P1養(yǎng)老保險原理與運營考試大綱.doc

P1養(yǎng)老保險原理與運營考試大綱第一章老年收入保障問題包括老年風險和跨時消費，養(yǎng)老保險的社會化，養(yǎng)老保險及其特征。其知識點如下：（一）老年風險和跨時消費1老年風險的定義2老年人要面臨的風險種類3老年人的收入保障途徑4生命周期模型的意義（二）養(yǎng)老保險的社會化1老年風險社會化的動因2社會化養(yǎng)老保險制度在發(fā)展過程中經(jīng)歷的幾種模式（三）養(yǎng)老保險及其特征1養(yǎng)老保險的概念、實現(xiàn)途徑、領取條件。2養(yǎng)老保險的目標及其涵義；養(yǎng)老金替代率的定義及計算公式。3養(yǎng)老保險的特征及其涵義。4養(yǎng)老保險制度的基本類型及各自的特點第二章養(yǎng)老保險制度的基本模式包括現(xiàn)收現(xiàn)付制與基金積累制，繳費確定型與給付確定型，養(yǎng)老保險的公共管理與商業(yè)化管理等內(nèi)容。其知識點如下：（一）現(xiàn)收現(xiàn)付制與基金積累制1現(xiàn)收現(xiàn)付制現(xiàn)收現(xiàn)付制的定義、原則及特點；代際收入再分配的含義；撫養(yǎng)比的定義及其影響因素；人均繳費率的定義及其影響因素；人口老化對現(xiàn)收現(xiàn)付制度的影響；隱性養(yǎng)老金債務的含義。2基金積累制基金積累制的定義、原則、形式；完全基金積累和部分基金積累的含義；生命周期收入再分配的含義；基金積累制的優(yōu)點與缺點。（二）繳費確定型與給付確定型1給付確定型給付確定型計劃的含義；給付確定型計劃下繳費水平的決定因素；雇員享受養(yǎng)老金待遇的基本條件；給付確定型計劃的優(yōu)點與缺點。2繳費確定型繳費確定型計劃的含義；給付水平的決定因素；基金的積累方式；養(yǎng)老金的給付方式；繳費確定型計劃的優(yōu)點與缺點。3給付確定型計劃與繳費確定型計劃的異同（三）公共管理與商業(yè)化管理1養(yǎng)老保險公共管理的兩種模式及其特點2商業(yè)化管理的兩種模式及其特點3公共管理與商業(yè)化管理的優(yōu)缺點比較第三章當前養(yǎng)老保險狀況包括當前養(yǎng)老保險制度的基本框架，城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險制度，企業(yè)年金和商業(yè)養(yǎng)老保險，農(nóng)村養(yǎng)老保險制度。其知識點如下：（一）當前養(yǎng)老保險制度的基本框架1多層次的養(yǎng)老保險體系養(yǎng)老保險制度的三大功能；我國現(xiàn)行的三層次養(yǎng)老保險體系及其特點。2城鎮(zhèn)和農(nóng)村的二元養(yǎng)老保險結(jié)構(gòu)（二）城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險制度1基本養(yǎng)老保險制度的內(nèi)涵基本養(yǎng)老保險社會統(tǒng)籌部分與個人賬戶部分的繳費原則、征收辦法、發(fā)放標準、基金管理模式。2公共部門的養(yǎng)老保險制度我國現(xiàn)行公共部門養(yǎng)老保險制度的特點；公共部門養(yǎng)老保險制度改革的目標。（三）企業(yè)年金和商業(yè)養(yǎng)老保險1企業(yè)年金企業(yè)年金的定義、性質(zhì)；建立企業(yè)年金制度的宗旨；建立企業(yè)年金制度的意義；我國現(xiàn)行企業(yè)年金制度的運營方式、基金管理模式、繳費原則。2團體養(yǎng)老保險團體養(yǎng)老保險的定義；團體養(yǎng)老保險在我國三層次養(yǎng)老保險體系中的定位；我國對團體養(yǎng)老保險運營的規(guī)定；團體養(yǎng)老保險的產(chǎn)品形態(tài)。3個人養(yǎng)老保險個人養(yǎng)老保險的定義；個人養(yǎng)老保險在我國三層次養(yǎng)老保險體系中的定位；個人養(yǎng)老保險的性質(zhì)；我國建立個人養(yǎng)老保險的意義；個人養(yǎng)老保險的產(chǎn)品形態(tài)。