工廠車間財務部職務說明書.doc

此文檔收集于網絡，如有侵權，請聯系網站刪除財務部職務說明書目 錄財務部職責及工作權限2財務副總職務說明書4財務經理職務說明書7成本會計職務說明書10綜合會計職務說明書14稅務會計職務說明書20出納員職務說明書22車間核算員職務說明書25財務部職責及工作權限財務部職責及工作權限部門概況部門名稱：財務部部門編號： 部門級別：一級部門部門在組織機構中的位置上級部門（直屬上級）：CFO下級部門（直屬下級）：集團公司及所屬各子公司財務部 部門職能范圍負責公司所有資金收支的審核、報銷、記賬。監(jiān)督資金計劃、報稅、收付款、成本控制、成本核算、成本分析、編制報表、財務分析等日常財務工作。部門主要職能1、 認真執(zhí)行中華人民共和國會計法，依法進行會計核算工作。2、 準確地進行會計核算，負責公司所有資金收支的審核、報銷、記賬、報稅、成本核算、編制報表等日常財務工作。3、 參與審核各部門有關財務、經濟等方面的業(yè)務計劃、報告、協議、合同，加強資產的管理，發(fā)現問題及時向領導匯報并提出調整意見。4、 按照國家和銀行有關現金管理、銀行結算的規(guī)定，管理好現金和支票。5、 按照規(guī)定整理保管好會計檔案，接受有關部門的指導、檢查、審計、監(jiān)督。6、 負責組織制定并完善財務管理體系，督促檢查執(zhí)行情況。7、 負責組織公司資金預算、資金審批、資金調配工作。8、 負責組織公司存貨和成本的控制、管理、監(jiān)督工作。9、 負責組織公司資產盤點、清理工作。10、負責組織編制財務預算、財務決算、財務分析和財務統計工作。11、負責公司各項報表的審核和上報工作。12、負責公司稅收籌劃，按時納稅申報，及時上交稅費。13、負責與財政、稅務、銀行等相關部門的溝通與協調工作。14、參與公司年度考核工作，負責提供年度財務指標完成情況。15、參與公司薪酬體系制定，負責薪酬標準審核、審批工作。16、負責財務資料的整理、裝訂、歸檔工作。17、保證財務數據安全、保密。部門權限與責任1、 對公司各類經濟業(yè)務、各項資金、費用的使用有檢查及監(jiān)督權。2、 對公司各項有關財經方面的規(guī)定、制度有權提出修改。3、 對公司內部各部門有權要求其提供資料、報表。4、 對公司資金審核權。5、對本部門員工的考核權。財務副總職務說明書職位名稱財務副總所屬部門集團財務部職等職級一級直屬上級CFO直接下級財務經理間接下級 職能會計、出納、車間核算員定員人數1晉升方向CFO輪轉崗位職位概要: 遵守國家相關財稅法律、法規(guī)、政策和制度，制定并完善集團的各項財務制度、流程，負責集團公司及其所屬各子公司的月度、季度、年度財務報告的審核，保證公司財務報告的相關性和可靠性，對外及時披露，并對披露的財務數據負責?？刂乒旧a經營成本，審核、監(jiān)督公司資金運用及收支平衡。對公司出現的財務異常波動情況，須隨時向CFO、CEO匯報，并提出正確的解決方案，配合公司作好相關的信息披露工作。工作內容:1、協助CFO建立健全集團財務管理體系，檢查、評估集團財務管理制度、流程和運作程序的合法性、有效性，使之符合薩班斯法案、SEC證券交易相關法規(guī)以及按US GAAP對報表的轉換調整要求、中國財務報告法規(guī)要求、中國稅法要求。2、協助CFO監(jiān)控和編制預測現金流量、短期和長期的盈利預測及預算，監(jiān)控集團負債和資本的合理結構，統籌管理和運作集團資金，并對其進行有效的風險控制。3、負責集團的日常財務管理工作（1）每月審批生產物料請購單、資金計劃審批表、工資表。（2）按資金授權規(guī)定審批集團計劃內50萬元以上及計劃外10萬元以上的款項支出。（3）審核存貨月度盤點差異報告中金額較大（1萬元以上）的調整事項。