EPC工程總承包項(xiàng)目合同管理.doc

目錄摘要3第一章緒論41.1 EPC工程總承包項(xiàng)目合同研究意義41.2 EPC工程總承包項(xiàng)目合同國(guó)內(nèi)外發(fā)展歷程41.2.1 EPC工程總承包項(xiàng)目合同國(guó)外的發(fā)展歷程41.2.2 EPC工程總承包項(xiàng)目合同國(guó)內(nèi)的研究現(xiàn)狀61.3 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的發(fā)展趨勢(shì)目標(biāo)合同61.3.1 EPC工程總承包項(xiàng)目目標(biāo)合同的概念61.3.2 EPC工程總承包項(xiàng)目目標(biāo)合同的產(chǎn)生71.3.3 EPC工程總承包項(xiàng)目目標(biāo)合同特點(diǎn)7第二章EPC工程總承包項(xiàng)目合同管理概述102.1 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的概念和類型102.1.1 EPC工程總承包項(xiàng)目合同概念102.1.2 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的基本框架102.1.3 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的類型112.2 EPC工程總承包項(xiàng)目合同特點(diǎn)12第三章 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的管理過(guò)程143.1 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的成立與策劃143.2 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的履行143.3 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的擔(dān)保153.3.1工程保險(xiǎn)的基本概念153.3.2工程保證擔(dān)保相關(guān)法律163.3.3履約保證擔(dān)保中存在的問(wèn)題173.4 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的變更183.4.1 工程變更的定義。183.4.2 工程變更原因、目的及內(nèi)容183.4.3 變更的條件193.4.2 工程變更的處理程序193.4.3工程變更的價(jià)款確定203.5 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的索賠203.5.1 EPC合同條件下業(yè)主索賠的因素203.5.2 承包商向業(yè)主提出索賠213.5.2 合同下承包商風(fēng)險(xiǎn)防范243.6 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的爭(zhēng)端解決243.6.1EPC合同爭(zhēng)議的類型243.6.2 爭(zhēng)議解決程序273.7 EPC工程總承包項(xiàng)目合同收尾管理28第四章 EPC工程總承包項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)294.1 EPC工程總承包項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生294.2 EPC工程總承包項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的防范314.2.1 業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)防范314.2.2 承包商風(fēng)險(xiǎn)防范33第五章 總結(jié)35摘要本文先討論了EPC工程總承包項(xiàng)目合同管理的意義，之前的發(fā)展?fàn)顩r以及今后的發(fā)展趨勢(shì)。接著，系統(tǒng)地介紹了EPC工程總承包項(xiàng)目的合同管理，包括其概念、特點(diǎn)和類型。接著本文著重從承包商的角度，對(duì)工程總承包項(xiàng)目項(xiàng)目管理的內(nèi)容進(jìn)行了詳細(xì)介紹，幫助EPC總承包商在合同的各個(gè)實(shí)施階段對(duì)合同的簽訂、履行、擔(dān)保、變更索賠、爭(zhēng)端解決以及收尾工作進(jìn)行控制，從而保證項(xiàng)目各方面能搞按照合同約定完成項(xiàng)目。最后分析了EPC工程合同風(fēng)險(xiǎn)，從承包商和業(yè)主的角度探討如何減少合同風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)本文進(jìn)行了一系列的總結(jié)。第一章 緒論1.1 EPC工程總承包項(xiàng)目合同研究意義主要突出研究EPC總承包項(xiàng)目合同的迫切性，列舉因EPC合同簽訂的不合理而招致重大損失的國(guó)內(nèi)外項(xiàng)目。EPC合同模式在國(guó)際工程承包領(lǐng)域已得到普遍使用。而在中國(guó)國(guó)內(nèi)，傳統(tǒng)的“業(yè)主設(shè)計(jì)及完工測(cè)量?jī)r(jià)格”工程承包模式仍是主流，但基于以下因素，EPC合同模式（即“承包商設(shè)計(jì)加施工及固定總價(jià)”）近年來(lái)日益流行。1、外資不斷進(jìn)入傳統(tǒng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目領(lǐng)域，承包商被迫響應(yīng)外資聘請(qǐng)的律師草擬的EPC合同或類EPC合同；2、BOT/PPP項(xiàng)目中，只有工程建設(shè)期和工程建設(shè)價(jià)格固定，項(xiàng)目發(fā)起人和借款人才能有效測(cè)算項(xiàng)目成本和收益，因此決定了BOT/PPP項(xiàng)目中必須采用合同總價(jià)固定并工期相對(duì)確定的EPC合同；3、EPC固定總價(jià)合同得到飽受低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)之苦的有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的承包商的歡迎，以排斥競(jìng)爭(zhēng)，獲取更高利潤(rùn)；4、“業(yè)主設(shè)計(jì)及完工測(cè)量?jī)r(jià)格”模式下的風(fēng)險(xiǎn)分配及價(jià)格確定機(jī)制，使得承包商普遍采用“低報(bào)價(jià)、高索賠”策略盈利，導(dǎo)致工程在結(jié)算時(shí)極易產(chǎn)生爭(zhēng)議，而使得建筑工程領(lǐng)域糾紛訴訟或仲裁比率非常高，無(wú)論是業(yè)主還是承包商都承擔(dān)了很重的訴累。非常遺憾的是，盡管EPC合同如此重要，但無(wú)論是已走出國(guó)門多年的中國(guó)承包商，還是國(guó)內(nèi)的承包商，普遍對(duì)EPC合同研究不足，招致重大損失的案例時(shí)有耳聞：中方無(wú)法遵守合同而被業(yè)主解除合同，沒(méi)收保函，并追償巨額賠償。其根本原因在于不熟悉EPC合同模式下的風(fēng)險(xiǎn)分配機(jī)制和游戲規(guī)則，貿(mào)然簽訂EPC合同。1.2 EPC工程總承包項(xiàng)目合同國(guó)內(nèi)外發(fā)展歷程1.2.1 EPC工程總承包項(xiàng)目合同國(guó)外的發(fā)展歷程1957年，F(xiàn)IDIC與國(guó)際房屋建筑和公共工程聯(lián)合會(huì)現(xiàn)在的歐洲國(guó)際建筑聯(lián)合會(huì)（FIEC）在英國(guó)咨詢工程師聯(lián)合會(huì)（ACE）頒布的土木工程合同文件格式的基礎(chǔ)上出版了土木工程施工合同條件（國(guó)際）（第1版）（俗稱“紅皮書(shū)”），常稱為FIDIC條件。該條件分為兩部分，第一部分是通用合同條件，第二部分為專用合同條件。1963年，首次出版了適用于業(yè)主和承包商的機(jī)械與設(shè)備供應(yīng)和安裝的電氣與機(jī)械工程標(biāo)準(zhǔn)合同條件格式即黃皮書(shū)。1969年，紅皮書(shū)出版了第二版。這版增加了第三部分，疏浚和填筑工程專用條件。1977年，F(xiàn)IDIC和歐洲國(guó)際建筑聯(lián)合會(huì)（FIEC）聯(lián)合編寫(xiě)Federation Internationale Europeenne de la Construction(巴黎)，這是紅皮書(shū)和第三版。1980年，黃皮書(shū)出了第二版。同時(shí)出版的還有黃皮書(shū)第三版電氣與機(jī)械工程合同條件，分為三個(gè)獨(dú)立的部分：序言，通用條件和專用條件。1995年，出版了橘皮書(shū)設(shè)計(jì)-建造和交鑰匙合同條件。