)期采購(gòu)業(yè)務(wù)全部完成后，期末進(jìn)行結(jié)帳處理，操作方法如下：雙擊，使其成為“是”，點(diǎn)擊結(jié)帳22 銷售管理結(jié)帳當(dāng)期銷售業(yè)務(wù)全部完成后，期末進(jìn)行結(jié)帳處理，操作方法如下：雙擊，使其成為“是”，點(diǎn)擊結(jié)帳23 庫(kù)存管理結(jié)帳當(dāng)期庫(kù)存業(yè)務(wù)全部完成后，期末進(jìn)行結(jié)帳處理，操作方法如下：雙擊，使其成為“是”，點(diǎn)擊結(jié)帳24 應(yīng)收款管理結(jié)帳當(dāng)期銷售管理結(jié)賬后，應(yīng)收管理業(yè)務(wù)全部完成后，期末進(jìn)行結(jié)帳處理，雙擊此處，結(jié)月份帳雙擊后變成變成Y，再點(diǎn)擊下一步。如下圖點(diǎn)擊此處完成結(jié)帳25 應(yīng)付款管理結(jié)帳當(dāng)期采購(gòu)管理結(jié)賬后，應(yīng)付業(yè)務(wù)全部完成后，期末進(jìn)行結(jié)帳處理， 結(jié)賬同應(yīng)收款管理操作。26 存貨核算業(yè)務(wù)處理當(dāng)期所有出入庫(kù)業(yè)務(wù)全部完成后，期末進(jìn)行處理，操作方法如下：261 結(jié)算成本處理 功能路徑： 存貨核算記賬結(jié)算成本處理 “全選”， “確定”。然后如下圖： 勾選最上面的選擇框“全選” ，然后點(diǎn)菜單欄“結(jié)算處理”，完成后有系統(tǒng)提示，然后關(guān)閉退出。262 正常單據(jù)記帳（采購(gòu)入庫(kù)及原材料類業(yè)務(wù)） 功能路徑：功能路徑： 存貨核算記賬正常單據(jù)記帳然后點(diǎn)查詢，如下圖單據(jù)類型，選擇采購(gòu)入庫(kù)單，點(diǎn)確定，如下圖：再點(diǎn)確定勾選最上面的選擇框“全選” ，然后點(diǎn)菜單欄“記賬”，完成后有系統(tǒng)提示， 然后再點(diǎn)查詢，彈出如下對(duì)話框，如下：點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)，選擇原料倉(cāng)、代管倉(cāng)、塑料粒子倉(cāng)、 不良品倉(cāng)、代管不合格品倉(cāng)、退貨拆機(jī)不合格品倉(cāng)、車間現(xiàn)場(chǎng)倉(cāng)（說(shuō)明：原料類倉(cāng)庫(kù)），然后點(diǎn)確定，勾選最上面的選擇框“全選” ，然后點(diǎn)菜單欄“記賬”，完成后有系統(tǒng)提示， 263 期末處理（原材料類） 功能路徑： 存貨核算記賬期末處理原料倉(cāng)、代管倉(cāng)、塑料粒子倉(cāng)、 不良品倉(cāng)、代管不合格品倉(cāng)、退貨拆機(jī)不合格品倉(cāng)、車間現(xiàn)場(chǎng)倉(cāng)（說(shuō)明：原料類倉(cāng)庫(kù)）注意：此處的兩處要勾選中。點(diǎn)擊處理，如下圖：點(diǎn)擊上圖中的確定，則完成期末處理。注意：如果平均單價(jià)為空或者為負(fù)，系統(tǒng)會(huì)給出提示，這時(shí)需要手工錄入價(jià)格，找不到單價(jià)的情況下可輸入0，系統(tǒng)自動(dòng)生成出庫(kù)調(diào)整單界面，需要手工輸入“收發(fā)類別”資料，輸入完成后確定。264半成品成本計(jì)算與處理根據(jù)已記賬成功的原材料庫(kù)成本數(shù)據(jù)，手工計(jì)算出半成品成本，然后在“產(chǎn)成品成本分配”中，錄入半成品成本數(shù)據(jù)，如下:功能路徑：存貨核算記賬產(chǎn)成品成本分配點(diǎn)“產(chǎn)成品成本分配”，然后點(diǎn)查詢，選擇半成品倉(cāng)庫(kù)，點(diǎn)確定如下：在此處錄入金額注意：是單個(gè)產(chǎn)品的總金額，而不是單價(jià)。單價(jià)是根據(jù)金額/數(shù)量算出來(lái)的錄入完成后，點(diǎn)菜單欄的分配，系統(tǒng)將根據(jù)金額/數(shù)量算出來(lái)的單價(jià)回寫(xiě)到產(chǎn)成品入庫(kù)單中。分配完成后，對(duì)半成品庫(kù)的出入庫(kù)記賬，點(diǎn)“正常單據(jù)記賬”，選擇半成品庫(kù)，如下：點(diǎn)確定，如下：勾選最上面的選擇框“全選” ，然后點(diǎn)菜單欄“記賬”，完成后有系統(tǒng)提示， 然后進(jìn)行期末處理，操作同原材料庫(kù)，選擇倉(cāng)庫(kù)時(shí)選擇“半成品庫(kù)”265 產(chǎn)成品成本計(jì)算與處理產(chǎn)成品的操作同半成品，在做業(yè)務(wù)操作時(shí)選擇產(chǎn)成品庫(kù)就可。266 生成憑證功能路徑： 存貨核算憑證處理生成憑證 點(diǎn)擊“生成憑證”，在跳出的界面中，點(diǎn)擊菜單欄的選單，然后在彈出的界面中選擇“單據(jù)類型”，如下圖：根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要選擇要生單的單據(jù)（一般選擇的順序?yàn)椴少?gòu)入庫(kù)單（暫估記賬）1采購(gòu)入庫(kù)單（報(bào)銷記賬）（紅字回沖單）藍(lán)字回沖單（暫估）1藍(lán)字回沖單（報(bào)銷）11材料出庫(kù)單10產(chǎn)成品入庫(kù)單其他入庫(kù)單其他出庫(kù)單出庫(kù)調(diào)整單銷售專用發(fā)票銷售普通發(fā)票）。每次選擇后，點(diǎn)確定，系統(tǒng)彈出如下界面：首先點(diǎn)全選。然后點(diǎn)確定，系統(tǒng)彈出如下界面：點(diǎn)擊“合并制單”就可，生成的憑證可以修改摘要等內(nèi)容，如果不需要修改，則直接點(diǎn)憑證上的保存就可。注意：所有憑證生成完成，最好在選單界面再全選一下所有的單據(jù)，再點(diǎn)確定，看有沒(méi)有漏