（4）審核存貨年度盤點差異報告及存貨減值測試及處置報告。（5）每季度審閱應收賬款賬齡分析表、應付賬款賬齡分析表。（6）每年審批客戶年度評估表、應收賬款壞賬賬準備計提審批表、應收賬款壞賬核銷審批表。（7）審批一級會計科目的調整(增/刪/改)。審批賬套的反結賬。（8）審批銀行賬戶的開立撤銷的簽呈單。（9）審核銀行存款余額調節(jié)表中較大調節(jié)項目。審批庫存現金盤點表涉及到已經查明原因需調賬的差異。（10）審核固定資產處置申請表。（11）審核月度、季度、年度財務報表。每季度編制集團合并財務報表并復核合并會計報表步驟檢查清單，編制集團內部公司往來對賬統計表。（12）管理集團財務金蝶服務器相關密碼(包括服務器Windows2003管理員賬號與密碼、金蝶服務端相關賬號與密碼)。審核財務金蝶服務器的用戶權限分配及變更。（13）審核直接數據訪問申請表 （14）審核用戶權限申請（變更、注銷）表。4、任集團價格委員會副主任委員，參與對各項銷售、采購價格、政策的制定工作。5、協助CFO進行稅收籌劃工作的實施，研究相關稅收法規(guī)，依法納稅，并爭取優(yōu)惠政策6、進行集團財務人員的考核培訓工作7、指導、檢查、監(jiān)督集團公司及所屬各子公司的財務工作。8、對公司出現的財務異常波動情況，隨時向CFO匯報。9、完成CFO交辦的臨時任務。工作權限職能1. 對上級指令的執(zhí)行權2. 對下級職員崗位調配權3. 對下級之間工作爭議的裁決權4. 對下級的管理水平、業(yè)務水平和業(yè)績的考核評價權5. 對部門制度的審核權6、對制度范圍規(guī)定權力的執(zhí)行權工作關系:內部：各中心、各子公司、各部門外部：稅務局 工商局 外匯局 統計局 銀行 財政局 外部審計機構任職資格:教育背景:相關專業(yè)本科學歷。培訓經歷:財務與會計、企業(yè)管理、經濟管理相關專業(yè)，熟練操作辦公軟件經 驗:5年以上財務管理相關工作經驗。職 稱:中級以上職稱技能技巧:具有較強的組織協調能力、語言表達能力、溝通能力、人際能力、計劃與執(zhí)行能力、客戶服務能力、學習能力。態(tài) 度:對人及組織變化敏感，具有很強的溝通、協調和推進能力。高度的敬業(yè)精神及高漲的工作激情，能接受高強度的工作，工作態(tài)度積極樂觀。善于與各類性格的人交往，待人公平。工作條件:工作場所:辦公室。環(huán)境狀況:舒適。危 險 性:基本無危險，無職業(yè)病危險。財務經理職務說明書職位名稱財務經理所屬部門財務部職等職級二級直屬上級財務副總直接下級職能會計、出納間接下級車間核算員定員人數5晉升方向財務副總輪轉崗位集團內子公司財務經理職位概要: 遵守國家相關財稅法律、法規(guī)、政策和制度，制定并完善公司的各項財務制度，主持公司財務預算、決算、核算、監(jiān)督和審核工作，負責財務部日常工作，協調財務與各部門、以及政府部門之間的關系，完成公司財務目標。工作內容:1、遵守國家相關財稅法律、法規(guī)、政策和制度。根據公司實際情況制定并完善各項財務制度，督促檢查執(zhí)行情況。認證貫徹藥品管理法，持續(xù)穩(wěn)定地提出產品質量的改進意見和建議。2、負責財務日常工作：（1）審核銀行賬戶的開立撤銷簽呈單。（2）審核所有會計科目的調整（增/刪/改），審核各職能會計生成的記賬憑證，取消審核已經審核的記賬憑證。負責金蝶系統結賬前系統自動檢查核對權限的控制。（3）按資金計劃管理制度授權規(guī)定審核各類款項支出。審核支票使用、電匯單，保管財務專用章。（4）審核所有銷售合同模板、采購合同模板及所有的銷售合同。（5）每月審核資金計劃審批表、應收賬款電話對賬單、產成品成本計算表、半成品成本計算表、工資表、資金計劃審批表，開發(fā)票申請單（海納公司除外）、稅金計算表、每月的折舊計提和無形資產攤銷表。