以上的紅皮書(shū)（1987）、黃皮書(shū)（1987）、橘皮書(shū)（1995）和土木工程施工合同-分合同條件、藍(lán)皮書(shū)（招標(biāo)程序）、白皮書(shū)（顧客/咨詢工程師模式服務(wù)協(xié)議）、聯(lián)合承包協(xié)議、咨詢服務(wù)分包協(xié)議共同構(gòu)成FIDIC彩虹族系列合同文件。1999年國(guó)際咨詢工程師聯(lián)合會(huì)（FIDIC）出版了4本新的合同標(biāo)準(zhǔn)格式第一版，它們分別是：適用于由業(yè)主或其代表工程師設(shè)計(jì)的建筑或工程項(xiàng)目的施工合同條件；用于電氣和（或）機(jī)械生產(chǎn)設(shè)備供貨和建筑或工程的設(shè)計(jì)與施工的生產(chǎn)設(shè)備和設(shè)計(jì)-施工合同條件；適用于以交鑰匙方式提供加工或動(dòng)力設(shè)備、工廠或類似設(shè)施、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目或其他類型開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)采購(gòu)施工（EPC）/交鑰匙工程合同條件；用于投資較小的建筑或工程項(xiàng)目的簡(jiǎn)明合同格式。在國(guó)際工程承包市場(chǎng)上,由政府機(jī)構(gòu)出資尤其是國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的貸款項(xiàng)目,諸如世界銀行和亞洲開(kāi)發(fā)銀行的貸款項(xiàng)目，以業(yè)主或其代表工程師設(shè)計(jì)的建筑或工程項(xiàng)目的施工合同條件為基本合同模式的情況一直占主導(dǎo)地位,這主要是因?yàn)榇朔N合同模式被公認(rèn)為在處理業(yè)主與承包商之間的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)問(wèn)題時(shí)比較平衡。近年來(lái),隨著國(guó)際承包市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展,逐漸出現(xiàn)了EPC合同模式(有時(shí)也稱為“EPC交鑰匙合同”)，為此，1999年國(guó)際咨詢工程師聯(lián)合會(huì)重新編寫(xiě)并首次推出設(shè)計(jì)采購(gòu)施工（EPC）/交鑰匙工程合同條件，它繼承了FIDIC原有合同條件的優(yōu)點(diǎn)，并根據(jù)多年來(lái)在實(shí)踐中取得的經(jīng)驗(yàn)以及專家、學(xué)者和相關(guān)各方的意見(jiàn)和建議，作了重大調(diào)整。1.2.2 EPC工程總承包項(xiàng)目合同國(guó)內(nèi)的研究現(xiàn)狀自20世紀(jì)80年代初，在國(guó)家政策的推動(dòng)下，化工、石化等行業(yè)的設(shè)計(jì)、施工企業(yè)積極開(kāi)展EPC工程總承包，成效顯著。例如：19842000年，中國(guó)石化工程建設(shè)公司先后開(kāi)展了燕山石化公司苯乙烯、長(zhǎng)嶺煉化總廠聚丙烯、天津石化公司芳烴聯(lián)合裝置等22個(gè)項(xiàng)目的EPC工程總承包，總承包合同額達(dá)72億元。2003年3月，建設(shè)部印發(fā)了關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見(jiàn)，明確了工程總承包的基本概念和主要方式，規(guī)定凡是具有勘察、設(shè)計(jì)資質(zhì)或施工總承包資質(zhì)的企業(yè)都可以在企業(yè)資質(zhì)等級(jí)許可的范圍內(nèi)開(kāi)展工程總承包業(yè)務(wù)。此文件的出臺(tái)，為企業(yè)開(kāi)展工程總承包指明了方向。此后，2004年建設(shè)部印發(fā)工程項(xiàng)目管理試行辦法(建市2004200號(hào)文)，2005年頒布關(guān)于加快建筑業(yè)改革與發(fā)展的若干意見(jiàn)提出要進(jìn)一步加快建筑業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，大力推行工程總承包建設(shè)方式。從此，我國(guó)212程總承包已經(jīng)進(jìn)入了一個(gè)新的發(fā)展時(shí)期。近幾年來(lái)工程總承包市場(chǎng)開(kāi)始形成，行業(yè)推廣面不斷擴(kuò)大，隨著我國(guó)加入WTO和經(jīng)濟(jì)建設(shè)的快速發(fā)展，EPC總承包從化工、石化行業(yè)逐步推廣到冶金、電力、紡織、鐵道、機(jī)械、電子、石油天然氣、建材、市政、兵器、輕212、地鐵等行業(yè)。EPC總承包在部分大型建筑業(yè)企業(yè)所占的比例也越來(lái)越大。同時(shí)我國(guó)境外工程總承包營(yíng)業(yè)額也大幅增長(zhǎng)。通過(guò)一系列國(guó)內(nèi)外EPC總承包工程的鍛煉，促進(jìn)了企業(yè)生產(chǎn)組織方式的變革和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，適應(yīng)了國(guó)際承包工程的形勢(shì)需要，促進(jìn)了我國(guó)工程承包企業(yè)不斷創(chuàng)新承包模式，積極向高端市場(chǎng)邁進(jìn)，大力拓展建筑業(yè)上下游產(chǎn)業(yè)鏈業(yè)務(wù)，打破單一的經(jīng)營(yíng)模式，企業(yè)得到了快速發(fā)展。為提高企業(yè)工程總承包能力，促進(jìn)企業(yè)做強(qiáng)做大，近年來(lái)，在政府的引導(dǎo)下，一部分企業(yè)在優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的原則下展開(kāi)了兼并重組活動(dòng)，如中國(guó)鐵道建筑總公司兼并中國(guó)土木工程集團(tuán)公司等加快了建筑業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。提升了企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。1.3 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的發(fā)展趨勢(shì)目標(biāo)合同1.3.1 EPC工程總承包項(xiàng)目目標(biāo)合同的概念目標(biāo)合同是固定總價(jià)合同和成本加酬金合同的結(jié)合和改進(jìn)形式,即業(yè)主與承包商雙方在簽訂合同時(shí)確定一個(gè)目標(biāo)價(jià)格(以總價(jià)的形式確定),最終如果承包商通過(guò)設(shè)計(jì)以及實(shí)施方案的優(yōu)化節(jié)約成本,則雙方根據(jù)一定的比例分成,也就是說(shuō),工程最終合同價(jià)格下降,總承包商也能獲得工程成本之外的回報(bào);如果成本超支,則雙方分擔(dān)。因此,目標(biāo)合同能最大限度地促進(jìn)雙方共同努力以節(jié)約成本,并降低風(fēng)險(xiǎn)。EPC總承包目標(biāo)合同通常規(guī)定承包商對(duì)工程建成后的使用功能、工程目標(biāo)總成本(或總價(jià)格)、目標(biāo)工期承擔(dān)責(zé)任。如果工程投產(chǎn)后一定時(shí)間內(nèi)達(dá)不到生產(chǎn)能力,或按一定比例扣減合同價(jià)格;如果工期拖延,則承包商承擔(dān)工期拖延違約金。如果承包商對(duì)工程技術(shù)方案提出合理化建議,經(jīng)業(yè)主認(rèn)可后實(shí)施,使實(shí)際成本減少,則合同價(jià)款總額不予減少,成本節(jié)約的部分業(yè)主和承包商分成。這樣保證承包商通過(guò)技術(shù)方案優(yōu)化獲得獎(jiǎng)勵(lì)。目標(biāo)合同能夠最大程度地發(fā)揮承包商工程管理的積極性,由于大型工程總承包項(xiàng)目在招投標(biāo)階段工程范圍很難界定,合同額大,非常適合采用目標(biāo)合同。1.3.2 EPC工程總承包項(xiàng)目目標(biāo)合同的產(chǎn)生EPC總承包工程項(xiàng)目范圍在招標(biāo)投標(biāo)階段常常很難確定 ,這給業(yè)主與承包商雙方在商定工程合同價(jià)格帶來(lái)很大的挑戰(zhàn)。目前國(guó)內(nèi)外總承包工程正常采用總價(jià)計(jì)價(jià)模式確定合同價(jià)格,由于這類合同形成的較大的合同風(fēng)險(xiǎn)主要有承包商來(lái)承擔(dān) ,承包商一般通過(guò)提高報(bào)價(jià)來(lái)應(yīng)對(duì) ,同時(shí) ,在 EPC 總承包固定總價(jià)合同實(shí)施過(guò)程中業(yè)主失去對(duì)工程的控制 ,因而經(jīng)常出現(xiàn)合同價(jià)大大超支的情況 ,最終導(dǎo)致業(yè)主利益受損。