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西安翻譯學院詒華學院 2015屆畢業(yè)生畢業(yè)論文選題報告班級 126150601專業(yè)國際金融姓名劉田莉學號12615060116選題類型： 論文題目我國商業(yè)銀行外匯風險管理研究寫作提綱： 本文系統(tǒng)闡述了外匯風險相關概念和防范原則的基礎上，分析了我國商業(yè)銀行外匯風險管理方面的現狀，就其中存在的問題提出了相應的建議。1973年，布雷頓森林體系崩潰，國際貨幣基金組織通過牙買加協(xié)定承認浮動匯率制的合法性，于是各國的貨幣匯率頻繁變動，并且經常進行大幅變動。例如，從1980年到1985年，美元對西方十余種主要貨幣的實際匯率平均上升了60，而在隨后的兩年里幾乎又跌回到原值；日元在上世紀90年代曾多次對美元匯率產生大幅度的漲跌，使西方經濟險象環(huán)生。正因如此，各國在國際經濟交易中會產生外匯風險。1、 外匯風險的相關概念 (一)外匯風險的概念及種類 1.外匯風險的概念 外匯風險又可稱為匯率風險，是指一個組織、經濟實體和個人的以外幣計價的資產與負債，在不同貨幣的相互兌換折算中，因匯率在一定時間內發(fā)生始料未及的變動，導致相關投資者的實際收益與預期收益或者實際成本與預期成本發(fā)生背離，從而蒙受經濟損失。簡單的說，可以理解為經濟主體在涉外業(yè)務中因匯率變動而受損失或獲得收益的可能性。 2.外匯風險的種類 （1）交易風險 （2）折算風險 （3）經濟風險 （4）儲備風險 （二）外匯風險的構成和外匯風險管理的基本原理 1.外匯風險的基本構成因素 2.外匯風險的管理戰(zhàn)略 3.外匯風險管理的基本原理 4.外匯交易風險防范的主要目標 5.外匯交易風險防范的基本原則 2、 我國商業(yè)銀行外匯風險及管理現狀 (一）我國外匯風險現狀 隨著我國經濟實力的增長、人民幣利率市場化與自由兌換進程的加快，2005年，我國外匯管理部門對外匯交易市場和匯率形成機制又進行了一系列改革：5月，外匯市場做市商制度啟動；7月，匯率形成機制調整，人民幣對美元升值2；8月，遠期結售匯范圍擴大，允許銀行對客戶辦理不涉及利率互換的人民幣與外幣掉期業(yè)務。可以預見，隨著我國向靈活匯率制度的轉變，外匯交易市場的深度和廣度必將進一步擴大，與此同時，我國商業(yè)銀行的外匯風險將更加日?；惋@性化。具體如下： 1.商業(yè)銀行的資金賬戶和交易賬戶面臨的外匯風險同時加大 2.商業(yè)銀行的客戶面臨的外匯風險加大，增大了商業(yè)銀行受損的可能性 3.外匯衍生產品給銀行帶來的風險增加 （二）我國商業(yè)銀行的外匯風險管理現狀和差距 1.銀行高層監(jiān)控外匯風險的能力還有待提高 2.外匯風險的政策和程序還有待進一步完善 3.外匯風險的識別、計量、監(jiān)測和控制能力有待提高 4.外匯風險的內控有待加強三、加強商業(yè)銀行外匯風險管理的建議 （一）銀行高管層要加強外匯風險管理意識 （二）完善外匯風險管理政策和程序 （三）大力引進和培養(yǎng)專業(yè)人才 （四）完善風險管理信息系統(tǒng)總之，對于我國商業(yè)銀行而言，由于人民幣形成機制改革的深化，我國商業(yè)銀行外匯風險管理的復雜性和難度將不斷增加。在基本的風險控制框架內允許銀行大膽的開展業(yè)務，一邊學習國外經驗和摸索自己的外匯風險控制的方法及適當的風險控制指標，一邊加快外匯遠期市場和做市商制度。所幸目前的外匯業(yè)務量還比較小，有所差錯中央監(jiān)管機構尚可控制。將來在商業(yè)銀行實踐經驗積累的基礎上，在逐步建立起符合國情的外匯風險控制和監(jiān)管制度。當然，在此過程中持保守穩(wěn)健的態(tài)度是必要的。參考資料（調研對象）：1 董華，王春艷.高職高專金融管理與實務專業(yè)系列規(guī)劃教材.金融風險控制與 防范M.電子工業(yè)出版社.3 張超.我國商業(yè)銀行外匯風險管理研究.商業(yè)經濟雜志.2011.4 張福榮.商業(yè)銀行風險防范與化解M.北京:中國經濟出版社.2002.5 李惠，丁峰，鮑珊.學位論文.我國商業(yè)銀行外匯風險管理研究.2012.6 呂超.學位論文.我國商業(yè)銀行發(fā)展外匯業(yè)務的風險與防范.2006.7 倪錦忠,張建友,聞玉璧.現代商業(yè)銀行風險管理M.北京