貸款調(diào)查報告規(guī)范格式.doc

貸款調(diào)查報告規(guī)范格式關(guān)于單位申請萬元貸款（或授信等）的調(diào)查報告申報支行：支行申請人：信貸業(yè)務(wù)種類：貸款、或授信（標(biāo)明授信結(jié)構(gòu)）、或承兌（標(biāo)明保證金比例）等申請額：萬元期限：月（年）擔(dān)保方式：利率或費率：第一部分 借款人基本情況考慮到信息搜集不全面，這一部分建議用文字的形式闡述，而不用表格的形式。一、概況申請企業(yè)全稱成立時間營業(yè)執(zhí)照號碼營業(yè)執(zhí)照最后一次年檢時間法人代碼證號貸款證號碼注冊資本經(jīng)營資質(zhì)法定代表人所有制類別客戶組織類別有限責(zé)任公司 、或有限責(zé)任公司（聯(lián)營）、或國有獨資公司、或股份有限（上市）、或股份有限（未上市）（請選擇其一）辦公地址法定住所主管部門主營業(yè)務(wù)其他二、股東情況及組織結(jié)構(gòu)：股東投資金額（萬元）出資方式出資占比%合計組織結(jié)構(gòu)圖如下（包括母公司、子公司、參股公司）：案例: 股權(quán)所有人 100% 借款人 三、管理情況1、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)簡介：公司分為五部，即物流部、生技部、銷售部、財務(wù)部、行政人事部。（簡單介紹企業(yè)管理體系、決策機構(gòu)及人員、職能部門設(shè)置、人員結(jié)構(gòu)等）2、主要管理人員法定代表人姓 名性 別出生年月身份證號文化程度戶口所在地家庭住址聯(lián)系方式學(xué)習(xí)工作簡歷及主要業(yè)績有無從事違法活動的記錄其他說明事項其他主要管理人員介紹（格式如上表，請復(fù)制）3、管理水平評價：簡單評價管理層的知識水平、工作經(jīng)驗、團(tuán)隊精神、人力資源管理、激勵機制等，著重從其歷史上的重要決策及其效果分析。四、關(guān)聯(lián)企業(yè)或關(guān)聯(lián)人物關(guān)聯(lián)企業(yè)：介紹包括母公司、子公司、參股公司及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)的名稱、注冊資金、關(guān)聯(lián)關(guān)系、主要經(jīng)營管理情況等。關(guān)聯(lián)人物：包括姓名、性別、年齡、關(guān)聯(lián)關(guān)系、學(xué)習(xí)工作簡歷、主要情況介紹等。第二部分 借款人經(jīng)營活動分析一、 總體情況簡單介紹借款人經(jīng)營活動的歷史發(fā)展、經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃、策略和目標(biāo)。 二、生產(chǎn)銷售情況1、主要產(chǎn)品：簡單介紹企業(yè)的主要產(chǎn)品2、原材料情況：重點分析其原材料的供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)、供應(yīng)商選擇的標(biāo)準(zhǔn)（如是否采用招投標(biāo)制）、付款方式。對渠道較為單一的借款人，要分析其供應(yīng)的穩(wěn)定性;對采用延期付款的借款人，要分析延期付款的條件（如是否付利息等）。3、生產(chǎn)情況：分析生產(chǎn)所用原材料的儲備情況、生產(chǎn)設(shè)備的技術(shù)先進(jìn)性、設(shè)備與廠房的保養(yǎng)、工藝流程等。對于專業(yè)性較強的產(chǎn)品生產(chǎn)，此部分的填寫具有一定的難度，應(yīng)爭取參觀企業(yè)生產(chǎn)流程的機會，并聽取生產(chǎn)技術(shù)和管理人員的介紹。4、銷售情況：重點分析銷售網(wǎng)絡(luò)、主要下游客戶名單、銷售方式、結(jié)算方式、售后服務(wù)體系等。對于采用信用方式銷售較多的借款人，應(yīng)調(diào)查其是否建立了客戶的信用評價體系，主要欠款客戶的資信狀況; 對于產(chǎn)品要求售后服務(wù)的借款人，應(yīng)調(diào)查其售后服務(wù)體系是否完善。三、研究開發(fā)能力重點分析改善產(chǎn)品和工藝的各種努力的活動，著重借款人在研究開發(fā)方面的投入水平、研究人員力量、掌握核心技術(shù)和專利的情況等。四、行業(yè)情況1、行業(yè)現(xiàn)狀：包括行業(yè)內(nèi)主要競爭者、供求現(xiàn)狀和行業(yè)的利潤水平，對主要競爭者要比較市場份額、利潤水平、技術(shù)水平、資金實力等主要指標(biāo)。