這是造成我國(guó)目前工程總承包開(kāi)展的一大障礙。目標(biāo)合同作為一種較為新型的計(jì)價(jià)模型 ,能夠最大限度地發(fā)揮承包商工程管理的積極性 ,適用于工程范圍沒(méi)有完全定界或預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)較大的情況。雖然EPC總承包中大多數(shù)合同條件采用總價(jià)合同,但由英國(guó)土木工程師學(xué)會(huì)(ICE)編寫(xiě)的新工程合同(NEC)中的工程施工合同(ECC)在計(jì)價(jià)方式上提供了可以選擇的幾種計(jì)價(jià)方式以供選擇:帶有分項(xiàng)工作量表的標(biāo)價(jià)合同、帶有工程量清單的標(biāo)價(jià)合同、帶有分項(xiàng)工作表或工程量清單的目標(biāo)合同、成本補(bǔ)償合同、管理合同。ECC認(rèn)為目標(biāo)合同適用于擬建工程范圍沒(méi)有完全界定或預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)較大的情況,如工業(yè)項(xiàng)目、研究和開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、軍事工程項(xiàng)目中。這些工程項(xiàng)目在國(guó)外通常采用工程總承包模式,承包商在項(xiàng)目可行性研究階段,甚至在目標(biāo)設(shè)計(jì)階段就介入工程項(xiàng)目。1.3.3 EPC工程總承包項(xiàng)目目標(biāo)合同特點(diǎn)承包商有進(jìn)行優(yōu)化的積極性;業(yè)主同樣有優(yōu)化的積極性;業(yè)主對(duì)工程應(yīng)有較深的干預(yù);承包商報(bào)價(jià)時(shí)更理智。目前國(guó)際工程合同的趨勢(shì)是促進(jìn)業(yè)主與承包商之間的平等,鼓勵(lì)雙贏,如ECC的工作原則就是:業(yè)主、承包商應(yīng)按合同規(guī)定在工作中相互信任、相互合作5。使用ECC合同的一個(gè)根本目的是最大限度地減少爭(zhēng)議事件的發(fā)生。本著這一原則,應(yīng)要求業(yè)主與承包商之間的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)往往給承發(fā)包雙方都帶來(lái)實(shí)施合同的積極性。從這一趨勢(shì)出發(fā),目標(biāo)合同與總價(jià)合同相比具有許多優(yōu)點(diǎn)。（1）承包商有進(jìn)行優(yōu)化的積極性采用總價(jià)合同時(shí),承包商沒(méi)有優(yōu)化的積極性。因?yàn)榧词钩邪滩扇×藘?yōu)化,使工程性能更完善,成本更低,但承包商不可能從中得到收益。所以承包商不可能花費(fèi)人力物力去優(yōu)化工程。而采用目標(biāo)合同后,承包商可以通過(guò)優(yōu)化使得工程成本降低,降低成本的一半(大多情況下)成為其收入,這樣,承包商可以獲得更高的效益,承包商會(huì)為爭(zhēng)取這一更大的收益作積極的努力。大型承包商一般具備這一能力,而且在工程進(jìn)一步開(kāi)展后,隨著工程范圍的進(jìn)一步明確,項(xiàng)目的目標(biāo)定義更加清晰,承包商可以充分發(fā)揮其長(zhǎng)期培育起來(lái)的總承包的能力。同時(shí),承包商通過(guò)工程優(yōu)化,使項(xiàng)目的工藝流程更合理、更現(xiàn)代化,采購(gòu)性價(jià)比更高、功能更先進(jìn)的設(shè)備,以及實(shí)施方案與工期更合理,這對(duì)總承包合同的完滿實(shí)施,并得到業(yè)主的滿意同樣有很大的貢獻(xiàn)。（2）業(yè)主同樣有優(yōu)化的積極性對(duì)于總價(jià)合同,在工程早期,由于工程范圍不確定,當(dāng)承包商報(bào)價(jià)被確認(rèn)后,業(yè)主往往利用總價(jià)合同對(duì)其有利的一面,希望提高工程標(biāo)準(zhǔn),擴(kuò)大工程范圍,結(jié)果導(dǎo)致工程造價(jià)的提高。同時(shí),總價(jià)合同條件承包商承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn),業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小,因而業(yè)主對(duì)工程實(shí)施的干預(yù)權(quán)較小。業(yè)主不可能要求承包商進(jìn)行優(yōu)化,否則,就有可能被承包商作為工程變更指令。所以在工程實(shí)施過(guò)程中,業(yè)主對(duì)工程技術(shù)方案優(yōu)化的積極性不高。而采用目標(biāo)總價(jià)合同,由于承包商能積極對(duì)工程進(jìn)行優(yōu)化,往往使得工程總造價(jià)降低。即使優(yōu)化不能使實(shí)際成本低于目標(biāo)成本,但其超出的部分一半由承包商承擔(dān)。因此,業(yè)主希望承包商積極優(yōu)化,而且,為了控制工程造價(jià),控制工程目標(biāo),業(yè)主將積極參與承包商的技術(shù)方案的優(yōu)化。（3）業(yè)主對(duì)工程應(yīng)有較深的干預(yù)在總價(jià)合同中,承包商承擔(dān)大部分風(fēng)險(xiǎn),其實(shí)施合同的權(quán)利較大,相反,業(yè)主干預(yù)工程實(shí)施過(guò)程的權(quán)力較小,因而業(yè)主對(duì)工程實(shí)施的干預(yù)就少。而采用目標(biāo)合同時(shí),由于業(yè)主需審核承包商的實(shí)際賬本和各種記錄,對(duì)由于承包商責(zé)任,或發(fā)生承包商風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)的事件導(dǎo)致成本增加,或不屬于合同規(guī)定的成本范圍的開(kāi)支,業(yè)主有權(quán)拒付,所以業(yè)主需要對(duì)總承包項(xiàng)目有較深的干預(yù),應(yīng)組織專家及相關(guān)人員及時(shí)審查承包商的成本記錄,審查、批準(zhǔn)總承包商的設(shè)計(jì)、采購(gòu)、實(shí)施等方面的優(yōu)化方案,以確保工程造價(jià)降低,工程性能提高,整體效益提高。（4）承包商報(bào)價(jià)時(shí)更理智在EPC總承包總價(jià)合同中,承包商有報(bào)高價(jià)的傾向。而在采用目標(biāo)合同時(shí),承包商由于考慮到在工程實(shí)施過(guò)程中有優(yōu)化的可能性,承包商有采取降低成本措施的權(quán)力,因而報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)降低,所以承包商在投標(biāo)時(shí)往往能提出更合理的報(bào)價(jià)。從上述目標(biāo)合同的優(yōu)勢(shì)來(lái)看,目標(biāo)合同對(duì)于業(yè)主與總承包商雙方來(lái)說(shuō)比較公平。符合現(xiàn)代工程合同特征。對(duì)于目標(biāo)合同,目前國(guó)內(nèi)外實(shí)踐較少。英法海底隧道曾經(jīng)有這樣的實(shí)踐:海底隧道掘進(jìn)EPC工程總承包,所采用的是目標(biāo)合同。因?yàn)椴捎眠@種合同計(jì)價(jià)方式,在掘進(jìn)過(guò)程中,沒(méi)有出現(xiàn)延誤和超支的問(wèn)題,目標(biāo)合同取得成功。而英法海底隧道的其他合同沒(méi)有采用目標(biāo)合同,如機(jī)車合同采用成本加酬金合同,固定設(shè)備工程采用總價(jià)合同,合同執(zhí)行過(guò)程中潛伏了分歧、爭(zhēng)議和索賠,超支現(xiàn)象嚴(yán)重6-8。國(guó)內(nèi)許多EPC工程總承包大多習(xí)慣采用總價(jià)合同或成本價(jià)酬金合同,超支現(xiàn)象屢有發(fā)生。第二章 EPC工程總承包項(xiàng)目合同管理概述2.1 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的概念和類型2.1.1 EPC工程總承包項(xiàng)目合同概念EPC工程總承包合同是指業(yè)主將建設(shè)工程的勘察、設(shè)計(jì)、設(shè)備采購(gòu)、運(yùn)輸、保險(xiǎn)、土建、安裝、調(diào)試及試運(yùn)行等一并發(fā)包給一個(gè)具備總承包資質(zhì)條件的承包人承擔(dān)，承包人對(duì)承包工程的質(zhì)量、安全、工期、造價(jià)全面負(fù)責(zé)，在最終達(dá)到滿足業(yè)主要求后，整體移交業(yè)主商業(yè)運(yùn)行的一種建設(shè)方式。