北京金福地物業(yè)財(cái)務(wù)部工作手冊(cè).doc

房地產(chǎn)E網(wǎng)-房地產(chǎn)物業(yè)管理資料庫(kù)北京金福地物業(yè)財(cái)務(wù)部工作手冊(cè)二零零八年八月 47質(zhì)量體系文件目錄序號(hào)文件編號(hào)文 件 名 稱(chēng)文件性質(zhì)01FD-CW-001備用金管理制度02FD-CW-002代收備用金管理制度03FD-CW-003財(cái)務(wù)報(bào)表作業(yè)04FD-CW-004催繳作業(yè)05FD-CW-005發(fā)票收據(jù)管理制度06FD-CW-006資產(chǎn)管理制度07FD-CW-007收款作業(yè)流程08FD-CW-008請(qǐng)款及付款管理制度09FD-CW-009工程物品采購(gòu)制度10FD-CW-010押金申請(qǐng)申退作業(yè)流程11FD-CW-011預(yù)算作業(yè)12FD-CW-012緊急采購(gòu)作業(yè)13FD-CW-013交通費(fèi)使用標(biāo)準(zhǔn)14FD-CW-014招待費(fèi)使用標(biāo)準(zhǔn)15FD-CW-015職務(wù)代理人作業(yè)16FD-CW-016工程物品采購(gòu)流程17FD-CW-017工程物品驗(yàn)收制度18FD-CW-018請(qǐng)采購(gòu)流程房地產(chǎn)E網(wǎng)-房地產(chǎn)物業(yè)管理資料庫(kù)質(zhì)量記錄表格目錄序號(hào)表格編號(hào)名 稱(chēng)備 注1FD-H-001備用金申請(qǐng)表2FD-H-002備用金保管收據(jù)3FD-H-003備用金報(bào)銷(xiāo)單4FD-H-004個(gè)人備用金報(bào)銷(xiāo)明細(xì)表5FD-H-005備用金報(bào)銷(xiāo)明細(xì)表6FD-H-006代收備用金申請(qǐng)單7FD-H-007代收備用金報(bào)銷(xiāo)明細(xì)表8FD-H-008代收備用金保管收據(jù)9FD-H-009資產(chǎn)負(fù)債表10FD-H-010損益表11FD-H-011預(yù)算對(duì)比表12FD-H-012收支表13FD-H-013固定資產(chǎn)明細(xì)表14FD-H-014應(yīng)收賬款明細(xì)表15FD-H-015應(yīng)付賬款明細(xì)表16FD-H-016預(yù)收賬款明細(xì)表17FD-H-017其他應(yīng)收款明細(xì)表18FD-H-018其他應(yīng)付款明細(xì)表19FD-H-019預(yù)提費(fèi)用明細(xì)表20FD-H-020待攤費(fèi)用明細(xì)表21FD-H-021低值易耗品明細(xì)表22FD-H-022管理費(fèi)收款明細(xì)表23FD-H-023應(yīng)交稅金明細(xì)表24FD-H-024管理費(fèi)催繳明細(xì)表25FD-H-025催繳通知單26FD-H-026寄發(fā)律師函明細(xì)表27FD-H-027提請(qǐng)?jiān)V訟申請(qǐng)表28FD-H-028發(fā)票、收據(jù)申請(qǐng)單29FD-H-029發(fā)票記錄本FD-H-030資產(chǎn)登記卡FD-H-031資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請(qǐng)單FD-H-032資產(chǎn)遺失申報(bào)單FD-H-033資產(chǎn)報(bào)廢申報(bào)單FD-H-034資產(chǎn)清冊(cè)FD-H-035資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)FD-H-036付款通知單FD-H-037收款日?qǐng)?bào)表FD-H-038車(chē)位管理費(fèi)等收款清單FD-H-039物業(yè)管理費(fèi)收款清單FD-H-040其他收入收款清單FD-H-041代收項(xiàng)目收款清單（一）FD-H-042代收項(xiàng)目收款清單（二）FD-H-043押金收款清單FD-H-044費(fèi)用申請(qǐng)單FD-H-045物料請(qǐng)購(gòu)單FD-H-046物料采購(gòu)單FD-H-047物料驗(yàn)收單FD-H-048付款明細(xì)表FD-H-049支票付款記錄FD-H-050付款日?qǐng)?bào)表FD-H-051工程物品請(qǐng)購(gòu)單FD-H-052工程物品采購(gòu)單FD-H-053工程物品驗(yàn)收單FD-H-054廚房用品請(qǐng)購(gòu)單FD-H-055押金收取申退收據(jù)FD-H-056押金收據(jù)遺失證明FD-H-057押金退款簽收單FD-H-058啟動(dòng)預(yù)算表FD-H-059年度預(yù)算表FD-H-060緊急采購(gòu)報(bào)告單（一）FD-H-061緊急采購(gòu)報(bào)告單（二）FD-H-062市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單FD-H-063招待費(fèi)預(yù)先申請(qǐng)單FD-H-064招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單FD-H-065月度報(bào)銷(xiāo)單程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-001財(cái)務(wù)部備用金管理制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制一 備用金額度依據(jù)每個(gè)項(xiàng)目規(guī)格經(jīng)公司物業(yè)部與財(cái)務(wù)部審核后根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)存放一定金額的備用金。二 備用金保管人 各項(xiàng)目出納三 備用金使用范圍1、 使用上限以10000元為限。2、 使用項(xiàng)目為郵資、日常用品、員工車(chē)費(fèi)（僅限于各項(xiàng)目一般員工）及一般小額雜項(xiàng)。3、 零用金每月補(bǔ)發(fā)一次，物業(yè)總經(jīng)理必須于額度內(nèi)加強(qiáng)控管使用。四 備用金使用程序負(fù)責(zé)執(zhí)行人員使用表單說(shuō) 明時(shí) 點(diǎn)備用金設(shè)置物業(yè)總經(jīng)理備用金申請(qǐng)表依各駐點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)情況提報(bào)總部。駐點(diǎn)成立或設(shè)置必要時(shí)備用金發(fā)放駐點(diǎn)出納備用金保管收據(jù)1). 由出納人員保管并簽署備用金保管收據(jù)。2). 保管人員應(yīng)設(shè)置現(xiàn)金流水帳，以記錄各項(xiàng)備用金收支情形。備用金投入時(shí)使用申請(qǐng)使用人 備用金報(bào)銷(xiāo)單 個(gè)人備用金報(bào)銷(xiāo)明細(xì)表備用金申請(qǐng)人填寫(xiě)備用金報(bào)銷(xiāo)單及“個(gè)人備用金報(bào)銷(xiāo)明細(xì)表”，并附發(fā)票。