銀行業(yè)務管理手冊.doc

本項目包括六大部分內(nèi)容 業(yè)績管理體系使用手冊 業(yè)績評審會培訓手冊 資金成本和營運成本管理的機會與挑戰(zhàn) 信貸風險評估手冊 成本收益的改善機會 資金成本管理手冊業(yè)績管理體系使用手冊主要議題1）關鍵業(yè)績指標的目標和原則2）設計關鍵業(yè)績指標的主要方法和思路3）一級分行行長關鍵業(yè)績指標設計4）分支行行長關鍵業(yè)績指標設計5）分理處主任關鍵業(yè)績指標設計6）儲蓄所主任關鍵業(yè)績指標設計1、關鍵業(yè)績指標的目標和原則1） 目標對各崗位人才提供足夠的激勵，促使其達到改進的目標 更有效地在銀行內(nèi)部配置人力資源 保留并發(fā)展職員以建立/提供銀行技能2） 原則 評估是基于清晰的關鍵業(yè)績指標，將整個組織集中在幾個和經(jīng)營目標密切相關的業(yè)績變量上，指定既有挑戰(zhàn)性，又切實可行的“需要努力才能實現(xiàn)的目標”。2、設計關鍵業(yè)績指標的主要方法和思路1） 確定個人關鍵業(yè)績指標建立綜合關鍵業(yè)績指標的基本原則制定個人關鍵業(yè)績指標的工作流程分析可倥項目，決定各部門的主要職責根據(jù)不同層面崗位的相應職責，確定側(cè)重面不同的關鍵業(yè)績指標并賦予不同的權(quán)重2） 為各項關鍵業(yè)績指標設立目標制定個人業(yè)績目標的方式制定目標的方法各種方法的優(yōu)與劣比較與內(nèi)外部因素相關的關鍵業(yè)績指標的制定3） 衡量業(yè)績，召開業(yè)績評審會考核業(yè)績方式業(yè)績報告原則獲取業(yè)績報告的資料來源與方式制定業(yè)績報告、召開評審會評審會成功因素、考核業(yè)績不同方式選擇、各種方式的優(yōu)劣分析4） 將業(yè)績與激勵機制直接掛鉤實施激勵機制的必要條件不同激勵方式的比較根據(jù)關鍵業(yè)績指標得分，確定個人獎金比重，并決定相應行動計劃3、一級分行行長關鍵業(yè)績指標的設計全行業(yè)績評估流程一級分行行長的業(yè)績主驅(qū)動力以及所能控制的有關項目根據(jù)可控項目，確定一級分行行長的主要職責制定考核一級分行行長業(yè)績的關鍵業(yè)績指標建立考核一級分行行長的關鍵業(yè)績指標體系建立分行行長業(yè)績目標、并進行評估，根據(jù)評估結(jié)果換算成相應積分確定分行行長的獎金比例4、分支行行長關鍵業(yè)績指標設計實施新的業(yè)績管理對分支行行長業(yè)務經(jīng)營的影響全支行的業(yè)績評估流程確定分支行行長主驅(qū)動力和可控項目根據(jù)可控項目，確定分支行行長的主要職責制定衡量分支行行長業(yè)績的關鍵指標分支行行長業(yè)務積分的核算方式建立考核分支行行長業(yè)績的關鍵指標體系建立分支行長業(yè)績的目標評估分支行行長的業(yè)績、根據(jù)達標率換算分支行行長的業(yè)績積分確定分支行行長的獎金比例5、分理處主任關鍵業(yè)績指標設計實施新的業(yè)績管理對分理處主任業(yè)務經(jīng)營的影響分理處業(yè)績評估流程確定分理處主任業(yè)績的主驅(qū)動力和可控項目并確定分理處主任的主要職責制定衡量分理處主任業(yè)績的關鍵業(yè)績指標業(yè)務積分的核算方式建立考核分理處主任業(yè)績的關鍵業(yè)績指標體系設立分理處主任業(yè)績目標、評估其業(yè)績，換算相應的積分根據(jù)得分確定分理處主任獎金6、儲蓄所主任關鍵業(yè)績指標體系 實施新的的業(yè)績管理對儲蓄所主任的影響 儲蓄所主任業(yè)績評估流程 