08銀行各類計(jì)算公式(12月更新)

銀行各類計(jì)算公式銀行各類計(jì)算公式 一 存款準(zhǔn)備金一 存款準(zhǔn)備金 存款準(zhǔn)備金 分為法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金 主要構(gòu)成是存放央 行及現(xiàn)金 不包括存放同業(yè)資金 下表為目前最新的各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存 款準(zhǔn)備金水平 法定存款準(zhǔn)備金率是指中央銀行規(guī)定的 存款性金融機(jī)構(gòu)必須保有的存款 準(zhǔn)備金對(duì)其存款負(fù)債總額的比率 在其他情況不變的條件下 中央銀行可通過 提高或降低法定準(zhǔn)備金率直接地改變貨幣乘數(shù) 從而達(dá)到控制貨幣供給量的目 的 所以 在貨幣乘數(shù)的各個(gè)決定因素中 法定存款準(zhǔn)備金比率基本是一個(gè)可 由中央銀行直接操作的外生變量 目前央行實(shí)施的是平均法考核存款準(zhǔn)備金水 平 超額備付金是銀行短期流動(dòng)性管理工具 是日常清算必要頭寸 具有一定 剛性 目前銀行業(yè)超額備付金率平均在 2 左右 總體來(lái)看 大行超額備付金率 較低 而城商行相對(duì)較高 最高在 4 左右 銀監(jiān)會(huì) 2016 年披露的季報(bào)顯示 商業(yè)銀行人民幣超額備付金率為 2 07 二 資本充足率二 資本充足率 根據(jù)巴塞爾協(xié)議的要求 銀行資本劃分為核心一級(jí)資本 其他一級(jí)資本以 及二級(jí)資本三個(gè)部分 三類資本的共同特點(diǎn)是 在危機(jī)發(fā)生時(shí)可用來(lái)彌補(bǔ)銀行 損失 即便二級(jí)資本也可核銷或轉(zhuǎn)化為普通股 根據(jù)以上三類資本 可將資本充足率的要求劃分為核心一級(jí)資本充足率 核心一級(jí)資本 扣減項(xiàng) 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 一級(jí)資本充足率 一級(jí)資本 扣減項(xiàng) 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 與資本充足率 總資本 扣減項(xiàng) 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 銀監(jiān)會(huì) 對(duì)商業(yè)銀行的資本充足性要求 分別為 5 6 和 8 三 信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)三 信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) 信用風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行面臨的違約風(fēng)險(xiǎn) 資本充足率部分已對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)加 權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量進(jìn)行了簡(jiǎn)單概述 此部分將介紹信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管指標(biāo) 包括不良 資產(chǎn)率 單一客戶授信集中度和全部關(guān)聯(lián)度 1 1 不良資產(chǎn)率與不良貸款率不良資產(chǎn)率與不良貸款率 不良資產(chǎn)率顧名思義 即為不良資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例 由不良資產(chǎn)與之資 產(chǎn)總額比計(jì)算得出 依據(jù) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo) 試行 的要求 該 指標(biāo)不應(yīng)高于 4 不良資產(chǎn)率有一個(gè)非常重要的二級(jí)指標(biāo) 即不良貸款率 不良貸款率由不良貸款與貸款總額之比計(jì)算得出 依據(jù) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān) 管核心指標(biāo) 試行 的要求 不良貸款率不應(yīng)高于 5 2 2 單一集團(tuán)客戶授信集中度與單一客戶貸款集中度單一集團(tuán)客戶授信集中度與單一客戶貸款集中度 單一客戶風(fēng)險(xiǎn)授信集中度為最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比 銀監(jiān)會(huì)要求該比例不應(yīng)高于 15 即 扣除保證金 銀行存單和國(guó)債后的授 信余額 資本凈額 100 15 該項(xiàng)指標(biāo)為一級(jí)指標(biāo) 其包括一個(gè)二級(jí)指標(biāo) 單一客戶貸款集中度 單一客戶貸款集中度為最大一家客戶貸款總額與資本凈 額之比 銀監(jiān)會(huì)要求該比例不應(yīng)高于 10 即 最大一家客戶貸款總額 資本 凈額 100 10 該兩指標(biāo)為防止商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)集中化 促進(jìn)銀行授信和貸 款管理合理化與信貸風(fēng)險(xiǎn)分散化 3 3 全部關(guān)聯(lián)度全部關(guān)聯(lián)度 全部關(guān)聯(lián)度為全部關(guān)聯(lián)授信與資本凈額之比 不應(yīng)高于 50 即全部關(guān)聯(lián) 方授信總額 資本凈額 100 50 該指標(biāo)目的為規(guī)范商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易行 為 控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn) 其中關(guān)聯(lián)方的認(rèn)定應(yīng)符合銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的 商業(yè)銀行與 內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法 四 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)四 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因匯率和利率變化而面臨的風(fēng)險(xiǎn) 在資本充足率部 分對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量進(jìn)行了簡(jiǎn)單概述 此部分介紹市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管指標(biāo) 