每周一程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-001財(cái)務(wù)部備用金管理制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制 主管簽核物業(yè)總經(jīng)理1). 物業(yè)總經(jīng)理審核支出的必要性及數(shù)據(jù)實(shí)際購(gòu)入的品目，數(shù)量，金額是否準(zhǔn)確。每周一支付備用金項(xiàng)目出納1). 出納人員核對(duì)憑證及簽署權(quán)限。2). 支付備用金并要求領(lǐng)款簽章。每周一備用金撥補(bǔ)手續(xù)項(xiàng)目出納備用金報(bào)銷(xiāo)明細(xì)表1). 出納人員根據(jù)當(dāng)月所有支出編制“備用金報(bào)銷(xiāo)明細(xì)表”。2). 由物業(yè)總經(jīng)理依據(jù)請(qǐng)款程序申請(qǐng)補(bǔ)發(fā)，并由總部物業(yè)經(jīng)理、財(cái)務(wù)部審核。備用金不足時(shí)備用金撥補(bǔ)入帳公司出納/項(xiàng)目出納1). 由總部出納撥發(fā)備用金。程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-002財(cái)務(wù)部代收備用金管理制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制一、 前言為配合項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)申退各項(xiàng)押金及代付款項(xiàng)而設(shè)置一定金額的“代收備用金“二、 代收備用金額度設(shè)置依據(jù)項(xiàng)目實(shí)際狀況，由物業(yè)總經(jīng)理申報(bào)，并財(cái)務(wù)部主管核準(zhǔn)確認(rèn)后，存放一定金額與現(xiàn)場(chǎng)。 三、 代收備用金保管人項(xiàng)目出納保管備用金，但物業(yè)總經(jīng)理需承擔(dān)監(jiān)督保管責(zé)任。 四、 代收備用金使用范圍申退各項(xiàng)押金1. 出入證押金2. 車(chē)位證押金3. 裝修押金4. 其他押金五、 相關(guān)規(guī)定1、 代付項(xiàng)目如可評(píng)估或明確應(yīng)付項(xiàng)目金額，應(yīng)采用月結(jié)方式申請(qǐng)，以支票或現(xiàn)金支付。2、 代收備用金每月補(bǔ)發(fā)一次，物業(yè)總經(jīng)理應(yīng)于額度內(nèi)控管使用。程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-002財(cái)務(wù)部代收備用金管理制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制六、 代收備用金管理程序負(fù)責(zé)執(zhí)行人員使用表單說(shuō)明時(shí)點(diǎn)申請(qǐng)物業(yè)總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部主管代收備用金申請(qǐng)單1). 由物業(yè)總經(jīng)理依據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際狀況提出申請(qǐng)。2). 經(jīng)總公司總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部主管審核。設(shè)置發(fā)放出納，物業(yè)總經(jīng)理*代收備用金保管收據(jù)1).由出納人員及物業(yè)經(jīng)理簽 署代收備用金收據(jù)。設(shè)置備用金時(shí)代收備用金使用出納*收據(jù)*押金收據(jù)遺失證明單1).依據(jù)“押金收取/申退作業(yè)“執(zhí)行退款。申退當(dāng)日代收備用金補(bǔ)發(fā)手續(xù)出納*代收備用金報(bào)銷(xiāo)明細(xì)表1).出納人員根據(jù)當(dāng)月所有申 退及付款編制“代收備用 金報(bào)銷(xiāo)明細(xì)表“。2).應(yīng)依據(jù)報(bào)銷(xiāo)程序申請(qǐng)補(bǔ) 發(fā)，并由物業(yè)部主管，財(cái) 務(wù)部主管簽核。備用金不足時(shí)代收備用金補(bǔ)登入帳公司出納1).由公司補(bǔ)發(fā)出納補(bǔ)發(fā)代收 備用金。程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-003財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)報(bào)表作業(yè)版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制一、項(xiàng)目1. 月財(cái)務(wù)報(bào)表制作提報(bào)每月各項(xiàng)財(cái)務(wù)分析表至主管及業(yè)主委員會(huì)/發(fā)展商2. 年度財(cái)務(wù)報(bào)表制作提報(bào)年度各項(xiàng)財(cái)務(wù)分析表至?xí)?jì)事務(wù)所 二、制作程序負(fù)責(zé)執(zhí)行人員使用表單說(shuō)明報(bào)表編制項(xiàng)目會(huì)計(jì)月報(bào)表1.資產(chǎn)負(fù)債表2.損益表3.預(yù)算對(duì)比表4.收支表5.固定資產(chǎn)明細(xì)表6.應(yīng)收物業(yè)管理費(fèi)明細(xì)表7.應(yīng)付賬款明細(xì)表8.預(yù)收賬款明細(xì)表9.其他應(yīng)收款明細(xì)表10.其他應(yīng)付款明細(xì)表11. 預(yù)提費(fèi)用明細(xì)表12.待攤費(fèi)用明細(xì)表13.低值易耗品明細(xì)表14.管理費(fèi)收款明細(xì)表15.應(yīng)交稅金明細(xì)表月報(bào)表：1） 收入項(xiàng)目結(jié)至30日/31日2） 支出項(xiàng)目結(jié)至30日/31日3） 會(huì)計(jì)人員依當(dāng)月收入支出情形，編制報(bào)表程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-003財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)報(bào)表作業(yè)版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制年度報(bào)表：1.資產(chǎn)負(fù)債表2.損益表3.現(xiàn)金流量表年度報(bào)表：1)所有賬目結(jié)至12月31日每年1月31日 財(cái)報(bào)復(fù)核公司財(cái)務(wù)經(jīng)理同上以備提報(bào)會(huì)計(jì)事項(xiàng)查賬月報(bào)表1)將各項(xiàng)財(cái)報(bào)送交公司財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核。2)送公司物業(yè)部主管簽核。年度財(cái)報(bào)1)將年度財(cái)報(bào)送公司財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核2)送公司物業(yè)部主管簽核。