近年來(lái)，為適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展需求，克服設(shè)計(jì)、采購(gòu)，施工等相互脫節(jié)的弊病，許多企業(yè)大力推行EPC、PC工程總承包建設(shè)模式，集中技術(shù)和管理優(yōu)勢(shì)，充分發(fā)揮設(shè)計(jì)在項(xiàng)目建設(shè)中的主導(dǎo)地位，實(shí)施全過(guò)程合理、交叉和動(dòng)態(tài)連續(xù)的管理，在許多項(xiàng)目建設(shè)上，取得工期短、質(zhì)量?jī)?yōu)、投資省和效益好的綜合效果，提高了工程項(xiàng)目建設(shè)水平。推行EPC工程總承包建設(shè)模式，必須結(jié)合自身實(shí)際，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，其中加強(qiáng)合同管理是一項(xiàng)重點(diǎn)。在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的今天，投資結(jié)構(gòu)多元化等因素使工程建設(shè)合同利潤(rùn)逐漸減少，而合同風(fēng)險(xiǎn)不斷增大，合同條件日趨苛刻。合同管理作為EPC工程總承包項(xiàng)目管理的重要組成部分，必須將其融合于整個(gè)項(xiàng)目管理過(guò)程中，將合同管理作為一條主線，促進(jìn)項(xiàng)目管理系統(tǒng)高效運(yùn)行，這是獲取經(jīng)濟(jì)效益的有效措施之一。2.1.2 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的基本框架設(shè)計(jì)分包商業(yè)主（代表）EPC承包商施工分包商 采購(gòu) 采購(gòu)施工分包商設(shè)計(jì)分包商業(yè)主（代表）圖1-1 圖1-2圖1-1與圖1-2分別展示了EPC總承包模式與傳統(tǒng)承包模式間的合同結(jié)構(gòu)差別，通過(guò)比較可以得知，EPC總承包模式很好地減輕了業(yè)主的管理負(fù)擔(dān)，以工程總承包的方式節(jié)約了業(yè)主的管理費(fèi)用和管理難度。在這種模式下，業(yè)主只需加強(qiáng)對(duì)EPC承包商的管理，至于相對(duì)復(fù)雜的技術(shù)與施工管理，完全由EPC承包商自己負(fù)責(zé)?；诠芾硪螅珽PC承包商在項(xiàng)目初期和設(shè)計(jì)時(shí)就必須考慮到設(shè)計(jì)、采購(gòu)和施工的影響，避免了設(shè)計(jì)和采購(gòu)、施工的矛盾，減少了由于設(shè)計(jì)錯(cuò)誤、疏忽引起的變更，可以顯著減少項(xiàng)目成本，縮短工期。2.1.3 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的類型國(guó)際咨詢工程師聯(lián)合會(huì)(FIDIC)出版有下列四份合同標(biāo)準(zhǔn)格式： 1、施工合同條件(Conditions of Contract for Construction) 推薦用于由雇主設(shè)計(jì)的、或由其代表工程師設(shè)計(jì)的房屋建筑或工程(building or engineering works)在這種合同形式下，承包商一般都按照雇主提供的設(shè)計(jì)施工。但工程中的某些土木、機(jī)械、電力和或建造工程也可能由承包商設(shè)計(jì)。2、永久設(shè)備和設(shè)計(jì)建造合同條件(Conditions of Contract for Plant and Design-Build) 推薦用于電力和或機(jī)械設(shè)備的提供，以及房屋建筑或工程的設(shè)計(jì)和實(shí)施。在這種合同形式下，一般都是由承包商按照雇主的要求設(shè)計(jì)和提供設(shè)備和或其它工程可能包括由土木、機(jī)械、電力、和或建造工程的任何組合形式)。 3、EPC/交鑰匙項(xiàng)目合同條件 (Conditions of Contract for EPC/Turnkey Projects) 適用于在交鑰匙的基礎(chǔ)上進(jìn)行的工廠或其它類似設(shè)施的加工或能源設(shè)備的提供、或基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目和其它類型的開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的實(shí)施，這種合同條件所適用的項(xiàng)目(i)對(duì)最終價(jià)格和施工時(shí)間的確定性要求較高，(ii)承包商完全負(fù)責(zé)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)和施工，雇主基本不參與工作。在交鑰匙項(xiàng)目中，一般情況下由承包商實(shí)施所有的設(shè)計(jì)、采購(gòu)和建造工作：即在“交鑰匙”時(shí)，提供一個(gè)配備完整、可以運(yùn)行的設(shè)施。 4、合同的簡(jiǎn)短格式 (Short Form of Contract) 推薦用于價(jià)值相對(duì)較低的建筑或工程。根據(jù)工程的類型和具體條件的不同，此格式也適用于價(jià)值較高的工程，特別是較簡(jiǎn)單的、或重復(fù)性的、或工期短的工程。在這種合同形式下，一般都是由承包商按照雇主或其代表工程師提供的設(shè)計(jì)實(shí)施工程，但對(duì)于部分或完全由承包商設(shè)計(jì)的土木、機(jī)械、電力、和或建造工程的合同也同樣適用。 建議在國(guó)際范圍內(nèi)招標(biāo)時(shí)使用上述格式作為合同基礎(chǔ)。在某些國(guó)家和地區(qū)，特別是當(dāng)合同條件用于其國(guó)內(nèi)合同時(shí)，可能需要對(duì)這些格式進(jìn)行一些改動(dòng)。2.2 EPC工程總承包項(xiàng)目合同特點(diǎn)1EPC/Turnkey的法律性質(zhì)。一是承包商與業(yè)主之間的法律關(guān)系；二是承包商與分包商之間的法律關(guān)系。（1）承包商與業(yè)主之間的法律關(guān)系。建設(shè)工程合同關(guān)系。建筑法第二十四條規(guī)定：“提倡對(duì)建筑工程實(shí)行總承包，禁止將建筑工程肢解發(fā)包。建筑工程的發(fā)包單位可以將建筑工程的勘查、設(shè)計(jì)、施工、設(shè)備采購(gòu)一并發(fā)包給一個(gè)工程總承包單位”。合同法第二百六十九條規(guī)定：建設(shè)工程合同是承包人進(jìn)行工程建設(shè)，發(fā)包人支付價(jià)款的合同。建設(shè)工程合同包括工程勘察、設(shè)計(jì)、施工合同。（2）承包商與分包商之間的法律關(guān)系。建設(shè)工程施工合同關(guān)系。建筑法第二十九條規(guī)定：施工總承包的，建筑工程主體結(jié)構(gòu)的施工必須由總承包單位自行完成。施工合同準(zhǔn)許將部分專業(yè)技術(shù)工程分包，但是，除總承包合同約定的分包外，必須經(jīng)建設(shè)單位同意。2合同主體的特定性。在EPC/Turnkey模式下，承包商的工作范圍包括設(shè)計(jì)（Engineering）、工程材料和機(jī)械設(shè)備的采購(gòu)（Procurement）以及工程施工（Construction），直至最后竣工，在交付業(yè)主時(shí)可以立即使用。因此，該合同主要適用于那些專業(yè)性強(qiáng)、技術(shù)含量高、施工工藝較為復(fù)雜、一次性投資較大的建設(shè)項(xiàng)目，如承建工廠、發(fā)電廠、石油開(kāi)發(fā)以及基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目等。3“業(yè)主代表”取代“工程師”的法律地位，依據(jù)“業(yè)主要求”來(lái)界定承包商與業(yè)主之間的權(quán)利和義務(wù)。該合同項(xiàng)下的工程管理由業(yè)主本人或者委派的代表具體執(zhí)行，替代了在FIDIC其他版本中是由有相對(duì)獨(dú)立的第三方“工程師”行使業(yè)主代理、證明人及第一裁決人的職能。而在國(guó)內(nèi)，由于建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例第十二條明確“一般由國(guó)家投資，或由國(guó)家擔(dān)保的外資投資，必須強(qiáng)制實(shí)行監(jiān)理”。對(duì)EPC承包商而言，業(yè)主選擇監(jiān)理公司，實(shí)際上弱化了EPC合同中業(yè)主代表的作用。4固定總價(jià)的交鑰匙合同并按里程碑方式支付工程進(jìn)度款。EPC/Turnkey通用條款第14.1款約定為固定總價(jià)合同，即中標(biāo)合同金額。通用條款第14.3款、14.4款、14.6款、14.7款對(duì)工程進(jìn)度款的申請(qǐng)與支付進(jìn)行了約定。