審核銀行存款余額調節(jié)表, 如若發(fā)現較大調節(jié)項，需及時查明原因并上報財務副總。（6）每季度審批應收賬款賬齡分析表、應付賬款賬齡分析表、應付賬款內部對賬單。（7）每年審批應收賬款壞賬賬準備計提審批表、應收賬款壞賬核銷審批表。（8）每月結賬前向所有部門下發(fā)結賬通知，要求各個部門在月末結賬前必須報銷本部門發(fā)生的費用，其當月費用必須當月報銷，以防止費用報銷出現跨期情況，防止出現截止性問題。（9）每月抽盤現金，并在庫存現金盤點表上簽字確認盤點結果。若有差異，需要查明原因，若需調賬，需要報請財務副總批準。（10）年末下達盤點通知，通知各有關部門，限期辦理盤點工作。（11）每月月末盤點完畢后，負責編制存貨月度盤點差異報告, 報子公司總經理審批后由各子公司進行賬務處理。金額較大（1萬元以上）的調整事項需報請財務副總審批。擬定年終存貨盤點通知，呈報總裁簽批后下發(fā)。年末盤點結束后，編制存貨年度盤點差異報告，經財務副總審批，若金額較大（10萬元以上）的調整事項需報請總裁審批后作為賬項調整的依據。每年年末視情況填制存貨減值測試及處置報告，由財務副總審核，報請公司價格委員會審批。（12）每年年末，會同資產管理部門根據公司資產實際情況(是否存在減值跡象)確定是否進行減值測試評估，如果有確鑿證據證明資產存在減值跡象的，需要進行減值測試評估，編制資產減值測試評估報告，報價格委員會審批。（13）審核成本會計在金蝶中錄入的屬于制造費用和期間費用的部分。（14）審核系統自動匯總生成的生產領料記賬憑證。（13）負責編制月度、季度、年度財務報表，為公司決策提供及時有效的財務分析，保證財務信息對外披露的正常進行。（14）審批用戶權限申請（變更、注銷）表,分廠財務經理需對權限進行操作，并填寫用戶權限授權執(zhí)行表。3、負責本部門人員素質、專業(yè)能力提升、公司制度、企業(yè)文化、政策法規(guī)內容的培訓與考核。在實際工作中培育開發(fā)員工工作能力，幫助提升獨立思考解決問題的能力。4、建立、健全財務核算流程，嚴格財務管理，加強財務監(jiān)督，控制公司成本費用開支，嚴把審核關。5、對公司納稅情況進行籌劃管理，順利通過稅收檢查。6、與財政、稅務、銀行等相關政府部門和會計師事務所等相關中介機構建立并保持良好的關系。7、按時完成領導交辦的各項工作并及時匯報完成情況。工作權限職能1、對上級指令的執(zhí)行權2、 對下級職員崗位調配權3、對下級之間工作爭議的裁決權3、 對下級的管理水平、業(yè)務水平和業(yè)績的考核評價權5、對部門制度的審核權6、對制度范圍規(guī)定權力的執(zhí)行權工作關系:內部：各中心、各子公司、各部門外部：稅務局 工商局 外匯局 統計局 銀行 財政局任職資格：教育背景:相關專業(yè)大學?？埔陨蠈W歷。培訓經歷:財務與會計、企業(yè)管理、經濟管理相關專業(yè)，熟練操作辦公軟件經 驗:5年以上財務管理相關工作經驗。職 稱:中級以上職稱技能技巧:具有較強的組織協調能力、語言表達能力、溝通能力、人際能力、計劃與執(zhí)行能力、客戶服務能力、學習能力。態(tài) 度:對人及組織變化敏感，具有很強的溝通、協調和推進能力。高度的敬業(yè)精神及高漲的工作激情，能接受高強度的工作，工作態(tài)度積極樂觀。善于與各類性格的人交往，待人公平。工作條件:工作場所:辦公室。環(huán)境狀況:舒適。危 險 性:基本無危險，無職業(yè)病危險。成本會計職務說明書職位名稱成本會計所屬部門財務部職等職級三級直屬上級財務經理直接下級車間核算員間接下級定員人數4晉升方向財務經理輪轉崗位其他職能會計職位概要: 負責公司生產成本控制、核算、分析，負責管理費用、銷售費用的審核，按財務制度進行生產成本的賬務處理。