每月6日每月8日每年2月1日業(yè)主委員會(huì)/發(fā)展商審核物業(yè)總經(jīng)理/項(xiàng)目會(huì)計(jì)同上月報(bào)表1)業(yè)主要求情形，應(yīng)將財(cái)報(bào)提報(bào)業(yè)主委員會(huì)/發(fā)展商參閱。年度財(cái)報(bào)1)原則上須呈報(bào)業(yè)主委員會(huì)/發(fā)展商 每月10日公告及存檔物業(yè)總經(jīng)理/項(xiàng)目會(huì)計(jì)1） 物業(yè)管理處收支費(fèi)用表2） 物業(yè)管理處管理費(fèi)收繳情況1) 視業(yè)主委員會(huì)要求可將財(cái)報(bào)公布于該管理中心2) 審核之財(cái)務(wù)報(bào)表正本應(yīng)存公司財(cái)務(wù)部，副本應(yīng)存管理中心以便查閱。每月15日程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-004財(cái)務(wù)部催繳作業(yè)版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制為維護(hù)項(xiàng)目正常運(yùn)作, 對(duì)逾期未繳物業(yè)管理費(fèi)之用戶(hù)需按下列流程于不同階段實(shí)施不同催繳作業(yè)，唯電話及口頭催繳在任何階段都應(yīng)持續(xù)進(jìn)行。負(fù)責(zé)執(zhí)行人員使用表單說(shuō)明時(shí)點(diǎn)親自拜訪電話催款物業(yè)總經(jīng)理/客服人員1). 物業(yè)總經(jīng)理及客戶(hù)服務(wù)人員應(yīng)主動(dòng)以電話或登門(mén)拜訪方式提醒業(yè)主催繳物業(yè)管理費(fèi)。逾繳費(fèi)通知單上之繳費(fèi)期限制作催繳單物業(yè)總經(jīng)理/會(huì)計(jì)/客服人員1) 管理費(fèi)催繳明細(xì)表2）催繳通知單1)依據(jù)未繳款資料等制作“催繳明細(xì)表”。2)依據(jù)“催繳明細(xì)表”依次制作催繳通知單第一次催繳通知單第二次催繳通知單第三次催繳通知單逾繳費(fèi)通知單上之繳費(fèi)期限（如管理有約定，則根據(jù)管理合約約定的日期催繳）年收第1月15日 第2月15日第3月15 日程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-004財(cái)務(wù)部催繳作業(yè)版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制催繳通知單之寄發(fā)客服人員催繳通知單記錄表1)由物業(yè)總經(jīng)理統(tǒng)籌寄發(fā)2)郵寄應(yīng)以掛號(hào)方式寄出3)物業(yè)總經(jīng)理將處理情形記錄于住戶(hù)催繳明細(xì)表，并附于財(cái)務(wù)報(bào)表上。4)（催繳通知單影本），郵寄掛號(hào)信證明單，連同本次催繳明細(xì)表應(yīng)一并存檔。寄發(fā)律師函物業(yè)部物業(yè)經(jīng)理/物業(yè)總經(jīng)理1) 寄發(fā)律師函明細(xì)表2)律師函3)郵寄記錄表1)物業(yè)總經(jīng)理應(yīng)對(duì)多次催繳仍不繳納者，申請(qǐng)寄發(fā)律師函2). 編制寄律師函明細(xì)表，經(jīng)物業(yè)部物業(yè)經(jīng)理簽發(fā)。3). 并應(yīng)提報(bào)業(yè)主委員會(huì)/發(fā)展商同意寄發(fā)4). 律師函內(nèi)容由律師出具。5). 郵寄掛號(hào)信證明，寄發(fā)律師函明細(xì)表連同律師函影印本應(yīng)一并存檔。視管理合約之規(guī)定催繳期限提請(qǐng)法院訴訟物業(yè)部物業(yè)經(jīng)理/物業(yè)總經(jīng)理提請(qǐng)?jiān)V訟申請(qǐng)表訴訟函1)物業(yè)總經(jīng)理應(yīng)就惡意不繳納者提報(bào)業(yè)主委員會(huì)經(jīng)業(yè)主大會(huì)（業(yè)主代表大會(huì)，發(fā)展商）決議同意授權(quán)后執(zhí)行。（首次決議）2)所有訴訟函資料應(yīng)留底存檔。3). 申請(qǐng)法院就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)1、 凍結(jié)財(cái)產(chǎn)2、 拍賣(mài)財(cái)產(chǎn)，以便清算欠繳管理費(fèi)滿(mǎn)半年者依法院判決程序程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-005財(cái)務(wù)部發(fā)票收據(jù)管理制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制一、 發(fā)票1、 發(fā)票使用范圍一般有以下各項(xiàng)收入時(shí)必須開(kāi)具發(fā)票：物業(yè)管理費(fèi)收入，車(chē)位管理費(fèi)收入，清潔收入（有償服務(wù)部份）及其他必須繳納稅收的各項(xiàng)收入。2、 發(fā)票領(lǐng)用1) 項(xiàng)目設(shè)置發(fā)票管理員，負(fù)責(zé)領(lǐng)用，保管，使用發(fā)票。2) 項(xiàng)目所開(kāi)具的發(fā)票均需向總公司領(lǐng)用，并統(tǒng)一加蓋公司發(fā)票章，不得私自購(gòu)買(mǎi)發(fā)票使用。3) 如需向總部申請(qǐng)領(lǐng)用發(fā)票時(shí)，應(yīng)提前二天以書(shū)面形式向總部申請(qǐng)。（見(jiàn)附表）3、 發(fā)票填寫(xiě)1） 物業(yè)管理處應(yīng)在收訖業(yè)主繳納的現(xiàn)金，支票或其他收款憑證后向業(yè)主開(kāi)具發(fā)票。2） 發(fā)票填寫(xiě)時(shí)，應(yīng)做到按號(hào)碼順序開(kāi)具。3） 發(fā)票三聯(lián)一次填寫(xiě)，內(nèi)容需完全一致。必須填寫(xiě)的內(nèi)容包括：業(yè)主名稱(chēng)及單元號(hào)，開(kāi)具日期，收費(fèi)項(xiàng)目，金額（大小寫(xiě)金額需保持一致），開(kāi)票人。收取物業(yè)管理費(fèi)時(shí)，開(kāi)具的發(fā)票上應(yīng)明確是收取物業(yè)管理費(fèi)的日期。4） 發(fā)票不得隨意涂改，如發(fā)現(xiàn)開(kāi)錯(cuò)現(xiàn)象，應(yīng)三聯(lián)同時(shí)復(fù)寫(xiě)“作廢”字樣，重新開(kāi)具正確發(fā)票。并在發(fā)票封面上填寫(xiě)作廢張數(shù)。4、 開(kāi)具紅字發(fā)票1） 發(fā)票核銷(xiāo)后，或隔月發(fā)現(xiàn)發(fā)票開(kāi)具錯(cuò)誤，需重新開(kāi)具發(fā)票時(shí)，必須先收回原發(fā)票，開(kāi)具紅字發(fā)票以抵消開(kāi)具錯(cuò)誤的發(fā)票。紅字發(fā)票的填寫(xiě)項(xiàng)目應(yīng)與原開(kāi)具發(fā)票所有項(xiàng)目一致。