（四）農(nóng)村養(yǎng)老保險制度農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的現(xiàn)狀第四章養(yǎng)老保險計劃包括養(yǎng)老保險計劃的類型和設立原則，養(yǎng)老保險計劃的主要內(nèi)容和設計流程，養(yǎng)老保險計劃的管理，我國養(yǎng)老保險計劃的需求。其知識點如下：（一）養(yǎng)老保險計劃的類型和設立原則1養(yǎng)老保險計劃的定義、分類及特點。2養(yǎng)老保險計劃的設立原則及其含義（二）養(yǎng)老保險計劃的主要內(nèi)容和設計流程1養(yǎng)老保險計劃的主要內(nèi)容及其含義2養(yǎng)老保險市場調(diào)研與客戶溝通的具體內(nèi)容；養(yǎng)老保險計劃的審批程序。（三）養(yǎng)老保險計劃的管理1養(yǎng)老保險計劃投資管理的內(nèi)容；2養(yǎng)老保險計劃賬戶管理的模式和內(nèi)容；3養(yǎng)老保險計劃會計管理的主要內(nèi)容；4養(yǎng)老保險計劃的風險管理（四）我國養(yǎng)老保險計劃的需求1企業(yè)建立養(yǎng)老保險計劃的目的；2企業(yè)自身特點對養(yǎng)老保險需求的影響；3征地養(yǎng)老保險產(chǎn)品的基本功能。第五章養(yǎng)老保險機構(gòu)及商業(yè)模式包括養(yǎng)老保險機構(gòu)，養(yǎng)老保險機構(gòu)治理的特殊要求，養(yǎng)老保險業(yè)務的盈利模式，養(yǎng)老保險的業(yè)務流程。其知識點如下：（一）養(yǎng)老保險機構(gòu)1養(yǎng)老保險機構(gòu)的定義和分類；2養(yǎng)老保險契約模式的定義、分類、組織管理方式；契約模式的優(yōu)勢與劣勢。3養(yǎng)老保險信托模式的定義；信托模式的相關當事人及其相互關系；目前可以參與我國企業(yè)年金運作的金融機構(gòu)及其在運作過程中承擔的職責。（二）養(yǎng)老保險機構(gòu)治理的特殊要求1公司治理的含義；內(nèi)部治理的定義和組成要素；外部治理的定義和組成要素；OECD公司治理準則的基本內(nèi)容。2養(yǎng)老保險運營體系治理的特殊性；養(yǎng)老保險治理的一般準則。3專業(yè)性養(yǎng)老保險公司的特點、經(jīng)營目的、業(yè)務范圍。（三）養(yǎng)老保險業(yè)務的盈利模式1契約模式下養(yǎng)老保險業(yè)務的利潤來源；利差損益、死差損益、費差損益的定義。2信托模式下養(yǎng)老保險業(yè)務的利潤來源。（四）養(yǎng)老保險的業(yè)務流程1契約模式下養(yǎng)老保險的業(yè)務流程;2信托模式下企業(yè)年金的業(yè)務流程及每個流程的具體涵義第六章養(yǎng)老保險產(chǎn)品體系包括養(yǎng)老保險產(chǎn)品概述，企業(yè)年金，團體養(yǎng)老保險，個人養(yǎng)老保險。其知識點如下：（一）養(yǎng)老保險產(chǎn)品概述1保險公司在經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務時的服務對象和服務方式；保險公司經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務的優(yōu)勢。2我國保險公司經(jīng)營的養(yǎng)老保險業(yè)務種類。（二）企業(yè)年金1職業(yè)年金的種類和一般運營模式；職業(yè)年金的稅優(yōu)模式。2我國現(xiàn)行企業(yè)年金的運營模式、繳費比例、賬戶管理方式、投資監(jiān)管、給付方式。（三）團體養(yǎng)老保險1標準團體養(yǎng)老保險產(chǎn)品的種類及各種產(chǎn)品的定義；2保險公司在各類養(yǎng)老保險業(yè)務中的作用。（四）個人養(yǎng)老保險1傳統(tǒng)個人養(yǎng)老保險產(chǎn)品的種類和各類產(chǎn)品的定義及特點；2新型個人養(yǎng)老保險產(chǎn)品的種類和各類產(chǎn)品的特點；3個人年金附加產(chǎn)品的種類和特點。第七章養(yǎng)老保險市場銷售包括養(yǎng)老保險的營銷管理，養(yǎng)老保險業(yè)務的市場細分，養(yǎng)老保險的營銷流程，養(yǎng)老保險營銷人員的素質(zhì)要求。