確定儲蓄所業(yè)績的主驅(qū)動力和所能控制的項目 根據(jù)可控項目，確定儲蓄所主任的主要職責 建立考核儲蓄所主任業(yè)績的關鍵指標 業(yè)務積分的核算方式 建立考核儲蓄所主任業(yè)績的關鍵業(yè)績指標體系 建立儲蓄所主任的業(yè)績目標、并對其業(yè)績進行評估、換算成相應的積分 根據(jù)積分，確定儲蓄所主任獎金比例業(yè)績評審會培訓手冊主要議題 1）關鍵業(yè)績指標要點綜述 2）關鍵業(yè)績指標計算舉例 3）關鍵業(yè)績指標計算演習 4）業(yè)績評審會 5）業(yè)績評審會演示 6）業(yè)績評審會演習 1、關鍵業(yè)績指標要點綜述 全面推廣KPI后的最終成果描述 業(yè)績管理流程時間 考核分理處主任業(yè)績的關鍵業(yè)績指標體系 目標設置的關鍵原則 根據(jù)關鍵業(yè)績指標得分，確定個人所得獎金占固定工資*的比例2、關鍵業(yè)績指標計算舉例 制定目標（考慮內(nèi)部控制因素） 計算KPI得分 業(yè)務積分的評分標準 達標率與實際得分之間換算關系 計算獎金3、關鍵業(yè)績指標計算演習 1）分組討論一: 制定目標 請根據(jù)“關鍵業(yè)績指標的主要驅(qū)動因素表”和“1999年業(yè)績表現(xiàn)及相關假設”，為XX分行分理處制定2000年度及各季度的目標 關鍵業(yè)績指標 XX分行分理處1999年的業(yè)績表現(xiàn)及有關假設 關鍵業(yè)績指標目標 制定目標 參考答案 制定關鍵業(yè)績指標目標 關鍵業(yè)績指標目標 2）分組討論二: 計算KPI得分與獎金 練習內(nèi)容 計算總業(yè)務積分 計算各項KPI實際值 計算KPI得分 計算獎金4、業(yè)績評審會 業(yè)績評審會最終成果 - 附錄：下一步行動方案 業(yè)績評審會議題一：陳述業(yè)績表現(xiàn) 業(yè)績評審會議題二：差距分析表 業(yè)績評審會議題三：下一步行動方案6、業(yè)績評審會演示 考評人轉(zhuǎn)述考評委員會對受評人的業(yè)績考評意見 分理處主任業(yè)績考核表和激勵方案綜述 附錄：下一步行動方案6、業(yè)績評審會演習 分組討論三: 1）陳述業(yè)績表現(xiàn) 差距分析表 下一步行動方案 2）儲蓄所主任業(yè)績考核表和激勵方案綜述 陳述業(yè)績表現(xiàn) 差距分析表 下一步行動方案 3）分支行行長業(yè)績考核表和激勵方案綜述資金成本和營運成本管理的機會與挑戰(zhàn)主要議題 1） 項目進程和主要結(jié)論 2）某行XX分行收益的現(xiàn)狀分析 3）營運成本降本增效的潛力 4）降低潛在貸款風險 5）資金成本管理改善潛力 6）某行下一步行動1、項目進程和主要結(jié)論 項目進程 營運成本管理的最終成果 資金成本和信貸風險診斷的最終成果 主要結(jié)論 各項舉措可給某行帶來非常大的業(yè)績提高2、收益的現(xiàn)狀分析 1999稅前利潤比1998年有明顯提高，但仍為虧損 XX分行1999年的稅前利潤虧損原因3、降低潛在貸款風險 要把握降本機會，XX分行需逐步建立科學的成本管理體系 實施關鍵業(yè)績指標體系將會給某行的管理帶來極大的益處 人均業(yè)務積分評分依據(jù) 達標率與實際得分之間換算關系 其它關鍵業(yè)績指標評分依據(jù) 業(yè)績指標報告舉例 其它關鍵業(yè)績指標評分表舉例 業(yè)績積分表舉例 通過召開業(yè)績評審會，針對業(yè)績指標結(jié)果確定下一步個人行動計劃和實施獎勵 要成功建立關鍵業(yè)績指標，某行XX分行應進行的工作4、降低潛在貸款風險 