2） 各項(xiàng)目出納在開(kāi)具紅字發(fā)票時(shí)必須向項(xiàng)目會(huì)計(jì)或總部會(huì)計(jì)申請(qǐng)備案，不得隨意開(kāi)具。程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-005財(cái)務(wù)部發(fā)票收據(jù)管理制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制5、 發(fā)票的核銷(xiāo)1） 項(xiàng)目應(yīng)備有發(fā)票記錄，核銷(xiāo)本。（見(jiàn)附件）2） 發(fā)票記錄本上應(yīng)明確填寫(xiě)發(fā)票號(hào)，每張發(fā)票所開(kāi)具的內(nèi)容等項(xiàng)目，每本發(fā)票使用結(jié)束后應(yīng)及時(shí)上繳公司總部以換取新發(fā)票，并請(qǐng)公司總部會(huì)計(jì)核銷(xiāo)，簽字確認(rèn)。二、 收據(jù)1、 收據(jù)的使用范圍稅務(wù)局統(tǒng)一印制的收據(jù)一般使用于各代收代付項(xiàng)目，收取出入證押金外購(gòu)收據(jù)一般用于維修費(fèi)，復(fù)印費(fèi)等小額收費(fèi)。注：收據(jù)的使用，填寫(xiě)，紅字收據(jù)的開(kāi)具，收據(jù)的核銷(xiāo)均與發(fā)票相同。程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-006財(cái)務(wù)部資產(chǎn)管理制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共3頁(yè)簽發(fā)日期編制一、 前言固定資產(chǎn)是物業(yè)運(yùn)作的基礎(chǔ)。為配合各項(xiàng)業(yè)務(wù)的拓展，需購(gòu)置、更新各種物品及設(shè)備。其項(xiàng)目繁多，故應(yīng)通過(guò)公司行政部管理及使用單位妥善管理，才能更好發(fā)揮資產(chǎn)之效能。二、 固定資產(chǎn)的定義固定資產(chǎn)于財(cái)務(wù)上與行政上有不同之定義：財(cái)務(wù)上：固定資產(chǎn)指單筆金額超過(guò)2,000元人民幣，且使用年限超過(guò)兩年以上的有形資金。并按照稅法規(guī)定于若干年期間內(nèi)提列折舊。行政上：1.上述帳上資產(chǎn)2.帳上已盡折舊之資產(chǎn)，但事實(shí)上仍繼續(xù)使用之資產(chǎn)。3.金額未達(dá)一定標(biāo)準(zhǔn) (2,000) ，但可供長(zhǎng)期使用，雖然于帳務(wù)上未列作資產(chǎn)，仍應(yīng)管理記錄。4.業(yè)主移交或受贈(zèng)而來(lái)，雖無(wú)成本記錄，仍需使用保管者。三、 固定資產(chǎn)的分類(lèi)1. 辦公設(shè)備：電腦軟硬件、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、影印機(jī)、裝訂器、打卡鐘、計(jì)算器等。2. 辦公家具：辦公桌椅、檔案柜、白板、辦公廳隔間設(shè)備等。3. 電器設(shè)備：冰箱、微波爐、冷氣機(jī)、電視機(jī)、風(fēng)扇、飲水機(jī)、錄影機(jī)等。4. 通訊設(shè)備：電話機(jī)組、無(wú)線電機(jī)組、對(duì)講機(jī)等。5. 保安設(shè)備：電機(jī)棒、手電筒、巡邏鐘等。6. 機(jī)電設(shè)備：儀器設(shè)備、機(jī)電工具等。7. 其他設(shè)備：未列入上述分類(lèi)之各項(xiàng)設(shè)備、器具、工具。四、 資產(chǎn)管理權(quán)責(zé)的劃分財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)資產(chǎn)成本的記錄，折舊的攤提，依據(jù)稅務(wù)規(guī)定編制資產(chǎn)清單。行政部：負(fù)責(zé)資產(chǎn)之購(gòu)置、分類(lèi)編號(hào)、登錄造冊(cè)、使用分配、變動(dòng)登記、實(shí)地盤(pán)點(diǎn)、報(bào)廢拍賣(mài)等。為資產(chǎn)之廣泛管理者。使用部門(mén)：物業(yè)總經(jīng)理應(yīng)為業(yè)主委員會(huì)資產(chǎn)負(fù)最高的管理責(zé)任，須妥善保管使用。程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-006財(cái)務(wù)部資產(chǎn)管理制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共3頁(yè)簽發(fā)日期編制五、 固定資產(chǎn)購(gòu)置程序作業(yè)流程負(fù)責(zé)執(zhí)行人員使用報(bào)表說(shuō)明提出需求需求單位請(qǐng)購(gòu)單請(qǐng)依照“請(qǐng)購(gòu)作業(yè)程序”執(zhí)行清查資產(chǎn)可否移轉(zhuǎn)使用Y 行政部門(mén)資產(chǎn)移轉(zhuǎn)申請(qǐng)單N評(píng)估作業(yè)后依采購(gòu)作業(yè)辦理采購(gòu)行政部門(mén)采購(gòu)單1.請(qǐng)依照“采購(gòu)作業(yè)程序”執(zhí)行2.電腦設(shè)備應(yīng)由公司IT人員協(xié)助購(gòu)買(mǎi)驗(yàn)收使用單位或工程主管或采購(gòu)人員驗(yàn)收單請(qǐng)依照“驗(yàn)收作業(yè)程序”登錄“資產(chǎn)登記卡”行政部門(mén)資產(chǎn)登記卡資產(chǎn)清冊(cè)提列折舊財(cái)務(wù)部固定資產(chǎn)清單記錄成本、利息于帳上。程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-006財(cái)務(wù)部資產(chǎn)管理制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第3頁(yè) 共3頁(yè)簽發(fā)日期編制六、 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移由移出單位填寫(xiě)“資產(chǎn)移轉(zhuǎn)申報(bào)單”經(jīng)移入單位確認(rèn)后并簽收，送交行政部門(mén)于資產(chǎn)登記卡上做更改記錄、移轉(zhuǎn)保管責(zé)任。資產(chǎn)如未經(jīng)核準(zhǔn)，不得外借他用。不同業(yè)主之轉(zhuǎn)移須取得業(yè)主同意的書(shū)面文件，才可執(zhí)行轉(zhuǎn)移。七、 資產(chǎn)遺失由資產(chǎn)使用人（保管人）填寫(xiě)“資產(chǎn)遺失申報(bào)單”送交行政部門(mén)簽核，并由行政部門(mén)至現(xiàn)場(chǎng)查明原因，對(duì)疏失之使用人（保管人）追究其責(zé)任，申報(bào)單位經(jīng)部門(mén)核準(zhǔn)后。由財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)資金，并送財(cái)務(wù)部依稅法規(guī)定辦理。八、 資產(chǎn)報(bào)廢資產(chǎn)因使用年限已至，老舊過(guò)時(shí)，意外損壞等因素致使功能降低或喪失，不堪使用。