其知識點如下：（一）養(yǎng)老保險的營銷管理1養(yǎng)老保險業(yè)務營銷環(huán)境分析的含義、目的、意義；環(huán)境分析要考慮的外部環(huán)境要素。2養(yǎng)老保險業(yè)務營銷管理的含義；管理人員在營銷管理各個環(huán)節(jié)的作用；營銷計劃的含義、作用、內(nèi)容。（二）養(yǎng)老保險業(yè)務的市場細分1按商業(yè)活動類型進行市場細分2按企業(yè)類型進行市場細分3按企業(yè)規(guī)模進行市場細分（三）養(yǎng)老保險的營銷流程養(yǎng)老保險營銷流程的幾個環(huán)節(jié)及其意義；市場調(diào)研的目的、意義、基本原則、程序、內(nèi)容；目標客戶群的定義、篩選標準，準客戶的定義、篩選標準；預約的目的、基本流程、約見方式；初訪的目的、注意事項、基本內(nèi)容；再訪的目的，保險建議書的作用、主要內(nèi)容、撰寫要求；保險計劃書的作用、撰寫要求；促成時機的把握原則、常見的促成時機、促成方法、促成簽單時的注意事項；售后服務的功能和方法；建立關系營銷的步驟；顧問式銷售對銷售人員的要求。（四）養(yǎng)老保險營銷人員的素質(zhì)要求1營銷人員必備的基本知識結(jié)構(gòu)2保險銷售人員必備的職業(yè)素質(zhì)3保險銷售人員必備的禮儀要求第八章養(yǎng)老保險賬戶管理包括養(yǎng)老保險賬戶的管理模式，養(yǎng)老保險賬戶的設立和維護，養(yǎng)老保險賬戶的收支管理，養(yǎng)老保險賬戶的核算，養(yǎng)老保險賬戶的信息披露，養(yǎng)老保險客戶服務，養(yǎng)老保險賬戶信息系統(tǒng)建設。其知識點如下：（一）養(yǎng)老保險賬戶的管理模式1捆綁式賬戶管理模式的優(yōu)點、缺點；分離式賬戶管理模式的優(yōu)點、缺點。2我國企業(yè)年金采取的賬戶管理模式；權(quán)益賬戶的定義、功能、管理人；財務賬戶的定義、管理人；權(quán)益賬戶與財務賬戶的關系。（二）養(yǎng)老保險賬戶的設立和維護1建立養(yǎng)老保險計劃的主要工作內(nèi)容；2養(yǎng)老保險賬戶的分類；企業(yè)賬戶的定義；個人賬戶的定義；傳統(tǒng)商業(yè)養(yǎng)老保險計劃的賬戶設立；企業(yè)年金的賬戶設立；傳統(tǒng)養(yǎng)老保險計劃和企業(yè)年金賬戶設立的差別。（三）養(yǎng)老保險賬戶的收支管理1契約型計劃的收支管理模式；信托型計劃的收支管理模式。2收入管理繳費規(guī)則的定義、內(nèi)容；繳費額的確定方式；繳費流程；引起繳費調(diào)整的因素；繳費的調(diào)整方法；繳費調(diào)整流程；公共賬戶和個人賬戶投資收益的分配；投資收益的分配周期；公共賬戶的資金轉(zhuǎn)移。3支出管理有稅優(yōu)的年金計劃需要支出的管理費用；退出計劃申請書的內(nèi)容；退出計劃的類型及其各自的處理方式；待遇給付流程。4企業(yè)年金和傳統(tǒng)養(yǎng)老保險計劃收支管理的區(qū)別（四）養(yǎng)老保險賬戶的核算1權(quán)益賬戶的核算繳費確定計劃的收入核算、支出核算；給付確定計劃的收入核算、支出核算；對賬的內(nèi)容。2財務賬戶的核算財務賬戶核算的內(nèi)容；企業(yè)年金基金會計核算的內(nèi)容；企業(yè)年金基金財產(chǎn)估值的原則。（五）養(yǎng)老保險賬戶的信息披露1保險公司養(yǎng)老保險產(chǎn)品信息披露的對象和渠道；產(chǎn)品說明書的定義；保險利益測算書的定義；保險建議書的定義；投連產(chǎn)品、萬能產(chǎn)品、分紅產(chǎn)品信息披露的內(nèi)容、披露的周期。2企業(yè)年金信息披露的要求。（六）養(yǎng)老保險客戶服務1保險公司客戶服務的方式、內(nèi)容、渠道。2企業(yè)年金賬戶客戶服務的對象、渠道、內(nèi)容。（七）養(yǎng)老保險賬戶信息系統(tǒng)建設1賬戶管理信息系統(tǒng)的重要性2企業(yè)年金賬戶管理系統(tǒng)應具備的功能3保險公司信息系統(tǒng)建設應遵循的原則；保險公司可以選擇的信息系統(tǒng)的種類。