負責企業(yè)原輔包材及低值易耗品的核算，產成品、半成品成本核算和成本分析工作以及提出改進措施，控制管理費用、銷售費用。工作內容：1、 協助財務經理建立成本管理制度、流程，規(guī)范成本核算方法。2、 負責匯總編制資金計劃審批表，上報財務經理審核。3、負責成本核算，所有對成本有關的材料、費用（制造費用）的審核、歸集、計算、分攤、分析等。4、每月根據限額領料單從金蝶系統中調出對應的生產領料單復核后進行出庫核算，系統自動匯總生成相應的生產領料記賬憑證，財務經理審核。5、每月根據產成品交付單/半成品交付單從金蝶系統中調出對應的產品入庫單進行復核。6、月末或年終盤點前制作存貨月度盤點表或存貨年度盤點表并統一編號。月度為抽盤，對象為產成品和其他價值較高的存貨，年末全盤。7、月末或年末與倉庫保管員及相關人員共同完成存貨盤點工作，并在盤點表上簽字。8、依據總裁審批后的工資表數據在金蝶系統中進行直接人工成本的賬務處理。9、在金蝶中直接把屬于制造費用和期間費用的分別錄入，財務經理對錄入的內容進行審核，月末成本會計會按照產量把制造費用分攤到產成品中。10、月末編制產成品成本計算表、半成品成本計算表經財務經理審核后，在金蝶中進行入庫核算，自動生成記賬憑證。11、負責每月對成本核算差異進行分析，調查分析產生差異原因，并召集相關人員討論，擬定改進措施，提出成本分析報告，跟蹤改進措施的落實和成效。12、負責按公司的規(guī)定審核銷售費用，并進行賬務處理，13、負責按公司的規(guī)定審核管理費用及賬務處理，復核請款單、差旅費報銷單或費用報銷單是否符合公司分級審批程序或相關報銷制度，在金蝶軟件中錄入記賬憑證后出納方可付款。1、 建立健全公司會計核算體系，結合本公司會計制度及實際設置會計科目及賬務處理2、 負責匯總編制資金計劃審批表，上報財務經理審核。3、負責復核請款單、差旅費報銷單或費用報銷單是否符合公司分級審批程序或相關報銷制度，在金蝶軟件中錄入記賬憑證后出納方可付款。4、在金蝶系統中建立和維護固定資產卡片,進行固定資產、無形資產、研發(fā)支出的賬務處理，對于發(fā)票未到已達到使用狀態(tài)的外購的固定資產、無形資產進行暫估處理。5、審核在建工程合同、發(fā)票、工程項目驗收報告及其他相關資料, 對于已達到預定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的固定資產進行暫估入賬。6、對在建工程根據合同以及項目的進度支付工程款項,同時負責對資金計劃的執(zhí)行情況進行監(jiān)督,發(fā)現實際與資金計劃支出的差異,或發(fā)生未列入資金計劃的情況,應及時查明原因,書面報告主管領導 , 及時研究處理。7、每月在金蝶系統中對固定資產進行折舊計提和無形資產攤銷處理，編制無形資產攤銷表8、根據簽呈單、固定資產轉移調撥單在金蝶系統中進行固定資產調撥的賬務處理。審核資產處置憑證，檢查批準手續(xù)固定資產處置申請表簽字是否齊全，批準權限是否適當等，對固定資產處置進行賬務處理。9、負責按公司的規(guī)定審核銷售費用，并進行賬務處理，10、負責配合財務經理審核各省辦事處各項費用單據，包括費用報銷單、差旅費報銷單等，按資金計劃管理制度的授權審批規(guī)定審批后方能核銷。11、負責按公司的規(guī)定審核管理費用及賬務處理，復核請款單、差旅費報銷單或費用報銷單是否符合公司分級審批程序或相關報銷制度，在金蝶軟件中錄入記賬憑證后出納方可付款。12、負責編制月度財務報表，為公司決策提供及時有效的財務分析，保證財務信息對外披露的正常進行。13、領導交辦的其他工作。工作權限職能:1. 對上級指令的執(zhí)行權2. 