一般情況下，工程進(jìn)度款的計(jì)算方法在通用條款第14.4款的“支付表”中會(huì)明確約定。5承包商承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)。與FIDIC施工合同條件相比，承包商承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)，尤其體現(xiàn)在以下方面：（1）審核業(yè)主提供現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)：EPC/Turnkey通用條款第4.10款約定承包商應(yīng)負(fù)責(zé)審查和解釋業(yè)主提供的現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)，業(yè)主對(duì)此類數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、充分性和完整性不承擔(dān)責(zé)任（第5.1款“設(shè)計(jì)義務(wù)一般要求”提出的情況除外）。（2）不可預(yù)見(jiàn)的困難：EPC/Turnkey通用條款第4.12款對(duì)“不可預(yù)見(jiàn)的困難”的約定，承包商必須承擔(dān)“外部條件”的風(fēng)險(xiǎn)，包括氣候、地質(zhì)等在工程實(shí)施中特別容易出現(xiàn)問(wèn)題的情況。（3）業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給承包商：FIDIC施工合同條件通用條款中第17.3款“業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)”中的“（f）除合同規(guī)定以外雇主使用或者占有的永久工程的任何部分；（g）由雇主人員或雇才主對(duì)其負(fù)責(zé)的其他人員所做的工程任何部分的設(shè)計(jì)；（h）不可預(yù)見(jiàn)的或不能合理預(yù)期一個(gè)有經(jīng)驗(yàn)的承包商已采取適宜預(yù)防措施的任何自然力的作用?！痹贓PC/Turnkey全部由承包商承擔(dān)。6承包商承擔(dān)較大質(zhì)量和工期責(zé)任。（1）質(zhì)量方面：建立一套質(zhì)量保證體系（第4.9款“質(zhì)量保證”）；提供竣工文件（第5.6款“竣工文件”）；提供操作和維修手冊(cè)（第5.7款“操作和維修手冊(cè)”）；提供樣品（第7.2款“樣品”）；業(yè)主可隨時(shí)進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)檢查（第7.3款“檢驗(yàn)”）；實(shí)施竣工檢驗(yàn)（第9條“竣工檢驗(yàn)”）；實(shí)施竣工后試驗(yàn)（第12條“竣工后試驗(yàn)”）。（2）工期方面：苛刻的工期順延條款（第8.4款“竣工時(shí)間的延長(zhǎng)”），與FIDIC其他版本相比，承包商在“異常惡劣的氣候條件”和“在流行病或政府當(dāng)局原因?qū)е聼o(wú)法預(yù)見(jiàn)的人員或物品的短缺”的情形下，不能要求工期順延和工期索賠。鑒于EPC合同條件產(chǎn)生的特定背景，它不適用于如下情況：（1）承包商在投標(biāo)階段沒(méi)有足夠時(shí)間或資料以仔細(xì)研究和證實(shí)業(yè)主的要求，或?qū)υO(shè)計(jì)及將要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。（2）建設(shè)內(nèi)容涉及相當(dāng)數(shù)量的地下工程，或承包商未能調(diào)查的區(qū)域內(nèi)的工程。（3）業(yè)主需要對(duì)承包商的施工圖紙進(jìn)行嚴(yán)格審核并嚴(yán)密監(jiān)督或控制承包商的工作進(jìn)程。（4）每次期中付款證書(shū)的金額要經(jīng)過(guò)類似工程師的中間人審定。第三章 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的管理過(guò)程3.1 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的成立與策劃在投標(biāo)、承接EPC工程總承包項(xiàng)目前，首先對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行信息追蹤、篩選，對(duì)業(yè)主資質(zhì)、項(xiàng)目資金來(lái)源等進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查、分析、了解，弄清項(xiàng)目立項(xiàng)、業(yè)主需求、資金給付等項(xiàng)目基本情況。在此基礎(chǔ)上，組織技術(shù)人員到項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地考察，對(duì)工程所需當(dāng)?shù)刂饕牧?、勞?dòng)力供應(yīng)數(shù)量及價(jià)格、社會(huì)化協(xié)作條件和當(dāng)?shù)匚飪r(jià)水平等做到準(zhǔn)確了解，掌握。實(shí)地考察的另一項(xiàng)重要工作，就是到當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)主管部門、稅務(wù)主管部門、會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行咨詢，對(duì)項(xiàng)目所在地的經(jīng)濟(jì)、文化、法規(guī)等做到更全面的了解。承接EPC工程總承包項(xiàng)目前，對(duì)以上項(xiàng)目基本信息的收集、整理和分析，是決定是否承接該項(xiàng)目的前提，更是規(guī)避、防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的第一關(guān)。之后，對(duì)招標(biāo)方制定的招標(biāo)文件，特別是業(yè)主針對(duì)合同總價(jià)風(fēng)險(xiǎn)控制方法、付款方式、結(jié)算方式、質(zhì)保金及保修服務(wù)條款等制定的條件進(jìn)行仔細(xì)研究，因?yàn)?，這將是投標(biāo)方下一步是否響應(yīng)業(yè)主招標(biāo)要求，能否中標(biāo)及中標(biāo)后EPC工程總承包項(xiàng)目合同簽訂的基礎(chǔ)。經(jīng)分析，一旦決定參與競(jìng)爭(zhēng)承接項(xiàng)目，以上信息就將成為投標(biāo)文件編制、工程成本測(cè)算的重要依據(jù)，同時(shí)也基本框定了下一步合同具體條款及合同總價(jià)。作為合同管理部門和相關(guān)人員，應(yīng)將此項(xiàng)工作視為合同管理的首要條件來(lái)控制，這是總承包合同簽署的前提。3.2 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的履行項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的合同管理與控制是EPC工程總承包項(xiàng)目合同管理的重要環(huán)節(jié)。EPC工程總承包項(xiàng)目合同一旦簽訂，整個(gè)工程建設(shè)的總目標(biāo)就已確定，這個(gè)目標(biāo)經(jīng)分解后落實(shí)到項(xiàng)目部、分包商和所有參與項(xiàng)目建設(shè)的人員，就構(gòu)成了目標(biāo)體系。分解后的目標(biāo)是圍繞總目標(biāo)進(jìn)行的，分解后各個(gè)小目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)及其落實(shí)的質(zhì)量，直接關(guān)系到總目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，控制這些目標(biāo)就是為了保證工程實(shí)施按預(yù)定的計(jì)劃進(jìn)行，順利地實(shí)現(xiàn)預(yù)定的目標(biāo)。合同評(píng)審：可專門成立了合同評(píng)審小組對(duì)合同進(jìn)行評(píng)審工作，對(duì)擬好的合同進(jìn)行仔細(xì)的評(píng)審。各部門從不同角度對(duì)合同條款進(jìn)行認(rèn)真的推敲，諸如根據(jù)對(duì)某個(gè)項(xiàng)目前期的調(diào)查，及對(duì)業(yè)主的資金情況的了解，確定款項(xiàng)的收取或者支付比例等，做到既能盡快收到資金，又能及時(shí)完成工程項(xiàng)目，大大減少在項(xiàng)目上的資金墊支。這樣做的好處主要是讓大家明白，一個(gè)項(xiàng)目越早完成，就能越早將項(xiàng)目款全部收回，時(shí)間拖得越長(zhǎng)，資金的成本就會(huì)隨時(shí)間的增加而增加，資金的時(shí)間價(jià)值就得不到體現(xiàn)，最終不僅整個(gè)項(xiàng)目的盈利不能體現(xiàn)，甚至由于長(zhǎng)期收不到工程尾款而造成呆死壞賬，導(dǎo)致項(xiàng)目虧損。