應(yīng)由資產(chǎn)使用人填寫(xiě)“資產(chǎn)報(bào)廢申報(bào)單”，經(jīng)部門(mén)主管核準(zhǔn)后，由行政部門(mén)及財(cái)務(wù)部門(mén)依規(guī)定報(bào)廢。對(duì)于仍有部分功能或仍具剩余價(jià)值者，應(yīng)由行政部門(mén)得以集中進(jìn)行拍賣(mài)、出售。九、 資產(chǎn)之保養(yǎng)作業(yè)資產(chǎn)使用人（保管人）應(yīng)善盡資產(chǎn)保管維護(hù)之責(zé)任。如有重大損壞，需回報(bào)行政部門(mén)，提出修繕申請(qǐng)。經(jīng)行政部門(mén)主管同意后進(jìn)行修繕。十、 資產(chǎn)折舊之提列財(cái)務(wù)部門(mén)依稅法規(guī)定逐年提列折舊，并應(yīng)于每年稅務(wù)申報(bào)后，將上年度折舊提列清單送交行政部門(mén)，以便行政部門(mén)更新資產(chǎn)登記卡資料。十一、 資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)行政部門(mén)應(yīng)定期（每年至少一次），依據(jù)資產(chǎn)清冊(cè)進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn)，以掌握資產(chǎn)之實(shí)際狀況并對(duì)于變動(dòng)項(xiàng)目，作資料之更新。編制“資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)”，記錄數(shù)量的變動(dòng)，對(duì)于變動(dòng)數(shù)量，查明原因后會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)依規(guī)定辦理。程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-007財(cái)務(wù)部收款作業(yè)流程版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制一. 收款項(xiàng)目1.物業(yè)管理費(fèi)2.車(chē)位管理費(fèi)3.各項(xiàng)租金收入4.各項(xiàng)維修收入5.有償清潔費(fèi)收入6.其他業(yè)務(wù)收入二. 收款流程負(fù)責(zé)執(zhí)行人員使用表單說(shuō)明時(shí)點(diǎn)編制付款通知單物業(yè)總經(jīng)理，客戶(hù)服務(wù)人員，出納管理費(fèi)分?jǐn)偙碥?chē)位維護(hù)分?jǐn)偙砥渌嚓P(guān)資料付款通知單1）應(yīng)隨時(shí)更新各項(xiàng)分?jǐn)偙恚源_保付款通知單的準(zhǔn)確性。2）付款通知單應(yīng)一式二聯(lián)。3）各項(xiàng)費(fèi)用分?jǐn)偙響?yīng)每月提供給財(cái)務(wù)部以便帳務(wù)管理及查對(duì)。每上一收款期的25日以前發(fā)送付款通知單客戶(hù)服務(wù)人員付款通知單1).應(yīng)在付款通知單上加蓋物業(yè)管理處印章。2).將正聯(lián)郵寄或發(fā)送至住戶(hù) 處。3).副聯(lián)應(yīng)妥善保管以便查核，并保存至收到款項(xiàng)為止。每期25日程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-007財(cái)務(wù)部收款作業(yè)流程版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制收取款項(xiàng)并開(kāi)出發(fā)票（收據(jù)）出納發(fā)票，收據(jù)1).住戶(hù)繳款方式： * 現(xiàn)金 * 電匯* 支票2).處各項(xiàng)管理費(fèi)收入以外應(yīng)包含現(xiàn)場(chǎng)提供的各項(xiàng)服務(wù)收入。3).經(jīng)辦人應(yīng)于發(fā)票或收據(jù)“開(kāi)票人”處簽名，以便核查。收款時(shí)填寫(xiě)收款清單出納*物業(yè)管理費(fèi)收 款清單*車(chē)位管理費(fèi)收 款清單*其他收款清單*傳真，復(fù)印服 務(wù)收費(fèi)登記表1).應(yīng)于收款當(dāng)日填寫(xiě)各項(xiàng)收款清單以便日后查核。2).傳真“現(xiàn)金解款單“至財(cái)務(wù)部。收款當(dāng)日現(xiàn)金管控帳務(wù)沖銷(xiāo)出納會(huì)計(jì)公司會(huì)計(jì)主管收款日?qǐng)?bào)表1).將每日收取的現(xiàn)金，支票應(yīng)于當(dāng)日存入銀行。2).填寫(xiě)收款日?qǐng)?bào)表并傳真至財(cái)務(wù)部以便于查核。3).公司會(huì)計(jì)應(yīng)每日核查“現(xiàn)金解款單“之準(zhǔn)確性。收款當(dāng)日駐場(chǎng)會(huì)計(jì)公司會(huì)計(jì)應(yīng)收賬款明細(xì)表1).依據(jù)出納提供的報(bào)表明細(xì)，經(jīng)核查確認(rèn)后，即登入賬簿并沖銷(xiāo)相關(guān)科目.收款當(dāng)日程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-008財(cái)務(wù)部請(qǐng)款及付款管理制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制一 請(qǐng)款項(xiàng)目1. 各類(lèi)外包合約項(xiàng)目請(qǐng)款（如清潔，工程維護(hù)等）2. 根據(jù)采購(gòu)流程規(guī)定辦理驗(yàn)收的非合約廠商請(qǐng)款（指金額超備用金使用上限的）3. 公用事業(yè)費(fèi)用：水費(fèi)，電費(fèi)，電話費(fèi)，煤氣費(fèi)等。三 付款方式1. 合約及非合約廠商按下列程序請(qǐng)款，開(kāi)立書(shū)明抬頭，禁止轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑒澗€的支票支付。2. 公用事業(yè)費(fèi)用以銀行自動(dòng)扣款繳納。四 請(qǐng)款及付款程序付款申請(qǐng)負(fù)責(zé)執(zhí)行人員使用表單說(shuō)明時(shí)點(diǎn)費(fèi)用申請(qǐng)人費(fèi)用申請(qǐng)單請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)單采購(gòu)單物料驗(yàn)收單工程驗(yàn)收單1)附相關(guān)單據(jù)（發(fā)票，工程材料請(qǐng)購(gòu)請(qǐng)附付款申請(qǐng)單，請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)單，采購(gòu)單，物料驗(yàn)收單，工程驗(yàn)收單）每日付款審核物業(yè)總經(jīng)理1)物業(yè)總經(jīng)理依據(jù)合約內(nèi)容， 請(qǐng)采購(gòu)流程及實(shí)施狀況，核實(shí)付款內(nèi)容。