對制度范圍規(guī)定權力的執(zhí)行權工作關系:內部：各中心、各子公司、各部門。任職資格:教育背景:會計專業(yè)大學?？埔陨蠈W歷。培訓經歷:接受過成本控制方面的培訓。工作經歷:4年以上財務工作經驗。技能技巧:熟悉國家財務政策、會計法規(guī)，了解稅務法規(guī)和相關稅收政策，精通成本管理，有較強的管理能力。具有較強的組織協調能力、語言表達能力、溝通能力、人際能力、計劃與執(zhí)行能力、客戶服務能力、學習能力。態(tài) 度:愛崗敬業(yè)，有較強的崗位責任感。高度的敬業(yè)精神及高漲的工作激情，能接受高強度的工作，工作態(tài)度積極樂觀。善于與各類性格的人交往，待人公平。工作條件:工作場所: 辦公室。環(huán)境狀況: 舒適。危 險 性: 無危險。綜合會計職務說明書職位名稱綜合會計所屬部門財務部職等職級三級直屬上級財務經理直接下級間接下級定員人數5晉升方向財務經理輪轉崗位其他職能會計職位概要: 負責財務日常賬務處理，對內部控制進行財務監(jiān)督，及時準確編制各項會計報表。工作內容：1、建立健全公司會計核算體系，結合本公司會計制度及實際設置會計科目及賬務處理。2、每月根據生產物料請購單、采購訂單、采購合同復核金蝶系統中的外購入庫單，在金蝶中生成“采購發(fā)票”，依據“采購發(fā)票”生成記賬憑證。登記明細賬，如果當月發(fā)票未到應進行暫估入賬，下月初紅字沖回，收到發(fā)票再核銷。3、每季度填報應付賬款內部對賬單，完成與其他集團所屬子公司內部往來的核對后，交財務經理審閱。4、每季度與采購額10%以上的重大供應商進行電話對賬，報應付賬款電話對賬單交財務經理審核。5、每季度分析應付賬款賬齡，編制應付賬款賬齡分析表，上報財務部經理、財務副總審批。6、負責審核發(fā)貨通知單 。核對金蝶系統中銷售出庫單與發(fā)貨通知單，在金蝶中生成“銷售發(fā)票”，審核后生成記賬憑證。7、負責已開增值稅發(fā)票記賬聯與發(fā)貨通知單、金蝶中信息進行核對并賬務處理。將發(fā)票聯及抵扣聯交內勤。8、根據退換貨申請單辦理退換貨事宜及賬務處理。9、月末在金蝶中調出當月產成品出庫數據，系統自動計算并結轉當月銷售成本。10、每月與國內銷售客戶中當月銷售10%以上客戶進行電話對賬，報應收賬款電話對賬單交經理審核。11、每季度分析應收賬款賬齡，形成應收賬款賬齡分析表，上報財務經理、財務副總審閱。如果有超過公司授信額度、超過公司約定賬期的客戶，需報請總裁進行審閱。12、年末計提壞賬，填寫應收賬款壞賬賬準備計提審批表上報財務部經理、財務副總審批。13、對應收賬款在一年內沒有收回,可申請壞賬處理，填報應收賬款壞賬核銷審批表,經財務部經理、財務副總、總裁審批后在系統中執(zhí)行壞賬核銷處理，待應收賬款收回后，沖回核銷的壞賬。14、負責復核請款單是否符合公司分級審批程序或相關報銷制度，在金蝶軟件中錄入記賬憑證后出納方可付款。15、每月編制銀行存款余額調節(jié)表，并對調節(jié)事項進行說明，報請財務經理進行審核并簽字確認后存檔。16、在金蝶系統中建立和維護固定資產卡片,進行固定資產、無形資產、研發(fā)支出的賬務處理，對于發(fā)票未到已達到使用狀態(tài)的外購的固定資產、無形資產先進行暫估處理。17、審核在建工程合同、發(fā)票、工程項目驗收報告及其他相關資料, 對于已達到預定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的固定資產先進行暫估入賬。18、對在建工程根據合同以及項目的進度支付工程款項,同時負責對資金計劃的執(zhí)行情況進行監(jiān)督,發(fā)現實際與資金計劃支出的差異,或發(fā)生未列入資金計劃的情況,應及時查明原因,書面報告主管領導 , 及時研究處理。