第九章養(yǎng)老保險會計和財務管理包括保險公司財務會計，企業(yè)的養(yǎng)老保險會計與財務管理，保險公司的養(yǎng)老保險業(yè)務會計與財務管理，保險公司償付能力監(jiān)管制度。其知識點如下：（一）保險公司財務會計1保險公司在資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益方面的行業(yè)特征；2保險公司財務報告的內(nèi)容；保險公司會計報表的內(nèi)容、提交部門、提交周期。（二）企業(yè)的養(yǎng)老保險會計與財務管理1繳費確定型計劃的會計處理2給付確定型計劃的會計處理（三）保險公司的養(yǎng)老保險業(yè)務會計與財務管理1契約型養(yǎng)老保險業(yè)務的會計處理2企業(yè)年金的會計處理3保險公司在養(yǎng)老保險市場中的獲利途徑4養(yǎng)老保險財務管理的環(huán)節(jié)（四）保險公司償付能力監(jiān)管制度保險公司償付能力監(jiān)管制度與企業(yè)會計制度的主要差異。第十章養(yǎng)老保險投資管理包括投資策略，投資機制，投資工具，績效評估。其知識點如下：（一）投資策略1金融市場、貨幣市場、資本市場、債券市場的定義、特點和分類；2投資原則及各自的含義；名義安全性的定義；實際安全性的定義。3投資監(jiān)管的兩種模式；企業(yè)年金的投資主體、投資資產(chǎn)種類、投資比例；商業(yè)養(yǎng)老保險的投資主體、投資資產(chǎn)種類、投資比例。3投資組合資產(chǎn)配置的種類；戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置的含義、制定機構(gòu)、操作步驟；戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置的含義、制定機構(gòu)。（二）投資機制1投資管理資產(chǎn)負債管理的要求；養(yǎng)老保險基金在投資管理中會遇到的風險種類；投資管理的步驟。2投資組織模式企業(yè)年金可以采取的投資組織模式；部分委托型和全部委托型管理模式的定義、優(yōu)點、缺點；商業(yè)養(yǎng)老保險基金可以采取的投資組織模式；直接投資型管理模式的定義；全部委托型管理模式的定義。3資產(chǎn)托管養(yǎng)老保險基金托管人的資格；對托管人進行內(nèi)部審計的意義、內(nèi)部審計的范圍。4風險內(nèi)控風險內(nèi)控的含義、目標、基本要素、主要內(nèi)容、組織體系。（三）投資工具貨幣類、債券類、股票類、不動產(chǎn)類等投資工具的種類和特點（四）績效評估1通過績效評估可以獲得的信息2幾種評估指標及計算方法3可供選擇的評估基準及各自的缺陷。第十一章養(yǎng)老保險年金給付包括養(yǎng)老保險的年金化發(fā)放，商業(yè)年金支付系統(tǒng)，企業(yè)年金支付系統(tǒng)。其知識點如下：（一）養(yǎng)老保險的年金化發(fā)放1養(yǎng)老保險年金化發(fā)放的意義2保險公司在保險年金化發(fā)放上的優(yōu)勢3保險公司可以提供的年金化產(chǎn)品（二）商業(yè)年金支付系統(tǒng)1被保險人領取年金給付時需提交的文件2個人年金支付中的注意事項3關于個人年金受益人變更的處理4關于個人年金被保險人失蹤的處理5關于終止個人年金合同的處理（三）企業(yè)年金支付系統(tǒng)1企業(yè)年金的領取條件2企業(yè)年金的發(fā)放形式3職工因調(diào)離工作中途退出計劃時，其養(yǎng)老金既得權(quán)益的處理方式第十二章養(yǎng)老保險風險與精算管理包括養(yǎng)老保險面臨的風險，養(yǎng)老保險的風險管理，養(yǎng)老保險精算。其知識點如下：（一）養(yǎng)老保險面臨的風險人口變動、經(jīng)濟環(huán)境、政治環(huán)境、管理行為等風險對養(yǎng)老基金的影響（二）養(yǎng)老保險的風險管理1養(yǎng)老保險的風險評價方法風險審計的內(nèi)容、目標、適用領域；精算評價的內(nèi)容、目標；經(jīng)風險調(diào)整的績效評估方法的使用領域；風險價值分析法的種類、優(yōu)點。2養(yǎng)老保險治理主體內(nèi)部控制機制的內(nèi)容3風險外部監(jiān)管的內(nèi)容（三）養(yǎng)老保