每日匯總當(dāng)月費(fèi)用項(xiàng)目出納付款明細(xì)表1)項(xiàng)目出納根據(jù)當(dāng)月所有經(jīng)物業(yè)總經(jīng)理簽核的申請(qǐng)單，編制“付款明細(xì)表。每月25日程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-008財(cái)務(wù)部請(qǐng)款及付款管理制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制總部審核物業(yè)經(jīng)理/物業(yè)部主管/財(cái)務(wù)部付款明細(xì)表1)公司總部逐筆審閱費(fèi)用申請(qǐng)單項(xiàng)目及金額，并簽核。次月2日 開(kāi)立支票總部會(huì)計(jì)/出納1)總部出納根據(jù)付款明細(xì)表開(kāi)立支票。2)總部會(huì)計(jì)，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核蓋章。次月5日領(lǐng)取支票項(xiàng)目出納1)項(xiàng)目出納人員至公司總部領(lǐng)取支票。次月6日供應(yīng)商領(lǐng)款項(xiàng)目出納支票付款記錄 1)項(xiàng)目出納向供應(yīng)商發(fā)放支票，并由領(lǐng)款人簽署“支票付款記錄本“。程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-009財(cái)務(wù)部工程物品采購(gòu)制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共4頁(yè)簽發(fā)日期編制采購(gòu)作業(yè)分為二類(lèi)：1.物料采購(gòu)2.工程施工采購(gòu)（包括外判維護(hù)合同，購(gòu)置設(shè)備，大型工具）一物料采購(gòu)（2000）1.先由公司挑選供應(yīng)商，并經(jīng)過(guò)“供應(yīng)商評(píng)估表”，經(jīng)評(píng)為A級(jí)供應(yīng)商，且同意配合公司付款辦法，則簽到合同，列入公司執(zhí)行采購(gòu)物料的配合供應(yīng)商。2.每年度必需針對(duì)配合供應(yīng)商重新執(zhí)行“供應(yīng)商評(píng)估表”以淘汰提供服務(wù)品質(zhì)較差的供應(yīng)商并加入新廠商。3.一般物料則由采購(gòu)人員從公司指定“配合供應(yīng)商”中執(zhí)行采購(gòu)作業(yè)。4.如采購(gòu)物料項(xiàng)目特殊，無(wú)法由公司“配合供應(yīng)商”購(gòu)得，則需視同為“工程采購(gòu)”，執(zhí)行工程采購(gòu)制度。二工程采購(gòu)作業(yè)（2000） （包括各類(lèi)外判合同，購(gòu)置設(shè)備，大型工具）（一） 采購(gòu)價(jià)格介于2001至5000者，按以下程序執(zhí)行采購(gòu)1.擬標(biāo)：由采購(gòu)人員及工程部主管擬定采購(gòu)內(nèi)容，包括工程方案，施工要求及維護(hù)保養(yǎng)，清潔等要求。2.報(bào)價(jià)采購(gòu)人員應(yīng)采用電話或書(shū)面形式邀請(qǐng)供應(yīng)商或承包商報(bào)價(jià)。3.議價(jià)在采購(gòu)部門(mén)收到至少3家（含）以上的供應(yīng)商報(bào)價(jià)后，由采購(gòu)人員進(jìn)行議價(jià)，且將議價(jià)結(jié)論，填寫(xiě)“工程采購(gòu)單”并附各項(xiàng)報(bào)價(jià)，送交主管進(jìn)行權(quán)限簽核并核定中標(biāo)供應(yīng)商。4.簽訂合同將“工程采購(gòu)單”經(jīng)權(quán)限主管簽核及核定中標(biāo)供應(yīng)商。由采購(gòu)人員及工程主管進(jìn)行合約內(nèi)容商定并進(jìn)行合約簽署程序。程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-009財(cái)務(wù)部工程物品采購(gòu)制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共4頁(yè)簽發(fā)日期編制簽發(fā)日期編制（二）采購(gòu)價(jià)格介于5001-10000者，按以下程序執(zhí)行采購(gòu)1.擬標(biāo)由采購(gòu)人員及工程部主管共同擬定標(biāo)書(shū)內(nèi)容，包括（視需要）項(xiàng)目名稱(chēng)，地址，改建或新建工程方案，施工范圍，維護(hù)保養(yǎng)，技術(shù)資料，驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，免費(fèi)保修及投標(biāo)權(quán)限要求。2.招標(biāo)由采購(gòu)人員將標(biāo)書(shū)向3家（含）以上供應(yīng)商或承包商發(fā)出邀請(qǐng)函。若需要應(yīng)會(huì)同工程部主管至現(xiàn)場(chǎng)說(shuō)明。3.投標(biāo)所有標(biāo)書(shū)應(yīng)用A4信封，膠封且無(wú)任何破損，直接寄至采購(gòu)部門(mén)4.揭標(biāo)及議價(jià)由采購(gòu)人員會(huì)同采購(gòu)部主管共同啟封投標(biāo)書(shū)，經(jīng)議價(jià)后裁定中標(biāo)供應(yīng)商，并填寫(xiě)“工程采購(gòu)單”進(jìn)行簽核。5.簽訂合約 由采購(gòu)人員，工程主管及核定供應(yīng)商或承包商商討合約條款，并送至發(fā)展商（業(yè)主委員會(huì)）確定確認(rèn)，將合同及相關(guān)采購(gòu)證明文件送至公司進(jìn)行合約簽署程序。（三）采購(gòu)價(jià)格高于10000元者，按以下程序執(zhí)行采購(gòu)1.擬標(biāo)由采購(gòu)人員及工程部主管共同擬定標(biāo)書(shū)內(nèi)容，包括（視需要）項(xiàng)目名稱(chēng)，地址，技術(shù)規(guī)格，改建或新建工程方案，施工范圍，維修保養(yǎng)，技術(shù)資料，驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，免費(fèi)保修，投標(biāo)期限及培訓(xùn)要求，擬定后送公司審閱。2.招標(biāo)由采購(gòu)人員將標(biāo)書(shū)向3家（含）以上供應(yīng)商或承包商發(fā)出邀請(qǐng)函。若需要應(yīng)會(huì)同工程部主管至現(xiàn)場(chǎng)說(shuō)明。3.投標(biāo)所有標(biāo)書(shū)應(yīng)用A4信封，膠封且無(wú)任何破損，直接寄至采購(gòu)部門(mén)。4.議標(biāo)由采購(gòu)人員及采購(gòu)主管共同啟封標(biāo)簽，若需要可同工程主管召集投標(biāo)供應(yīng)商或承包商召開(kāi)投標(biāo)說(shuō)明會(huì)，并裁定2家作為中標(biāo)供應(yīng)商。5.揭標(biāo)由采購(gòu)人員與中標(biāo)供應(yīng)商進(jìn)行洽談及標(biāo)價(jià)，在裁定中標(biāo)供應(yīng)商后填寫(xiě)“工程采購(gòu)單”進(jìn)行簽核。