19、每月在金蝶系統中對固定資產進行折舊計提和無形資產攤銷處理，編制無形資產攤銷表20、根據簽呈單、固定資產轉移調撥單在金蝶系統中進行固定資產調撥的賬務處理。審核資產處置憑證，檢查批準手續(xù)固定資產處置申請表簽字是否齊全，批準權限是否適當等，對固定資產處置進行賬務處理。21、負責編制月度財務報表，為公司決策提供及時有效的財務分析，保證財務信息對外披露的正常進行。22、根據規(guī)定辦理稅務登記的變更、年審工作。將財務報表、會計資料、申報表等各類涉稅憑證整理歸檔管理。23、購買及保管增值稅發(fā)票及其他發(fā)票。24、審核工資表中個人所得稅計算，負責個人所得稅的申報。25、負責季度所得稅的申報，年末負責編制納稅調整項目明細表，進行年度所得稅匯算清繳。 26、每月進行增值稅的申報。及時準確的進行其他各項稅費的申報，每月編制稅金計算表時，從金蝶系統導出財務報表與稅務系統/納稅申報表中的數據進行核對，以確保信息的準確。27、填報稅務局、統計局、財政局各種臨時性報表。28、配合財務經理實施合理的納稅籌劃。29、領導交辦的其他工作。1、每月根據生產物料請購單、采購訂單、采購合同復核金蝶系統中的外購入庫單，在金蝶中生成“采購發(fā)票”，依據“采購發(fā)票”生成記賬憑證。登記明細賬，如果當月發(fā)票未到應進行暫估入賬，下月初紅字沖回，收到發(fā)票再核銷。2、負責復核請款單、差旅費報銷單或費用報銷單是否符合公司分級審批程序或相關報銷制度，在金蝶軟件中錄入記賬憑證后出納方可付款。3、每季度填報應付賬款內部對賬單，完成與其他集團所屬子公司內部往來的核對后，交財務經理審閱4、負責審核發(fā)貨通知單。核對銷售出庫單與發(fā)貨通知單一致后，在金蝶中生成“銷售發(fā)票”，審核后生成記賬憑證。5、根據退換貨申請單辦理退換貨事宜及賬務處理。6、負責已開增值稅發(fā)票記賬聯與發(fā)貨通知單、金蝶中信息進行核對并賬務處理。發(fā)票聯及抵扣聯交內勤。7、月末在金蝶中調出當月產成品出庫數據，系統自動計算并結轉當月銷售成本。8、負責監(jiān)督客戶的回款情況，每月與當月銷售10%以上客戶進行電話對賬，報應收賬款電話對賬單交財務經理審核。9、每季度分析應收賬款賬齡，形成應收賬款賬齡分析表，上報財務部經理、財務副總審閱。如果有超過公司授信額度、超過公司約定的賬期的客戶，需報請總裁進行審閱。10、年末計提壞賬，填寫應收賬款壞賬賬準備計提審批表上報財務部經理、財務副總審批。11、對一年內未收回的應收賬款，填報應收賬款壞賬核銷審批表,經財務部經理、財務副總、總裁審批，在系統中執(zhí)行壞賬核銷處理，待應收賬款收回后，沖回核銷的壞賬。12、每月編制銀行存款余額調節(jié)表，并對調節(jié)事項進行說明，報請財務經理進行審核并簽字確認后存檔。13、領導交辦的其他事項工作權限職能:1. 對上級指令的執(zhí)行權2. 對制度范圍規(guī)定權力的執(zhí)行權工作關系:內部：各中心、各子公司、各部門外部：稅務局、統計局、財政局等任職資格:教育背景:會計專業(yè)大學?？埔陨蠈W歷。培訓經歷:接受過財務管理專業(yè)培訓。工作經歷:4年以上財務工作經驗。技能技巧:熟悉國家財務政策、會計法規(guī)，了解稅務法規(guī)和相關稅收政策，精通成本管理，有較強的管理能力。具有較強的組織協調能力、語言表達能力、溝通能力、人際能力、計劃與執(zhí)行能力、客戶服務能力、學習能力。態(tài) 度:愛崗敬業(yè)，有較強的崗位責任感。高度的敬業(yè)精神及高漲的工作激情，能接受高強度的工作，工作態(tài)度積極樂觀。善于與各類性格的人交往，待人公平。工作條件:工作場所: 辦公室。