2、行業(yè)發(fā)展趨勢：著重分析影響供求狀況的技術(shù)發(fā)展、國家政策、消費行為、收入變化、進(jìn)入與退出壁壘、替代品發(fā)展等因素。3、核心競爭能力：指借款人擁有的使其在競爭中處于有利地位的有形和無形資源，包括技術(shù)、資源、人才、專利等，主要從與其主要競爭對手的比較入手。五、重大事項揭示（或其他需說明的情況）簡單介紹對公司的經(jīng)營和信用產(chǎn)生重要影響的事件，包括公司高層變動、資本變動、組織結(jié)構(gòu)變動、經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍變動、法律訴訟等。第三部分 借款人財務(wù)分析一、報表類型說明分析采用的報表是否經(jīng)過事務(wù)所審計，是哪家事務(wù)所；是否系報送稅務(wù)機關(guān)報表；是否合并報表及合并范圍。三個財務(wù)報表不建議放到這里，需要的話可放簡表，完整的報表作為附件附在后面。財務(wù)比率計算結(jié)果可以以表格的形式。表一：資產(chǎn)負(fù)債表 指標(biāo)名稱 年（前年末） 年（上年末） 年 月(上年同期) 年 月（上月）表二： 損益表指標(biāo)名稱 年（前年末） 年（上年末） 年 月(上年同期) 年 月（上月）表三：現(xiàn)金流量表（或近似現(xiàn)金流量表）指標(biāo)名稱 年（前年末） 年（上年末） 年 月(上年同期) 年 月（上月）表四：財務(wù)指標(biāo)一覽表指標(biāo)名稱 2002 年（前年末）2003年（上年末）2003年7 月(上年同期) 年 月（上月）一、盈利能力比率銷售利潤率-31.19%-20.2%-18.16%營業(yè)利潤率-31.18%-20.91%-19.00%凈利潤率-31.19%-20.20%-18.16%成本費用利潤率-27.41%-18.84%-17.57%二、效率比率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率33.79%39%39.87%固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率55.05%67%67.01%應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率3.83.684.17存貨周轉(zhuǎn)率6.215.725.60總資產(chǎn)報酬率-10.54%-8%-6.35%權(quán)益報酬率-14.35%-12%-9.23%三、杠桿比率資產(chǎn)負(fù)債比率26.56%32.41%31.19%負(fù)債與所有者權(quán)益比率36.17%47.95%45.32%負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率46%63.02%59.15%利息保障倍數(shù)-10.21-7.13-7.15四、流動比率流動比率0.750.660.68速動比率0.50.430.44現(xiàn)金比率0.110.070.06二、 年 月的財務(wù)指標(biāo)分析1、資產(chǎn)類貨幣資金：現(xiàn)金余額:現(xiàn)金及銀行存款金額（銀行存款請說明分布情況及結(jié)算資金、保證金金額、存款是否質(zhì)押）、異動情況分析、核實情況（主要通過銀行對帳單和存款憑證核查，如果借款人拒絕提供相關(guān)憑證，應(yīng)當(dāng)說明）。短期投資：無是否合法合規(guī)、有無收益、變現(xiàn)能力如何、異動情況說明、核實情況應(yīng)收票據(jù)：無其結(jié)構(gòu)和期限、大額票據(jù)的可靠性及流動性、異動情況說明、核實情況應(yīng)收帳款：主要明細(xì)（包括帳齡及客戶分布）、主要欠款人的信用情況、是否計提壞帳準(zhǔn)備、異動情況說明、大額應(yīng)收帳款的核實情況（可通過查驗企業(yè)的銷售合同）。其他應(yīng)收款：主要明細(xì)、欠款時間及原因、對借予關(guān)系人（如股東等）的資金，要分析收回的可能性、是否存在抽逃資本和重大關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)象、異動情況說明、核實情況存貨：存貨明細(xì)、有否積壓損壞變質(zhì)、采用何種計價法、實際價值如何、異動情況說明、重要存貨的核實情況（信貸員應(yīng)盡量到重要存貨的儲存現(xiàn)場進(jìn)行查看）長期投資：明細(xì)（按股權(quán)投資和債權(quán)投資分別說明。股權(quán)投資要著重分析被投資企業(yè)的經(jīng)營狀況，估計投資的實際價值。