在合同評(píng)審時(shí)應(yīng)有的放矢，針對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的不同情況具體協(xié)商合同條款，從而在很大程度上降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真研讀合同，分解合同責(zé)任實(shí)行目標(biāo)管理在EPC工程總承包項(xiàng)目合同簽訂后，具體的執(zhí)行者是項(xiàng)目部人員?？梢箜?xiàng)目部從項(xiàng)目經(jīng)理到項(xiàng)目各管理人員，都要認(rèn)真學(xué)習(xí)合同條款，對(duì)合同進(jìn)行認(rèn)真的分析，對(duì)合同的主要內(nèi)容及存在的風(fēng)險(xiǎn)做出解釋和說(shuō)明，使項(xiàng)目部所有人員熟悉合同中的主要內(nèi)容、規(guī)定及要求，了解作為總承包商的合同責(zé)任、工程范圍以及法律責(zé)任，并依據(jù)合同制訂出工程進(jìn)度節(jié)點(diǎn)計(jì)劃。按照節(jié)點(diǎn)計(jì)劃，項(xiàng)目各部門負(fù)責(zé)人隨即對(duì)各自部門人員進(jìn)行較詳細(xì)分工，即將公司采取了月審批制度。將下月需要支付的工程項(xiàng)目計(jì)劃報(bào)公司項(xiàng)目管理部審核。項(xiàng)目管理部按項(xiàng)目的專業(yè)分類，采取由專業(yè)主管人員初審、主管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審的二級(jí)審批程序。專業(yè)主管人員對(duì)工程項(xiàng)目的完工情況、設(shè)備材料的到貨及質(zhì)量情況嚴(yán)格審查。特事特批。在工程項(xiàng)目預(yù)算中設(shè)定合理的預(yù)留額度，公司進(jìn)行統(tǒng)籌管理。對(duì)于應(yīng)急的工程項(xiàng)目，嚴(yán)格按照各種應(yīng)急預(yù)案的要求，由主管總經(jīng)理特批，以確保用最短的時(shí)間、最少的費(fèi)用使其盡快得到解決，投入運(yùn)行，絕不延誤工程進(jìn)度。嚴(yán)格預(yù)算考核。EPC工程總承包項(xiàng)目預(yù)算得到批準(zhǔn)以后，公司將其列入公司與各項(xiàng)目部簽訂的業(yè)績(jī)指標(biāo)考核責(zé)任狀，與風(fēng)險(xiǎn)抵押金獎(jiǎng)懲掛鉤，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行嚴(yán)格的考核。公司財(cái)務(wù)科、項(xiàng)目管理部、總圖室等部門按照月份，季度、半年或者采取隨機(jī)專項(xiàng)檢查的方式，對(duì)各項(xiàng)目部執(zhí)行預(yù)算的準(zhǔn)確率、完成率進(jìn)行嚴(yán)格的檢查與考核，定期通報(bào)，并將結(jié)果與各項(xiàng)目部的獎(jiǎng)金分配緊密掛鉤，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，變“事后控制”為“事前控制”。同時(shí)在每年提前對(duì)全公司EPC工程總承包項(xiàng)目的完成情況進(jìn)行總盤(pán)點(diǎn)，以避免年終結(jié)算集中，不能細(xì)審的局面。從而有效地控制了EPC工程總承包項(xiàng)目的費(fèi)用超支，對(duì)未中標(biāo)的項(xiàng)目堅(jiān)決不允許施工，確保各個(gè)項(xiàng)目處于控制過(guò)程中。對(duì)超支較大的項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)檢查。年終財(cái)務(wù)結(jié)算后，要對(duì)一些重點(diǎn)項(xiàng)目、成本超支較大的項(xiàng)目，列出明細(xì)提供給有關(guān)部門進(jìn)行詳細(xì)分析。從設(shè)計(jì)、施工、設(shè)備材料采購(gòu)以及廢舊物資回收等管理環(huán)節(jié)入手，找出管理不到位、效益流失和達(dá)不到性能考核指標(biāo)的問(wèn)題所在。3.3 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的擔(dān)保在建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中，不僅需要規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，以控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和消除風(fēng)險(xiǎn)的損失，或者降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和減少風(fēng)險(xiǎn)的損失，而且有時(shí)還需要面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。但是以上方式還是會(huì)使得業(yè)主承受承包商違約所帶來(lái)的損失，因此，為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我們必須找到一種能夠合理的保障業(yè)主的方式，借鑒國(guó)際上較為通行的工程保證擔(dān)保做法，在我國(guó)逐步推行工程擔(dān)保制度將是必然的趨勢(shì)。3.3.1工程保險(xiǎn)的基本概念工程保險(xiǎn)指保險(xiǎn)人承保中外合資企業(yè)、引進(jìn)技術(shù)項(xiàng)目及與外貿(mào)有關(guān)的各專業(yè)工程的綜合性危險(xiǎn)所致?lián)p失，以及國(guó)內(nèi)建筑和安裝工程項(xiàng)目。同時(shí)工程保險(xiǎn)的對(duì)象是具有規(guī)模宏大、技術(shù)復(fù)雜、造價(jià)昂貴和風(fēng)險(xiǎn)期限較長(zhǎng)等特點(diǎn)的現(xiàn)代工程項(xiàng)目。3.3.2工程保證擔(dān)保相關(guān)法律工程擔(dān)保是保證人應(yīng)合同方(債務(wù)人或被保證人)的要求，向另一方(債權(quán)人)做出書(shū)面承諾，當(dāng)委托人或被保證人不履行合同，以致債權(quán)人遭受損失時(shí)，保證人在一定金額、一定期限內(nèi)代為履行合同或支持債務(wù)的一種工程保障機(jī)制。工程保證擔(dān)保制度是一種程序規(guī)范，是一種保障體系，是一種經(jīng)濟(jì)制約，是一種關(guān)系范疇。我國(guó)招投標(biāo)法、擔(dān)保法等相關(guān)法律對(duì)履約保證金作了一定程度的規(guī)定，但鑒于建筑市場(chǎng)的復(fù)雜性及特殊性，法律尚未對(duì)工程履約保證金基本信息作出明確而又詳細(xì)規(guī)定，這給實(shí)際的操作帶來(lái)諸多的困難：招投標(biāo)法第46條規(guī)定，“招標(biāo)人和中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)自中標(biāo)通知書(shū)發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件訂立書(shū)面合同。招標(biāo)人和中標(biāo)人不得再行訂立背離合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議。招標(biāo)文件要求中標(biāo)人提交履約保證金的，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)提交”。從該條文中，我們可以獲取三個(gè)信息：1)明確了招標(biāo)人有收取履約保證金的權(quán)利。強(qiáng)調(diào)履約保證金的收取的前提是需要在招標(biāo)文件中明確約定;2) 招投標(biāo)法并沒(méi)有強(qiáng)制性要求收取履約保證金。根據(jù)招標(biāo)文件要求，有約定則從約定，無(wú)約定不得追加，否則就背離了合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容。3)本條沒(méi)有對(duì)履約保證金的表現(xiàn)形式，提交時(shí)間、保證金的收取及監(jiān)管、金額比例、保證金利息的歸屬、保證金退還等方面進(jìn)行規(guī)定。招投標(biāo)法第60條規(guī)定，“中標(biāo)人不履行與招標(biāo)人訂立的合同的，履約保證金不予退還，給招標(biāo)人造成的損失超過(guò)履約保證金數(shù)額的，還應(yīng)當(dāng)對(duì)超過(guò)的部分予以賠償，沒(méi)有提交履約保證金的，應(yīng)當(dāng)對(duì)招標(biāo)人的損失承擔(dān)賠償責(zé)任”。