內(nèi)部審計計劃書（1000字）.doc

內(nèi)部審計計劃書（1000字）20xx年度公司領(lǐng)導(dǎo)：根據(jù)公司的20xx年度內(nèi)審工作計劃和公司經(jīng)營管理的需要，我部計劃近期對*公司開展20xx年度工作，主要針對20xx年度的財務(wù)會計報表、及相關(guān)的內(nèi)部管理制度進(jìn)行和評價，通過對公司財務(wù)管理和項目管理的全面檢查，促進(jìn)企業(yè)進(jìn)一步加強和提高財務(wù)管理和經(jīng)營管理水平，從而達(dá)到“一審、二幫、三促進(jìn)”的目標(biāo)。一、審計采用的方法：綜合運用分析性復(fù)核、審閱法、實地查驗、穿行測試和比較分析等審計技術(shù)方法。二、具體計劃如下：1 、了解*公司的基本情況，企業(yè)發(fā)展史、產(chǎn)業(yè)性質(zhì)、主營業(yè)務(wù)、投資規(guī)模、相關(guān)稅種、行業(yè)規(guī)定等。2 、了解公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)。3 、評定企業(yè)的內(nèi)部控制制度是否健全，是否科學(xué)有效。 4 、評定會計制度是否建立健全；是否符合企業(yè)核算要求；會計核算是否規(guī)范；是否有因會計處理錯誤導(dǎo)致管理失職現(xiàn)象；測量稅務(wù)風(fēng)險；發(fā)票、收據(jù)的使用、管理是否合法、合規(guī)；存貨管理是否安全、進(jìn)出貨品的流程是否科學(xué)無漏洞；業(yè)務(wù)往來單位（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）的核算是否清晰、合理；固定資產(chǎn)、低值易耗、物料用品的管理是否規(guī)范；債權(quán)債務(wù)等往來科目的使用是否謹(jǐn)慎并及時處理；成本及費用核算是否合理等。5 、檢查工資總額是否在核定的范圍內(nèi)列支。6 、了解大項目投資及工程建設(shè)項目的基本情況；是否執(zhí)行招投標(biāo)制度；項目預(yù)算的審核情況；工程實施過程的了解；合同的簽訂是否嚴(yán)謹(jǐn)；審批權(quán)限了解；工程決算是否嚴(yán)格把關(guān)等。7、檢查總公司下達(dá)的20xx年度經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的實際執(zhí)行情況，比較近三年經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，如果變化較大，分析原因。三、需要*公司提供的資料如下：1、公司章程。2、20xx年度工作總結(jié)、生產(chǎn)經(jīng)營計劃和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況。 3、2008-20xx年度審計報告、20xx年財務(wù)報表、賬簿、憑證等會計資料。4、公司機(jī)構(gòu)設(shè)置、各項業(yè)務(wù)操作流程、各項生產(chǎn)規(guī)章制度、財務(wù)制度、各項內(nèi)控制度、各個部門和崗位職責(zé)。5、20xx年經(jīng)營目標(biāo)及總部下達(dá)的各項考核指標(biāo)、工資總額預(yù)算管理、領(lǐng)導(dǎo)人員職務(wù)消費預(yù)算等文件以及實際執(zhí)行情況匯報文件。6、20xx年生產(chǎn)經(jīng)營計劃及重大經(jīng)營、財務(wù)事項決策會議紀(jì)錄。 7、20xx年內(nèi)簽訂的有關(guān)協(xié)議、合同，特別是大項目投資及工程建設(shè)項目的合同、相關(guān)會議紀(jì)錄、預(yù)、決算報告等。8、財產(chǎn)物資盤點表，債權(quán)、債務(wù)明細(xì)表。9、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證、資質(zhì)證、各類產(chǎn)權(quán)證（含房產(chǎn)、車輛）等證件復(fù)印件。10、享受的稅收優(yōu)惠文件。 第二篇：企業(yè)內(nèi)部審計計劃書寫作技巧 400字 企業(yè)寫作技巧【概念】企業(yè)書，是指企業(yè)為對內(nèi)部控制的有效性、財務(wù)信息的真實性和完整性以及經(jīng)營活動的效率和效果等開展評價活動而制訂的計劃?！炯记伞繉徲嬘媱潟母袷綉?yīng)包括標(biāo)題、正文和落款3項。1. 標(biāo)題。 計劃的標(biāo)題，有4項內(nèi)容：計劃單位的名稱；計劃時限；計劃內(nèi)容摘要；計劃名稱。2. 正文。 除寫清指導(dǎo)思想外，正文大體上應(yīng)包含以下3方面的事項。（1）目標(biāo)。即在一定時間內(nèi)所完成的任務(wù)和應(yīng)達(dá)到的要求。這是計劃的靈魂。（2）措施。即達(dá)到既定目標(biāo)需要采取什么手段，動員哪些力量，創(chuàng)造什么條件，排除哪些困難等。這是實現(xiàn)計劃的保證。措施和方法要根據(jù)客觀條件統(tǒng)籌安排，將“怎么做”寫得明確具體、切實可行。（3）步驟。即執(zhí)行計劃的工作程序和時間安排。3. 落款。 在正文結(jié)束的后下方，寫明制訂計劃的日期（如標(biāo)題沒有寫作者名稱，這里應(yīng)一并注明）。 內(nèi)部審計人員為了有效地實施審計程序，完成審計任務(wù)，必須編制審計計劃。編制內(nèi)部審計計劃需要考慮的重要因素有：審計任務(wù)的分解；審計資源的分配；審計工具的準(zhǔn)備；審計時間的安排；審計費用的預(yù)算；審計方式的選擇。 內(nèi)部審計總結(jié)20xx年x月，結(jié)束上市公司xx年財務(wù)年報審計之后，感慨萬千!隨即開始醞釀著一篇有關(guān)自己從業(yè)兩年來的總結(jié)。隨著不斷的分析和理解后發(fā)現(xiàn)，有些總結(jié)不僅和自己從事的項目有關(guān)，而且折射了整個審計行業(yè)的諸多現(xiàn) XXXX股份有限公司內(nèi)部審計制度第一章總則第一條為加強內(nèi)部管理和審計監(jiān)督，保護(hù)公司資產(chǎn)安全和完整，根據(jù)中華人民共和國審計法、中華人民共和國審計法實施條例、審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定、江西省省屬企 廣西*典當(dāng)有限公司內(nèi)部審計制度第一章總則第一條為了加強公司內(nèi)部審計制度監(jiān)督，保護(hù)公司資