債權(quán)投資要說明投資債券的信用級別，兌付時間、兌付的可靠性）、是否合法合規(guī)、如何核算、是否計提長期投資減值準(zhǔn)備、異動情況說明、核實情況固定資產(chǎn)：主要明細(xì)、折舊是否按規(guī)定計提、占總資產(chǎn)的比例、有無閑置、有無抵質(zhì)押、變現(xiàn)能力及價值如何、異動情況說明、主要固定資產(chǎn)的核實情況（可通過查看固定資產(chǎn)的銷售發(fā)票、各種權(quán)屬證件及走訪工商局、房管部門等了解固定資產(chǎn)狀況和對外抵押情況；主要固定資產(chǎn)應(yīng)實地查看，機器側(cè)重磨損程度、技術(shù)水平等，房地產(chǎn)側(cè)重位置、建筑與裝修水平等，并通過對比市場上同類產(chǎn)品估計其市場價格）在建工程：項目明細(xì)、工程核算是否符合有關(guān)規(guī)定、異動情況說明、核實情況無形及遞延資產(chǎn)：有無說明及合法證明文件、對權(quán)益及利潤額的影響程度、有無利用遞延資產(chǎn)隱藏費用、異動情況說明、核實情況2、負(fù)債類短期借款、長期借款：明細(xì)及到期日、貸款占總借款比例、借款是否被挪用、異動情況說明、核實情況應(yīng)付票據(jù)：無應(yīng)付額及對象、到期支付情況、異動情況說明、核實情況應(yīng)付帳款：2003年底主要供應(yīng)商應(yīng)付情況:明細(xì)、形成原因、到期支付情況、異動情況說明、核實情況預(yù)收帳款：明細(xì)及其合理性、有否隱含銷售收入、異動情況說明、核實情況其他應(yīng)付款：明細(xì)、形成原因、有否隱藏借款、到期支付情況、異動情況說明、核實情況未交稅金：應(yīng)交金額及時間、對利潤指標(biāo)的影響、異動情況說明、核實情況3、權(quán)益類實收資本：是否到位、有無抽逃、注冊資本實收資本的原因、異動情況說明資本公積：來源、有否因資產(chǎn)評估增值所引起的資本公積增加、異動情況說明未分配利潤：是否按規(guī)定計提、是否存在不分配利潤情況、異動情況說明4、收支情況銷售收入：構(gòu)成、主營收入占比、異動情況說明、核實情況（查驗相應(yīng)的增值稅或營業(yè)稅發(fā)票）費用指標(biāo)：財務(wù)費用計提是否合規(guī)、管理費用是否正常、異動情況說明投資收益：是否真正收到、占凈利潤的比例、異動情況說明利潤：是否虛增或隱藏及其原因，、異動情況說明5、主要財務(wù)比率：（通過幾個會計期的比較及同行業(yè)比較進(jìn)行分析）流動性比率：流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率等杠桿比率：資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、利息保障倍數(shù)等效率比率：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、流動資金周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)報酬率、權(quán)益報酬率等盈利比率：銷售利潤率、凈利潤率、成本費用利潤率6、現(xiàn)金流量（根據(jù)企業(yè)提供的現(xiàn)金流量表或MIS系統(tǒng)的近似現(xiàn)金流量表對現(xiàn)金流量進(jìn)行分析，具體包括結(jié)構(gòu)占比分析、異動情況分析、對未來的現(xiàn)金流量的預(yù)測分析等。）（1）經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流分析（2）投資活動凈現(xiàn)金流分析（3）籌資活動凈現(xiàn)金流分析（4）凈現(xiàn)金流量狀況及對還款的影響第四部分 銀企往來及信譽情況1、在我行的往來情況上年度日均存款本年度日均存款存款情況（ 年 月 日）余額帳戶性質(zhì)余額帳戶性質(zhì)建立信貸關(guān)系時間凈信用額度綜合授信情況包括授信總額度、期限、具體品種及數(shù)量信貸業(yè)務(wù)明細(xì)業(yè)務(wù)種類金額期限擔(dān)保方式保證金現(xiàn)階段狀態(tài)在我行資信評級結(jié)果：最近五級分類結(jié)果：在支行的累計貸款風(fēng)險度計算結(jié)果：其他情況說明：2、在其他金融機構(gòu)的往來情況存款情況（ 年 月 日）銀行余額帳戶性質(zhì)綜合授信情況銀行總額度期限品種及額度信貸業(yè)務(wù)明細(xì)銀行業(yè)務(wù)種類余額期限擔(dān)保方式保證金當(dāng)前狀態(tài)其他情況說明：3、貸款卡查閱情況貸款卡狀態(tài)是否正常，如無貸款卡或已暫停，說明原因有否逾期欠息等不良記錄，如有不良記錄，請說明 是否上過黑名單，如上過黑名單，請說明對外提供擔(dān)保明細(xì)銀行借款人現(xiàn)擔(dān)保金額期限當(dāng)前狀態(tài)其他情況說明：4、銀企關(guān)系及信譽評價第五部分 擔(dān)保情況分析這一部分根據(jù)實際情況選擇擔(dān)保方式，進(jìn)行刪減。