6.簽訂合同由采購(gòu)人員，工程部主管與中標(biāo)供應(yīng)商商討具體合約條款送發(fā)展商（業(yè)主委員會(huì)）代表確認(rèn)，由采購(gòu)人員附投標(biāo)說(shuō)明等相關(guān)文件及發(fā)展商確認(rèn)證明送交公司，進(jìn)行合約簽署程序。程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-009財(cái)務(wù)部工程物品采購(gòu)制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第3頁(yè) 共4頁(yè)簽發(fā)日期編制簽發(fā)日期編制（四）若該外判工程為發(fā)展商（業(yè)主委員會(huì)）指定承包商，而無(wú)法按上述規(guī)定執(zhí)行時(shí)，需注意如下事項(xiàng)：1.需有發(fā)展商（業(yè)主委員會(huì)）書(shū)面通知或指示。2.若由于種種原因無(wú)法獲得發(fā)展商（業(yè)主委員會(huì)）書(shū)面證明，可以以會(huì)議紀(jì)要形式，但需發(fā)展商（業(yè)主委員會(huì)）簽收確認(rèn)。3.發(fā)展商（業(yè)主委員會(huì)）的正式簽字或簽收的證明或會(huì)議紀(jì)要原件與合同正本一同送公司審核，批準(zhǔn)及簽署。4.對(duì)發(fā)展商（大業(yè)主）一般工作人員推薦的承包商，將視作一般的投標(biāo)單位處理，若價(jià)格及其他條件相同，可優(yōu)先考慮。 三其他類(lèi)合同（一）基本參照工程類(lèi)合同的簽署程序。（二）所參與的人員，除了公司負(fù)責(zé)人員，采購(gòu)部及總部工程主管之外，還包括負(fù)責(zé)該合同所涉事宜的專(zhuān)職人員。（三） 書(shū)內(nèi)容則根據(jù)外判項(xiàng)目的類(lèi)別而定。例如，日常清潔標(biāo)書(shū)內(nèi)容包括：合約期限，合約范圍，清潔工作基本要求，清潔用具，清潔費(fèi)收取方式，對(duì)清潔人員之要求，合約轉(zhuǎn)包及修改的要求，賠償，合約中止及工作細(xì)則等。四采購(gòu)單核準(zhǔn)金額核準(zhǔn)金額 工程部主管 采購(gòu)人員 采購(gòu)主管 財(cái)務(wù) 發(fā)展商（業(yè)主）0-2000 會(huì) 審 核2000以上 會(huì) 審 審 核 視管理合約規(guī)定02000 會(huì) 審 審 核 2001以上 會(huì) 審 審 審 核程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-009財(cái)務(wù)部工程物品采購(gòu)制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第4頁(yè) 共4頁(yè)簽發(fā)日期編制簽發(fā)日期編制五、采購(gòu)流程簽訂合同特殊規(guī)定項(xiàng)目開(kāi)發(fā)商業(yè)主委員會(huì)財(cái)務(wù)部進(jìn)行采購(gòu)程序：分為1 一般物料采購(gòu)2 工程采購(gòu)工程部主管采購(gòu)人員20002000采購(gòu)主管開(kāi)發(fā)商業(yè)主委員會(huì)程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-010財(cái)務(wù)部押金收取申退作業(yè)流程版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共3頁(yè)簽發(fā)日期編制一、押金項(xiàng)目1) 出入證押金2) 裝修押金3) 車(chē)位證押金4) 其他項(xiàng)目押金二 押金收款規(guī)定1. 出納應(yīng)依申請(qǐng)人申請(qǐng)的項(xiàng)目，分別收取押金金額。2. 出納應(yīng)開(kāi)立“高力公司印制之收據(jù)”并加蓋“公司發(fā)票章”。第一聯(lián)保留于收據(jù)本上由管理中心歸檔留存，以便于申退押金時(shí)核對(duì)。 第二聯(lián)交由申請(qǐng)人保管，作為申退押金的收據(jù)第三聯(lián)交會(huì)計(jì)用于做帳。三 押金退款規(guī)定1. 申退人應(yīng)憑收據(jù)第二聯(lián)收據(jù)，連同身份證復(fù)印件至管理處出納處辦理申退。2. 如申退人遺失收據(jù)或收據(jù)損壞無(wú)法辨認(rèn)，則出納應(yīng)不予接受申退。3. 上述第二項(xiàng)規(guī)定，如有特殊狀況必需申退押金時(shí)，則應(yīng)讓申退人簽立“押金收據(jù)遺失證明”并附身份證復(fù)印件。4. 出納應(yīng)取出原收據(jù)本第三聯(lián)，依據(jù)證件退款處理方式退款。5. 出納將押金退還，并同時(shí)請(qǐng)申請(qǐng)人簽收。6. 出納應(yīng)將申請(qǐng)人繳回的第二聯(lián)或申請(qǐng)人簽署的“押金收據(jù)遺失證明單”裝訂回原收據(jù)上。 程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-010財(cái)務(wù)部押金收取申退作業(yè)流程版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共3頁(yè)簽發(fā)日期編制四 押金收款流程 負(fù)責(zé)執(zhí)行人員使用表單說(shuō)明時(shí)點(diǎn)申請(qǐng)證件申請(qǐng)人保安人員客戶(hù)人員1)由保安或客戶(hù)服務(wù)人員確認(rèn)申請(qǐng)人的需求后，帶至出納處辦理申請(qǐng)作業(yè)。收取押金出納，物業(yè)總經(jīng)理*收據(jù)1).開(kāi)立收據(jù)并填寫(xiě)相關(guān)資 料。2).加蓋“公司財(cái)務(wù)”章。3).出納應(yīng)于“收款人”簽名 現(xiàn)金管控出納會(huì)計(jì)公司會(huì)計(jì)*收款款日?qǐng)?bào)表*押金收款清單1).應(yīng)將收款金額全數(shù)填入銀 行。2).填寫(xiě)“收款日?qǐng)?bào)表”并傳真 至財(cái)務(wù)部，以便查核。收款當(dāng)日帳務(wù)處理會(huì)計(jì)公司會(huì)計(jì)*押金收款清單1).根據(jù)出納提供報(bào)表明細(xì)， 經(jīng)查核明細(xì)，經(jīng)查核無(wú) 誤，即登入賬簿。程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-010財(cái)務(wù)部押金收取申退作業(yè)流程版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共3頁(yè)簽發(fā)日期編制五 押金退款流程 負(fù)責(zé)執(zhí)行人員使用表單說(shuō)明時(shí)點(diǎn)退證申請(qǐng)人*身份證*第二聯(lián)1)由申退人攜帶身份證及相關(guān)收據(jù)至物業(yè)管理處辦理。退回押金出納，物業(yè)總經(jīng)理*收據(jù)第一聯(lián)*押金收據(jù)遺失證明1).核對(duì)相關(guān)單據(jù)及身份證原 件。