本條是招投標(biāo)法對(duì)不履行合同的履約保證金罰則的規(guī)定。即中標(biāo)人違約的，招標(biāo)人有沒(méi)收履約保證金的權(quán)利，中標(biāo)人承擔(dān)喪失收回履約保證金的權(quán)利和賠償損失的責(zé)任。通過(guò)60條的規(guī)定我們可以很明確的了解到履約保證金罰則與定金罰則是有區(qū)別的。所謂的定金罰則根據(jù)擔(dān)保法第89條之規(guī)定， “當(dāng)事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人履行債務(wù)后，定金應(yīng)當(dāng)?shù)肿鲀r(jià)款或者收回。給付定金的一方不履行約定的債務(wù)的，無(wú)權(quán)要求返還定金;收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金?！笨稍?003年七部委頒發(fā)的工程建設(shè)項(xiàng)目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法第85條之規(guī)定卻將履約保證金罰則等同于定金罰則。辦法第85條是這樣規(guī)定的，“招標(biāo)人不履行與中標(biāo)人訂立的合同的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還中標(biāo)人的履約保證金;”筆者認(rèn)為該辦法與招投標(biāo)法、擔(dān)保法及其相關(guān)的司法解釋的規(guī)定是相悖的，保證金的性質(zhì)既不同于定金，也不同于預(yù)付款，更不同于保證。綜上可知，我國(guó)法律對(duì)履約保證金規(guī)定并不完善，其定性亦是非常模糊的，正是因?yàn)榉缮洗嬖诘娜毕輰?dǎo)致履約保證金制度在建筑工程市場(chǎng)領(lǐng)域被濫用，加上缺乏有效的監(jiān)督管理，保證金便成為業(yè)主方控制承包方的有力工具。3.3.3履約保證擔(dān)保中存在的問(wèn)題工程保證擔(dān)保的首要的、也是對(duì)整個(gè)建筑行業(yè)最有益的作用就是保證履約。即保證重于擔(dān)保。擔(dān)保作為法律術(shù)語(yǔ)，有保證、質(zhì)押、保證金、留置等幾種形式，但保證不僅僅具有賠償意義的連帶經(jīng)濟(jì)責(zé)任，還必須包括保證做到、保證履行等多個(gè)方面。這也就區(qū)別于我們傳統(tǒng)意義上理解的“債權(quán)債務(wù)擔(dān)保”，并不是純粹的“你借錢不還，我替你還”。電力建設(shè)工程的履約擔(dān)保保證金一般為合同價(jià)的3050。履約擔(dān)?？梢员ＷC工程按時(shí)完工，而不受違約承包商的影響，這樣不但保障了業(yè)主的利益，而且有效地保證了社會(huì)的建設(shè)順利進(jìn)行。即承包人違約時(shí)，由工程擔(dān)保人代為完成工程建設(shè)，這樣一來(lái)有利于工程建設(shè)的順利進(jìn)行。1、重關(guān)系，輕合同、輕保證。針對(duì)EPC工程行業(yè)的特殊性，業(yè)主通常會(huì)在招標(biāo)文件或者合同中明確指定一部分分包商名單，或者與業(yè)主關(guān)系甚好經(jīng)業(yè)主方介紹進(jìn)來(lái)，成為EPC分包商的一份子;又或是與總包方關(guān)系甚好等等因素，會(huì)讓總包方在招投標(biāo)階段，忽視對(duì)這些分包方相關(guān)資質(zhì)的審定;在簽訂合同時(shí)也會(huì)基于“業(yè)主的招呼”或“關(guān)系”的原因，網(wǎng)開(kāi)一面，該省的就省，該簡(jiǎn)單就簡(jiǎn)單，履約保證金也往往會(huì)因?yàn)檫@些口頭、拍胸脯的保證成為多余的條件，而從合同中刪去。殊不知，這些合同條款的刪除將是加重了總包方自身的風(fēng)險(xiǎn)，這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)在以后工程實(shí)施過(guò)程中越發(fā)明顯。擅自停工、拖延工期/延期交貨、偷工減料、質(zhì)量沒(méi)保證，三番五次的修理、更換、重作，技術(shù)服務(wù)不到位等等問(wèn)題隨之而來(lái)的時(shí)候，僅靠違約金或者賠償金那些還沒(méi)從分包商兜里掏出來(lái)的資金的懲罰力度是遠(yuǎn)遠(yuǎn)比不上已經(jīng)掌握在自己手里的履約保證金的懲罰力度的。2、現(xiàn)金履約加重承包方的負(fù)擔(dān)，并且存在被業(yè)主挪用的風(fēng)險(xiǎn)。有些業(yè)主在招標(biāo)文件中明確約定采用現(xiàn)金履約。一方面對(duì)于EPC工程而言，投資規(guī)模大，周期長(zhǎng)，5%-10%的履約保證金對(duì)承包方來(lái)說(shuō)并不是一個(gè)小的數(shù)目，將這筆流動(dòng)資金壓在業(yè)主那里，無(wú)非是加重了承建企業(yè)的負(fù)擔(dān)，發(fā)揮不了資金應(yīng)有的使用價(jià)值和經(jīng)濟(jì)效益。另一方面，將這筆不小數(shù)目交給業(yè)主，不能排除被業(yè)主利用的可能，一旦使用不善，給資金的安全性造成嚴(yán)重威脅。3、不能按時(shí)退還，且無(wú)息退還履約保證金(針對(duì)以現(xiàn)金的形式提交履約保證金)EPC總承包合同中業(yè)主一般會(huì)要求，在工程完工，提交質(zhì)量保修書(shū)和辦理完工結(jié)算后兩周內(nèi)退還履約保證金。承包方將建設(shè)工程交鑰匙給業(yè)主后，則對(duì)業(yè)主來(lái)說(shuō)基本上沒(méi)什么后顧之憂了，所謂的完工結(jié)算主要涉及到合同變更、費(fèi)用的增減，違約金或賠償金、竣工資料整理移交等等內(nèi)容，在此階段，業(yè)主可以各種條件不滿足為由延期退還履約保證金;除此之外，那些生產(chǎn)工藝復(fù)雜或者自然環(huán)境差，施工條件差的電廠或輸變電項(xiàng)目，整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程至少一兩年的生產(chǎn)周期，履約保證金在此期間產(chǎn)生的利息往往會(huì)被業(yè)主無(wú)任何理由的扣取。4、履約保證金成為業(yè)主控制承包方的有力手段。履約擔(dān)保一般分為有條件的履約擔(dān)保和無(wú)條件的履約擔(dān)保。像類似履約保證書(shū)之類的擔(dān)保一般是有條件的擔(dān)保;而在我國(guó)盛行的銀行履約保函大多是無(wú)條件的履約擔(dān)保。何為無(wú)條件履約保證金?我們可以通過(guò)中石化乙烯220kV變電站總承包項(xiàng)目合同中的相關(guān)規(guī)定來(lái)幫助理解無(wú)條件擔(dān)保的含義：“承包人違約時(shí)，發(fā)包人(業(yè)主)從銀行提取銀行為承包人擔(dān)保的保函內(nèi)的任何與違約事件有關(guān)的款項(xiàng)時(shí)，發(fā)包人(業(yè)主)不需要提供詳細(xì)理由和材料，承包人也不爭(zhēng)辯?！闭且?yàn)闃I(yè)主無(wú)需提供提取銀行履約保函的任何證據(jù)，只要業(yè)主認(rèn)為承包方有違約行為，即可無(wú)條件的獲得履約保證金。這種獲取保證金的方式方法無(wú)形之中就讓履約保證金成為懲罰承包方的有力工具。鑒于履約保證金制度在建設(shè)工程使用中存在的種種問(wèn)題，作為EPC總承包方，那么應(yīng)該如何防止履約保證金被濫用?又如何在分包合同中正確使用履約保證金制度，充分發(fā)揮其應(yīng)有的作用呢? 以下將結(jié)合目前我院工程總承包部現(xiàn)行項(xiàng)目管理體系及合同管理狀況，對(duì)履約保證金在總承包項(xiàng)目中的有效運(yùn)作發(fā)表本人淺顯的看法，望能起到拋磚引玉的作用。3.4 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的變更3.4.1 工程變更的定義。所謂工程變更（EC， Engineering Change ），指的是針對(duì)已經(jīng)正式投入生產(chǎn)的產(chǎn)品所構(gòu)成的零件進(jìn)行的變更。在工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，按照合同約定的程序?qū)Σ糠只蛉抗こ淘诓牧?、工藝、功能、?gòu)造、尺寸、技術(shù)指標(biāo)、工程數(shù)量及施工方法等方面做出的改變。變更是指承包人根據(jù)監(jiān)理簽發(fā)設(shè)計(jì)文件及監(jiān)理變更指令進(jìn)行的、在合同工作范圍內(nèi)各種類型的變更，包括合同工作內(nèi)容的增減、合同工程量的變化、因地質(zhì)原因引起的設(shè)計(jì)更改、根據(jù)實(shí)際情況引起的結(jié)構(gòu)物尺寸、標(biāo)高的更改、合同外的任何工作等。