擔(dān)保狀況：保證（或抵押、質(zhì)押），保證（抵押、質(zhì)押）金額 萬元保證分析一、保證企業(yè)概況保證企業(yè)全稱成立時間營業(yè)執(zhí)照號碼最后一次年檢時間法人代碼證號貸款證號碼注冊資本經(jīng)營資質(zhì)法定代表人職工人數(shù)所有制類別國有企業(yè)、或集體企業(yè)、或民營企業(yè)、或中外合作企業(yè)、或中外合資企業(yè)、或外商獨資企業(yè)客戶組織類別有限責(zé)任公司 、或有限責(zé)任公司（聯(lián)營）、或國有獨資公司、或股份有限（上市）、或股份有限（未上市）法定住所辦公地址主管部門主營業(yè)務(wù)與借款人的關(guān)聯(lián)關(guān)系：其他：二、保證企業(yè)股東股東投資金額出資方式出資比例%合計組織結(jié)構(gòu)圖：（同借款人）：三、管理情況1、組織結(jié)構(gòu)簡介（同借款人）2、主要管理人員法定代表人姓 名性 別出生年月身份證號文化程度戶口所在地家庭住址聯(lián)系方式學(xué)習(xí)工作簡歷及主要業(yè)績其他說明事項其他主要管理人員介紹（格式如上表，請復(fù)制）四、經(jīng)營活動分析（同借款人）五、保證單位財務(wù)分析（同借款人）六、保證單位的貸款卡年檢情況、信貸業(yè)務(wù)狀況及或有負(fù)債貸款卡狀態(tài)是否正常，如無卡或暫停，說明原因有否逾期欠息等不良記錄，如有不良記錄，請說明 是否上過黑名單，如上過黑名單，請說明綜合授信情況包括授信總額度、期限、具體品種及數(shù)量信貸業(yè)務(wù)明細(xì)業(yè)務(wù)種類余額期限擔(dān)保方式保證金當(dāng)前狀態(tài)對外提供擔(dān)保明細(xì)銀行借款人現(xiàn)擔(dān)保金額期限當(dāng)前狀態(tài)其他情況說明：七、重大事項揭示（或其他需說明的情況）八、保證資格及代償能力評價本次擔(dān)保金額是否最高額保證，如是，說明最高額保證期限 至 ，金額 萬元，已用額度 萬元保證資格分析：保證能力分析：保證的風(fēng)險相關(guān)性分析：保證的可執(zhí)行性分析：個人無限責(zé)任擔(dān)保分析姓 名性 別身份證號文化程度家庭住址聯(lián)系方式與借款人的關(guān)聯(lián)關(guān)系主要財產(chǎn)清單名稱價值名稱價值財產(chǎn)相關(guān)權(quán)利人及其身份：其他說明事項：抵押分析抵押物名稱面積或數(shù)量位置或存放地結(jié)構(gòu)或規(guī)格型號所有權(quán)人占有方式權(quán)利證書號原值評估值評估基準(zhǔn)日評估單位本次擔(dān)保金額折扣率是否最高額抵押，如是，說明最高額抵押期限 至 ，金額 萬元，已用額度 萬元抵押的合法性：抵押物變現(xiàn)能力評價：可否辦理抵押登記、可否辦理第一受益人為我行的保險：其他說明事項： 質(zhì)押分析質(zhì)物名稱存放地所有權(quán)人質(zhì)物價值權(quán)利證書號本次擔(dān)保金額折扣率質(zhì)押的合法性：質(zhì)押物變現(xiàn)能力評價：可否辦理質(zhì)物占管手續(xù)：其他說明事項：第六部分 貸款（或授信）的用途及還款來源分析1、貸款用途及合理性分析貸款用途基本可以分為三類，一是用于具體的交易活動，如購買原材料、國際貿(mào)易融資等，二是用于經(jīng)營周轉(zhuǎn)的流動資金需求，三是用于具體項目的建設(shè)。如果提供綜合授信額度，也應(yīng)依據(jù)授信的具體使用用途分類進(jìn)行分析。應(yīng)重點分析該用途的合規(guī)性、合理性。2、資金缺口測算或項目的可行性分析3、還款來源測算及企業(yè)的還款計劃具體分析貸款的還款來源是來自于貸款所從事的具體交易的收入，還是企業(yè)未來總體的現(xiàn)金流量，或是擔(dān)保人代償或抵押物變現(xiàn)，并具體分析還款來源的。如為第一項，應(yīng)通過對企業(yè)業(yè)務(wù)流程，特別是貸款所涉及的具體交易的分析，確認(rèn)其還款的可靠性；如為第二項，則應(yīng)結(jié)合企業(yè)的經(jīng)營管理狀況及財務(wù)情況測算其未來估計可產(chǎn)生的現(xiàn)金流大小；如為第三項，則應(yīng)估算擔(dān)保人是否有足夠的代償能力或抵押物變現(xiàn)的金額。企業(yè)的還款計劃應(yīng)提示是到期一次性歸還還是分期歸還。第七部分 風(fēng)險分