降低信貸風險損失是某行XX分行當前面臨的巨大挑戰(zhàn) 根據(jù)國際上通用的貸款風險損失分析模型，重慶貸款風險損失率遠大于1%正常貸款=逾期90天貸款 與國際同業(yè)相比，某行的貸款風險損失率偏高 近年來，XX分行已建立了良好的貸款評級系統(tǒng)，能夠正確區(qū)分貸款風險在此基礎上，XX分行實行新的貸款政策，有針對性地減少了對高風險客戶的貸款大大降低了貸款風險損失率 某行還應當建立相應的管理機制，以進一步加強信貸管理工作 XX分行還可建立相應的業(yè)績考核機制，鼓勵增加對低風險客戶的貸款，降低對高風險客戶的貸款對不同風險客戶貸款，設置不同的單位業(yè)務積分 某行還應當加強呆壞帳清收工作，以減少損失5、資金成本管理改善潛力 國際最佳做法的銀行的資金管理 XX分行在資金成本管理上會存在的問題 因此，為了提高資金收益，總行應建立資產(chǎn)負債管理中心 1）建立資產(chǎn)負債管理監(jiān)測系統(tǒng)，定期了解資產(chǎn)負債匹配情況 2）估測利率變動對資金收益率的影響 3）尋求降低利率風險的辦法，如：利率調(diào)期 4）建立正確衡量業(yè)務部門盈利性的考核制度，如：建立訂立內(nèi)部資金拆借利率的機制6、某行下一步行動 業(yè)績管理體系建立后就可開始著手降本增效的各項舉措 XX分行推行降本增效舉措可能遇到的問題和解決方法 在其它分行推行降本增效舉措可能遇到的問題和解決方法 推行關鍵業(yè)績指標舉措的潛在問題及解決辦法 推行信貸風險管理舉措的潛在問題及解決方法 推行資金成本管理舉措的潛在問題及解決方法 關鍵業(yè)績指標綜合得分舉例 分理處主任業(yè)績考核表和激勵方案舉例 將業(yè)績達標情況與激勵分配掛鉤，并與員工充分溝通，幫助其制定下一步行動計劃 根據(jù)業(yè)績決定激勵方式 關鍵業(yè)績指標得分決定員工的獎金，非物質(zhì)獎勵和職務升降 員工年終獎金多少將與關鍵業(yè)績指標得分直接掛鉤 獎金占固定工資的比例 反饋考核結(jié)果并形成相應發(fā)展行動計劃信貸風險評估手冊 本手冊旨在引進國際上通用的信貸風險損失評估方法，介紹了相應的模型分析和會計處理，以供某行借鑒 為了進一步闡明信貸風險損失模型的具體應用和對于工商銀行的適用性，本手冊還以XX分行為例，詳細介紹了數(shù)據(jù)搜集、抽樣調(diào)查和模型分析的各步驟，以供工商銀行定期監(jiān)測貸款風險損失主要議題 國際上通常用抽樣“跟蹤法”分析貸款風險損失正常貸款=逾期90天貸款 1）首先建立貸款逾期分析模型 2）建立逾期貸款呆滯率分析模型 3）最后綜合計算貸款風險損失率1、搜集資料資料匯總 確定資料收集對象 跟蹤調(diào)查正?；蛴馄诓怀^90天的貸款表樣 確定資料的搜集對象 跟蹤調(diào)查正常*或逾期不超過90天的貸款表樣2、利用貸款逾期分析模型，分析貸款逾期率 1998年實行新貸款政策以來，A級以下貸款不斷降低 隨著新的貸款政策的推行正逐年降低3、壓縮對高風險客戶的貸款對一些關鍵比率的影響成本收益的改善機會主要議題1）撤并網(wǎng)點2）撤并支行3）調(diào)整人員排班4）進一步集中采購5）精簡管理和支持人員6）減少中間管理層7）建立客戶差別服務8）簡化工作程序9）開展新的中間業(yè)務10）改進成本管理系統(tǒng)1、通過簡化繁瑣的工作程序可以為XX分行帶來約50人富余人力資源，相當于160萬元的營業(yè)費用 對主要業(yè)務流程的初步診斷總結(jié) 對公業(yè)務流程 簡化業(yè)務流程工作過程 減少不必要的工作環(huán)節(jié) - 舉例：出納付款2、通過開展新的中間業(yè)務，可為XX分行帶來約500萬元的利潤 1）收集主要競爭對手中間業(yè)務及收費情況 收集國際銀行業(yè)中間業(yè)務及收費情況 帳戶類型 最低開戶金額要求 每月收取帳戶 維護費 可以通過以下方式免交帳戶維護費 提供的服務借鑒國際經(jīng)驗，某行可以通過一些舉措提高手續(xù)費收入 2）根據(jù)下列基本原則，確定新開展的中間業(yè)務 注重于短期內(nèi)就有明顯效果的舉措 避免對客戶的負面影響 確?？