3.4.2 工程變更原因、目的及內(nèi)容引起工程變更的主要原因有設(shè)計(jì)疏漏、現(xiàn)場(chǎng)施工條件限制、設(shè)備或材料采購(gòu)限制等。目的是糾正工程實(shí)施中的以下后果：不滿足使用、消防、安全、環(huán)保、衛(wèi)生等方面的功能要求；不滿足合同要求的工程質(zhì)量要求；不滿足施工過(guò)程安全的要求； 不滿足施工進(jìn)度的要求。程變更的內(nèi)容包括：設(shè)計(jì)變更、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)變更、材料代換、施工技術(shù)方案或施工順序的改變等。作為EPC承包商，工程變更要綜合考慮整個(gè)項(xiàng)目的進(jìn)度、質(zhì)量、費(fèi)用、安全等因素，也要考慮施工分包商的一些自身?xiàng)l件和現(xiàn)場(chǎng)條件的限制，達(dá)到項(xiàng)目利益最大化。由于進(jìn)度、質(zhì)量、費(fèi)用、安全相互之間的辯證關(guān)系，使得工程變更會(huì)引起多方面的連鎖反應(yīng)，因此要對(duì)工程變更加強(qiáng)管理，制定工程變更管理的組織、程序、職責(zé)及權(quán)限各個(gè)公司對(duì)工程變更管理制定的組織、程序、職責(zé)及權(quán)限不盡相同。一般EPC工程總承包實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制，現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目經(jīng)理部是工程變更的基本管理組織，按照公司的管理程序，在自己的職責(zé)、權(quán)限內(nèi)負(fù)責(zé)工程變更的管理工作。3.4.3 變更的條件在工程總承包模式下工程變更對(duì)承包商的意義就有別于施工承包中的工程變更，非建設(shè)單位原因引起的變更費(fèi)用是需要自身承擔(dān)的由于總承包工程建設(shè)周期長(zhǎng)涉及面廣可變因素多，對(duì)于任何一項(xiàng)工程施工來(lái)說(shuō)，工程變更是不可避免的從設(shè)計(jì)角度看，設(shè)計(jì)變更是工程設(shè)計(jì)的修正補(bǔ)充和延續(xù)，設(shè)計(jì)者一方面致力于提高設(shè)計(jì)質(zhì)量，力求減少設(shè)計(jì)變更另一方面又需要用設(shè)計(jì)變更來(lái)補(bǔ)充完善工程設(shè)計(jì)在此重點(diǎn)探討非建設(shè)單位原因引起的工程變更，力爭(zhēng)通過(guò)總承包工程的變更管理，達(dá)到通過(guò)變更管理以最小的投入滿足工程質(zhì)量安全進(jìn)度和功能等方面要求的目的。3.4.2 工程變更的處理程序在頒發(fā)工程接收證書(shū)前的任何時(shí)間，業(yè)主有權(quán)通過(guò)發(fā)布指示或要求承包商遞交建議書(shū)的方式，提出工程變更。工程變更的處理程序分以下三種情況：1、業(yè)主發(fā)布指示的變更在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，業(yè)主經(jīng)過(guò)更仔細(xì)考慮將來(lái)的發(fā)展，往往會(huì)提出一些新的要求，在需要的時(shí)候發(fā)布變更指示。除非承包商向業(yè)主提出不能照辦的理由并經(jīng)業(yè)主同意，否則應(yīng)遵守并執(zhí)行每項(xiàng)變更。變更指示的內(nèi)容應(yīng)包括詳細(xì)的變更范圍、變更處理的原則等。業(yè)主在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中提出一些要求，這些要求對(duì)項(xiàng)目和業(yè)主是有利的，但其中有些是超出合同范圍的，實(shí)際上構(gòu)成了變更，卻不是以變更的形式提出。承包商一定要及時(shí)分辨出變更部分，提出變更申請(qǐng)，按變更程序處理。2、承包商提交建議書(shū)后確定的變更承包商根據(jù)EPC合同條件13.2款價(jià)值工程的要求或其它要求提交建議書(shū)，建議書(shū)的內(nèi)容包括對(duì)建議的設(shè)計(jì)和（或）要完成的工作的說(shuō)明、進(jìn)度計(jì)劃、合同價(jià)格調(diào)整建議。業(yè)主收到承包商的建議書(shū)后，根據(jù)實(shí)際情況和工程的需要，在合同約定的時(shí)間內(nèi)給出是否批準(zhǔn)或修改建議書(shū)的回復(fù)。雙方就變更方案和變更費(fèi)用達(dá)成一致意見(jiàn)后，業(yè)主簽發(fā)正式的書(shū)面變更文件。承包商確認(rèn)收到該變更指示，則此一項(xiàng)或多項(xiàng)工程變更確立。在業(yè)主沒(méi)有正式下達(dá)變更令前，承包商不得擅自對(duì)工程實(shí)施任何變更，否則將導(dǎo)致業(yè)主方索賠。3、承包商履行合同失敗導(dǎo)致的變更承包商履行合同失敗，如有缺陷的工序和低劣的工程、工期延誤等，會(huì)導(dǎo)致工程變更甚至業(yè)主方索賠。業(yè)主在確認(rèn)變更事件導(dǎo)致工程變更后向承包商發(fā)出變更意向通知書(shū)，一般包括以下內(nèi)容：對(duì)變更事件的描述；工程變更內(nèi)容及范圍；簡(jiǎn)述變更對(duì)工程目標(biāo)的影響；要求承包商提交變更的實(shí)施方案、變更費(fèi)用及工期。承包商應(yīng)在合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)根據(jù)實(shí)際情況及變更意向通知書(shū)的要求提交一份工程變更報(bào)告。業(yè)主對(duì)工程變更報(bào)告進(jìn)行評(píng)估后發(fā)布工程變更令。3.4.3工程變更的價(jià)款確定變更工程的費(fèi)率或價(jià)格，是業(yè)主和承包商雙方協(xié)商的焦點(diǎn)。除非合同另有規(guī)定，業(yè)主應(yīng)根據(jù)合同條款確定或同承包商商定變更項(xiàng)目的計(jì)量方法、費(fèi)率和價(jià)格，進(jìn)而確定變更項(xiàng)目的合同價(jià)格。合同中已有適用于變更工程的價(jià)格，按合同已有價(jià)格計(jì)算變更工程價(jià)款；合同中只有類似于變更工程的價(jià)格，可以參照此價(jià)格計(jì)算變更工程價(jià)款；合同中沒(méi)有適用或類似于變更工程的價(jià)格，由業(yè)主與承包商協(xié)商單價(jià)和價(jià)格。為指示或批準(zhǔn)一項(xiàng)變更，業(yè)主應(yīng)按照EPC合同條件3.5款確定的要求，商定或確定對(duì)合同價(jià)格和付款計(jì)劃表的調(diào)整。這些調(diào)整應(yīng)包括合理利潤(rùn)，如果適用，應(yīng)考慮承包商根據(jù)價(jià)值工程提交的建議。如果合同規(guī)定合同價(jià)格以一種以上貨幣支付，在確定變更價(jià)款時(shí)，應(yīng)規(guī)定以每種適用貨幣支付的款額。為此，參考變更后工作費(fèi)用的實(shí)際或預(yù)期的貨幣比例，與規(guī)定的合同價(jià)格支付中的各種貨幣比例。3.5 EPC工程總承包項(xiàng)目合同的索賠3.5.1 EPC合同條件下業(yè)主索賠的因素在EPC 合同條件下，業(yè)主關(guān)心的是項(xiàng)目建設(shè)的工期和建設(shè)質(zhì)量，總承包商承擔(dān)了所有的設(shè)計(jì)、采購(gòu)和施工任務(wù)，在整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，業(yè)主對(duì)項(xiàng)目建設(shè)介入相對(duì)其他項(xiàng)目承包模式較少，因此業(yè)主索賠的機(jī)會(huì)也較少。業(yè)主在EPC 合同條件下，可能有以下索賠因素：1、履約保函索賠。EPC合同通用條款第4.2款規(guī)定，在履約擔(dān)保規(guī)定的期滿日期28天前如果承包商還無(wú)權(quán)拿到履約保函，承包商應(yīng)將履約保函延長(zhǎng)至工程竣工和修補(bǔ)完任何缺陷為止，如果承包商不能延長(zhǎng)其有效期限，業(yè)主可以索賠履約保函的全部金額。另外，如果承包商不支付業(yè)主的索賠或者在接到業(yè)主修復(fù)缺陷通知天內(nèi)不修復(fù)缺陷或者滿足通用條款第15.2款中“業(yè)主中止合同”條件時(shí)，業(yè)主可以索賠履約保函的全部金額。2、合同通用條款第款規(guī)定對(duì)于測(cè)試、檢查、測(cè)量或者試驗(yàn)不能通過(guò)或不符合合同要求的設(shè)備、材料、設(shè)計(jì)和工藝缺陷，業(yè)主有權(quán)拒收，并且業(yè)主可以要