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財務(wù)管理制度與表格范本費用報銷管理規(guī)定1 目的為有效利用資金，節(jié)約費用支出，規(guī)范報銷程序，提高工作效率，特制定本規(guī)定。2 適用范圍適用于辦公費用、差旅費用、業(yè)務(wù)招待費的管理3管理規(guī)定3.1辦公費用辦公用品由人力資源部統(tǒng)一購買，各部門員工因工作需要，到人力資源部登記領(lǐng)用（具體程序按辦公用品領(lǐng)用規(guī)定執(zhí)行）。3.2 差旅費用差旅費是指因工作需要，離開公司本部所在地，到外地出差而發(fā)生的各項費用。3.2.1費用標(biāo)準(zhǔn)如下：職別交通工具住宿標(biāo)準(zhǔn)*伙食標(biāo)準(zhǔn)*飛機(jī)火車輪船汽車總經(jīng)理*副總經(jīng)理根據(jù)業(yè)務(wù)需要按業(yè)務(wù)需要50部門經(jīng)理總經(jīng)理批準(zhǔn)硬臥三等倉班車票價5035部門員工40353.2.2出差全部按實際出差天數(shù)和規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。3.2.3出差到直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)、省會城市，住宿費在原標(biāo)準(zhǔn)上浮20元/天。3.2.4出差的往返，應(yīng)按最直接的路線或選擇低費用的路線，另有業(yè)務(wù)安排除外，未經(jīng)同意，繞道往返的，超出的費用自行承擔(dān)，超出的時間按曠工處罰。3.2.5差旅費憑發(fā)票報銷，報銷額按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超額部分自行負(fù)擔(dān)。因業(yè)務(wù)需要使用出租車，出租車車票，應(yīng)注明時間、起止地點、事由方可報銷。報銷時弄虛作假的，一經(jīng)核實，將予解雇。3.2.6機(jī)場至市區(qū)，原則上乘做大巴，特殊情況乘坐出租車。3.3.業(yè)務(wù)招待費3.3.1公司職員如因工作需要招待應(yīng)酬有關(guān)人員，應(yīng)先請示總經(jīng)理同意。3.3.2招待費額度控制在每餐3050元/人的幅度，如超標(biāo)準(zhǔn)的，須在費用報銷審批單“用途”欄中說明，經(jīng)批準(zhǔn)后報銷。特殊情況應(yīng)先報總經(jīng)理批準(zhǔn)。3.4報銷及審批程序3.4.1對于規(guī)定限額外的費用，報銷程序如下：經(jīng)辦人填寫報銷單部門經(jīng)理審核財務(wù)經(jīng)理審核總經(jīng)理審批出納付款 3.4.2不按規(guī)定程序報銷的，財務(wù)部有權(quán)不予報銷。3.5借款及付款程序3.5.1公司員工借款由總經(jīng)理審批，總經(jīng)理外出時由被授權(quán)人審批。3.5.2外單位及外單位人員借款由總經(jīng)理審批。3.5.3所有應(yīng)付款、預(yù)付貸款的付款事項由總經(jīng)理審批。3.6 記錄3.6.1 辦公用品、日用品領(lǐng)用表。3.6.2 出差申請表。3.6.3 借款單。3.6.4 費用報銷單。 銷售月報表日期： 客戶名稱出（退）貨單號碼產(chǎn)品名單 位數(shù) 量單 價總 額備注銷貨（退 貨）合計核準(zhǔn)： 主管： 制表： 銷貨明細(xì)表單位： 日期： 品 名規(guī) 格單 位數(shù) 量單位售價銷貨金額備 注核準(zhǔn)主管制表說明：1按營業(yè)單位別，分別統(tǒng)計銷貨金額的報表； 2月報性質(zhì)。 營業(yè)收入明細(xì)表年 月 日至 年 月 日 單位：RMB元 客 戶 名 稱摘 要金 額備 注說明：1產(chǎn)品及勞務(wù)等應(yīng)分項列報； 2其金額未達(dá)總收 貨幣資金日報表年 月 日 單位：元貨幣資金類別昨日余額本日收入本日支出本日余額合計 現(xiàn)金收支日報表日期：憑證號碼摘 要收入金額付出金額結(jié)存金額合 計 核準(zhǔn)： 主管： 制表： 銀行存款收支日報表日期： 憑證號碼票據(jù)號碼摘 要收入金額付出金額結(jié)存金額合計核準(zhǔn)： 主管： 制表： 現(xiàn)金盤點報告表日期： 面 值數(shù) 量金 額盤點異常及建議事項現(xiàn) 金 及 調(diào) 度 零 用 金 員工薪酬明細(xì)表工資明細(xì)應(yīng)減實發(fā)姓名工資標(biāo)準(zhǔn)基本工資津貼獎金出勤天數(shù)其它應(yīng)發(fā)所得稅保險其它本月實發(fā)簽名會計： 審核： 應(yīng)付賬款登記表年度：日期科目廠商名稱摘要金額沖轉(zhuǎn)日期采購單號碼進(jìn)