尚行?確保實施設計好的舉措方案 獲取高層領導的意見和支持3、某行成本管理系統(tǒng)需分階段地進行改革 XX分行成本管理系統(tǒng)與國際最佳作法比較，在各方面都有很大差距 若不進行組織結(jié)構(gòu)的調(diào)整和激勵機制的改革，成本管理各項舉措都難以達到預期的效果 業(yè)績評估標準 分行評估標準及結(jié)果 各處指標評估結(jié)果 支行評估標準及結(jié)果 分理處評估標準及結(jié)果 儲蓄所評估標準及結(jié)果目前活工資激勵機制存在的問題1）目前人員的升遷和淘汰由于缺乏個人指標和程序無法有效進行 目前自上而下，按人頭分攤的營業(yè)費用計劃制訂過程無法降低營運成本2）目前成本監(jiān)控和管理方式未能對投資和支出給予即時的監(jiān)控3）要達到最佳作法，XX分行需進行一系列改革或舉措 下放部分的權(quán)力 把降本舉措推行工作落實到個人 弱化中間管理層職能 為最關鍵的45個崗位設立關鍵業(yè)績指標 在分行權(quán)限范圍內(nèi)進行少量個人差異分配 設計部分內(nèi)部報表形式，追蹤幾個關鍵業(yè)績 設計內(nèi)部報表跟蹤降本舉措的進行 改變預算程序，以實現(xiàn)業(yè)務交易量為基礎分攤費用而不以人員為準 建立詳細的降本方法，并有計劃地在行內(nèi)推行網(wǎng)點撤并等一系列短期降本舉措4）根據(jù)不同的市場競爭，國際上的公司采用不同的組織結(jié)構(gòu)模式，但都建立了成本、利潤中心 前臺后臺組織結(jié)構(gòu)模式 建立儲蓄所及股長個人關鍵業(yè)績指標 建立儲蓄所柜員個人關鍵業(yè)績指標 通過意愿、業(yè)績矩陣來決定升遷、去留、培訓與獎勵 新的核算體系對每種業(yè)務的利潤率進行跟蹤存款收益5、潛在的改善舉措及其障礙資金成本管理分析主要議題1）某行1999年資金成本回顧2）新貸款政策對2000年總體貸款風險的影響3）某行資金成本現(xiàn)狀分析4）現(xiàn)行資金成本的敏感性分析1、資金成本回顧 該銀行1999年末財務情況回顧 某行XX分行1999年末帳面利潤 某行XX分行1999年末實際利潤 1999年末某行XX分行有關比率概覽 1999年末某行XX分行有關整體收益性的比率概覽 1999年某行XX分行有關貸款收益性的比率2、新貸款政策對總體貸款風險的影響 細化資產(chǎn)負債分析模型，滿足內(nèi)部分析各產(chǎn)品利潤的需求 簡化分析模型分析某行XX分行現(xiàn)行的資金收益 資產(chǎn)負債細化模型與簡化模型分析對比完3、資金成本現(xiàn)狀 在進行敏感性分析時，根據(jù)不同產(chǎn)品的特性，我們對各產(chǎn)品利率調(diào)整的時間性做了如下假設 資產(chǎn)/負債產(chǎn)品 情況A：利率變動且存貸款不變對常用比率的影響 情況B：利率上升1%且存貸款發(fā)生變化對常用比率的影響 情況C：利率下降1%且存貸款發(fā)生變化對常用比率的影響綜合而言，壓縮對高風險客戶的貸款對資金收益的影響最大 在提高資金收益的各項舉措中，壓縮對高風險客戶的貸款對提高資金收益的影響最大 如果工商銀行繼續(xù)執(zhí)行新的貸款政策，當所有的貸款