2).申退人遺失申退收據(jù)時(shí)， 應(yīng)簽署“押金收據(jù)”遺失 證明單“并檢附身份證復(fù) 印件。3).由“代收備用金“項(xiàng)下執(zhí) 行退款。現(xiàn)金管控出納會(huì)計(jì)公司會(huì)計(jì)*付款日?qǐng)?bào)表*押金收款清單1).于“押金收款清單“注銷(xiāo)。2).填寫(xiě)“付款日?qǐng)?bào)表”并傳真 至財(cái)務(wù)部，以便查核。帳務(wù)沖銷(xiāo)會(huì)計(jì)公司會(huì)計(jì)*押金收據(jù)余額清單1).依據(jù)出納提供報(bào)表，經(jīng)查 核并沖銷(xiāo)相關(guān)科目。歸檔*押金收取/申退收據(jù)第一，二聯(lián)。*押金遺失證明單1). 將相關(guān)文件裝訂一起。程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-011財(cái)務(wù)預(yù)算作業(yè)版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共3頁(yè)簽發(fā)日期編制一. 目的1.維持業(yè)主委員會(huì)財(cái)務(wù)收支及資金管理。2.嚴(yán)格掌握各項(xiàng)支出適度，并依其必要性規(guī)劃各項(xiàng)工程實(shí)施順序。二項(xiàng)目1. 開(kāi)盤(pán)預(yù)算作業(yè)（物業(yè)管理費(fèi)啟動(dòng)預(yù)算，物業(yè)管理費(fèi)收支預(yù)算）2.年度預(yù)算作業(yè)。三. 開(kāi)盤(pán)預(yù)算作業(yè)程序負(fù)責(zé)執(zhí)行人員使用表單說(shuō)明時(shí)點(diǎn) 提列預(yù)算物業(yè)總經(jīng)理預(yù)算科目表物業(yè)管理啟動(dòng)預(yù)算物業(yè)管理收支預(yù)算1）依項(xiàng)目實(shí)際維修項(xiàng)目提列預(yù)算2）依項(xiàng)目實(shí)際人員要求提列預(yù)算3）考慮項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況提列必要建議。提報(bào)管理合約之前1個(gè)月公司FDD部審核物業(yè)經(jīng)理/部門(mén)主管 1)需送FDD部門(mén)主管及物業(yè)經(jīng)理審核其支出之必要性及金額，預(yù)算基礎(chǔ)之合理性，及建議之可行性。提報(bào)管理合約之前3周程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-011財(cái)務(wù)部預(yù)算作業(yè)版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共3頁(yè)簽發(fā)日期編制公司財(cái)務(wù)部，人事行政部財(cái)務(wù)主管行政主管1)預(yù)算需送財(cái)務(wù)部審核其費(fèi)用之合理性及預(yù)算科目之準(zhǔn)確性2)需送人事行政部審核其人事費(fèi)用之合理性。提報(bào)管理合約之前2周業(yè)主委員會(huì)，發(fā)展商審核業(yè)主委員會(huì)/發(fā)展商/物業(yè)總經(jīng)理1)物業(yè)總經(jīng)理將公司審核完畢的預(yù)算及建議報(bào)告提送發(fā)展商或業(yè)主委員會(huì)2)業(yè)主委員會(huì)或發(fā)展商審核并確認(rèn)預(yù)算提報(bào)管理合約之前1周編冊(cè)存檔物業(yè)總經(jīng)理/會(huì)計(jì)1)將經(jīng)業(yè)主委員會(huì)或發(fā)展商審核確認(rèn)的預(yù)算編制成冊(cè)，妥善保管2)及時(shí)送公司總部FDD部，財(cái)務(wù)部，行政人事部執(zhí)行控管。收樓預(yù)算差異核對(duì)物業(yè)總經(jīng)理/會(huì)計(jì)每月收支預(yù)算表1)每月由會(huì)計(jì)編制預(yù)算差異分析表，并由物業(yè)總經(jīng)理填列差異原因次月5日程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-011財(cái)務(wù)部預(yù)算作業(yè)版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第3頁(yè) 共3頁(yè)簽發(fā)日期編制五 年度預(yù)算作業(yè)程序負(fù)責(zé)執(zhí)行人員使用表單說(shuō)明時(shí)點(diǎn)公司FDD部審核物業(yè)總經(jīng)理1). 預(yù)算需送FDD物業(yè)經(jīng)理及部門(mén)主管審核其支出之必要性及金額，預(yù)算基礎(chǔ)之合理性，及建議之可行性。每年11月16日至20日公司財(cái)務(wù)部，人事行政部財(cái)務(wù)主管行政主管1). 預(yù)算需送財(cái)務(wù)部審核其費(fèi)用之合理性及預(yù)算科目之準(zhǔn)確性2). 需送人事行政部審核其人事費(fèi)用之合理性。每年11月21日至30日業(yè)主委員會(huì)，發(fā)展商審核業(yè)主委員會(huì)/發(fā)展商/物業(yè)總經(jīng)理1). 物業(yè)總經(jīng)理將公司審核完畢的預(yù)算及建議報(bào)告提送發(fā)展商或業(yè)主委員會(huì)2). 業(yè)主委員會(huì)或發(fā)展商審核并確認(rèn)預(yù)算每年12月1日至15日編冊(cè)存檔物業(yè)總經(jīng)理/會(huì)計(jì)1). 將經(jīng)業(yè)主委員會(huì)或發(fā)展商審核確認(rèn)的預(yù)算編制成冊(cè)，妥善保管2). 及時(shí)送公司總部FDD部，財(cái)務(wù)部，行政人事部執(zhí)行控管。每年12月16日至31日預(yù)算差異核對(duì)物業(yè)總經(jīng)理/會(huì)計(jì)每月收支預(yù)算表1). 每月由會(huì)計(jì)編制預(yù)算差異分析表，并由物業(yè)總經(jīng)理填列差異原因次月5日程序文件文件名稱(chēng)編號(hào)：FD-CW-012財(cái)務(wù)部緊急采購(gòu)作業(yè)版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共3頁(yè)簽發(fā)日期編制一適用條件二廠商之選用三相關(guān)規(guī)定說(shuō)明四付款方式五流程六相關(guān)表單一適用條件1. 適用于突發(fā)狀況，并嚴(yán)重影響正常運(yùn)作之特殊情形。2. 在執(zhí)行此辦法前，物業(yè)總經(jīng)理必需取得物業(yè)部門(mén)主管及采購(gòu)部門(mén)主管口頭核準(zhǔn)，立可執(zhí)行。二廠商之選用1. 原則皆應(yīng)采用公司配合之廠商為主。2. 如無(wú)法使用公司配合廠商，駐廠經(jīng)理應(yīng)提出相關(guān)說(shuō)明。三相關(guān)規(guī)定及說(shuō)明1. 物業(yè)總經(jīng)理應(yīng)于第2個(gè)工作日內(nèi)，提報(bào)緊急采購(gòu)報(bào)告。2. 緊急采購(gòu)報(bào)告單-代替原“請(qǐng)