環(huán)境狀況: 舒適。危 險 性: 無危險。稅務會計職務說明書職位名稱稅務會計所屬部門財務部職等職級三級直屬上級財務經理直接下級間接下級定員人數2晉升方向財務經理輪轉崗位其他職能會計職位概要: 負責公司憑證的賬務處理，編制各類納稅申報表，給稅務局及統計局報表及對外一切臨時性報表。工作內容：僅適用于海納公司：1、根據規(guī)定辦理稅務登記的變更、年審工作。2、將財務報表、會計資料、申報表等各類涉稅憑證整理歸檔管理。3、購買及保管增值稅發(fā)票及其他發(fā)票。4、根據發(fā)貨通知單開具增值稅發(fā)票，交綜合會計審核并蓋發(fā)票專用章。綜合會計將開好的增值稅發(fā)票交稅務會計復核確認三聯均已蓋章后，稅務會計將記賬聯交綜合會計進行賬務處理，發(fā)票聯和抵扣聯交營銷中心內勤。5、審核工資表中個人所得稅計算，負責個人所得稅的申報。6、負責季度所得稅的申報，年末負責編制納稅調整項目明細表，進行年度所得稅匯算清繳。 7、每月進行增值稅的申報。及時準確的進行其他各項稅費的申報，每月編制稅金計算表時，從金蝶系統導出財務報表與稅務系統/納稅申報表中的數據進行核對，以確保信息的準確。8、填報稅務局、統計局、財政局各種臨時性報表。9、配合財務經理實施合理的納稅籌劃。10、領導交辦的其他工作。工作權限職能:1. 對上級指令的執(zhí)行權2. 對制度范圍規(guī)定權力的執(zhí)行權工作關系:內部：各中心、各子公司、各部門外部：稅務局、統計局、財政局、事務所、外管局等任職資格:教育背景:會計專業(yè)大學?？埔陨蠈W歷。培訓經歷:接受過財務管理專業(yè)培訓。工作經歷:5年以上財務工作經驗。技能技巧:熟悉國家財務政策、會計法規(guī)，了解稅務法規(guī)和相關稅收政策，有較強的管理能力。具有較強的組織協調能力、語言表達能力、溝通能力、人際能力、計劃與執(zhí)行能力、客戶服務能力、學習能力。態(tài) 度:愛崗敬業(yè)，有較強的崗位責任感。高度的敬業(yè)精神及高漲的工作激情，能接受高強度的工作，工作態(tài)度積極樂觀。善于與各類性格的人交往，待人公平。工作條件:工作場所: 辦公室。環(huán)境狀況: 舒適。危 險 性: 無危險。出納員職務說明書職位名稱出納員所屬部門財務部職等職級四級直屬上級財務經理直接下級間接下級定員人數5晉升方向會計輪轉崗位其他公司出納職位概要: 負責資金的收付業(yè)務，監(jiān)督客戶回款情況，審核各項款項支付、工資發(fā)放手續(xù)的完整性，管理銀行賬戶和庫存現金，登記現金、銀行存款日記賬，確保賬實相符，保證資金的安全完整。工作內容：1、根據業(yè)務部門的需要,填寫開立撤銷賬戶的簽呈單,報財務經理、財務副總進行審批，辦理賬戶的開立撤銷業(yè)務。2、購買轉賬支票及各種銀行結算用的票據。妥善保管和合理使用法人專用章、收訖、付訖章。3、負責根據規(guī)定開具支票、辦理電匯單，并負責及時取回經銀行蓋章確認的電匯單4、把收到的支票和銀行匯票等及時存入銀行賬戶，以銀行的回單作為入賬依據。5、負責查詢貨款是否到賬并及時通知綜合會計。6、根據各賬戶的收付款憑證及記賬憑證按業(yè)務發(fā)生的順序，逐筆分別登記現金賬、銀行賬。每日應當結出賬面余額，與實際庫存數核對，做到賬款相符。7、負責各類款項的支付、工資的發(fā)放，付款前需認真審核確認簽字手續(xù)是否完整、是否符合公司的資金計劃管理制度的有關授權規(guī)定、票據合法性、金額的一致性等8、月末取回銀行對賬單與賬面余額核對，將銀行對賬單轉給綜合會計編制銀行存款余額調節(jié)表。9、每日根據現金日記賬進行現金盤點，配合財務經理于每月末現金盤點，并在庫存現金盤點表上簽字確認盤點結果。若