包 括累計(jì)外匯敞口頭寸比例和利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度 1 累計(jì)外匯敞口頭寸比例 累計(jì)外匯敞口頭寸比例為累計(jì)外匯敞口頭寸與資本凈額之比 不應(yīng)高于 20 即累計(jì)外匯敞口頭寸 資本凈額 25 該指標(biāo)需按 照本幣和外幣分別計(jì)算 當(dāng)前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的流動(dòng)性較為充足 依據(jù)銀監(jiān)會(huì)發(fā) 布的 2016 年第一季度報(bào) 一季度商業(yè)銀行流動(dòng)性比例為 48 08 2 2 流動(dòng)性覆蓋率流動(dòng)性覆蓋率 流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn) 能夠在 銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下 通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來(lái)至少 30 天的流動(dòng) 性需求 商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于 100 即 合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn) 未來(lái) 30 天現(xiàn)金凈流出量 100 100 改流動(dòng)性指標(biāo)在未來(lái)銀行監(jiān)管體系中越來(lái)越重要 主要在于其衡量商業(yè)銀 行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)更加敏感 考慮到了銀行自身的現(xiàn)金流流入和流出的部分敏 感性假設(shè) 對(duì)上述流動(dòng)性覆蓋率 LCR 的信息解讀大致可以為 銀監(jiān)會(huì)需要區(qū)別 銀行用自身造血功能可以維持銀行失血 30 天 這也是監(jiān)管層或股東討論救助方 案所需要的寶貴時(shí)間 分子就是銀行自身造血能力 分子就是失血的速度 3 3 存貸比存貸比 流動(dòng)性覆蓋率是去年銀監(jiān)會(huì)新引入的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo) 同時(shí)將存貸比由監(jiān) 管指標(biāo)改為監(jiān)測(cè)指標(biāo) 4 4 月末存款偏離度月末存款偏離度 為加強(qiáng)存款穩(wěn)定性管理 約束月末存款 沖時(shí)點(diǎn) 的行為 2014 年國(guó)務(wù)院 頒布 關(guān)于緩解企業(yè)融資成本高問題的指導(dǎo)意見 首次提及 存款偏離度指 標(biāo) 研究將其納入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)體系扣分項(xiàng) 隨后銀監(jiān)會(huì)發(fā)布 關(guān) 于加強(qiáng)商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項(xiàng)的通知 規(guī)定月末存款偏離度不得 超過 3 同時(shí) 為防止商業(yè)銀行在季末通過沖高月日均存款 規(guī)避存款偏離率 約束 附加限制季末月日均存款的可計(jì)入金額 月末存款偏離度 月末最后一 日各項(xiàng)存款 本月日均存款 本月日均存款 100 5 5 凈穩(wěn)定資金比率凈穩(wěn)定資金比率 凈穩(wěn)定資金比率是計(jì)算銀行一年以內(nèi)可用的穩(wěn)定資金與業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資 金之比 它主要衡量一家機(jī)構(gòu)在特定壓力情景下 可用的長(zhǎng)期穩(wěn)定資金支持業(yè) 務(wù)發(fā)展的能力 由于巴塞爾委員會(huì)正在修訂凈穩(wěn)定資金比例相關(guān)標(biāo)準(zhǔn) 2014 年 初發(fā)布的 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法 以下簡(jiǎn)稱 辦法 并沒有正式引入該比 例 6 6 流動(dòng)性缺口流動(dòng)性缺口 流動(dòng)性缺口是指以合同到期日為基礎(chǔ) 按特定方法測(cè)算未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到 期的表內(nèi)外資產(chǎn)和負(fù)債 并將到期資產(chǎn)與到期負(fù)債相減獲得的差額 計(jì)算公式為 未來(lái)各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口 未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外 資產(chǎn) 未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外負(fù)債 7 7 流動(dòng)性缺口率 流動(dòng)性缺口率 流動(dòng)性缺口率是指未來(lái)各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口與相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi) 外資產(chǎn)的比例 計(jì)算公式為 流動(dòng)性缺口率 未來(lái)各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口 相應(yīng)時(shí)間段到 期的表內(nèi)外資產(chǎn) 100 8 8 核心負(fù)債比例核心負(fù)債比例 核心負(fù)債比例是指中長(zhǎng)期較為穩(wěn)定的負(fù)債占總負(fù)債的比例 計(jì)算公式為 核心負(fù)債比例 核心負(fù)債 總負(fù)債 100 9 9 同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例 同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例是指商業(yè)銀行從同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對(duì)手獲得的資金占總負(fù)債 的比例 計(jì)算公式為 同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例 同業(yè)拆借 同業(yè)存放 賣出回購(gòu)款項(xiàng) 總 負(fù)債 100 10 10 最大十戶存款比例最大十戶存款比例 最大十戶存款比例是指前十大存款客戶存款合計(jì)占各項(xiàng)存款的比例 計(jì)算公式為 最大十戶存款比例 最大十家存款客戶存款合計(jì) 各項(xiàng)存款 100 1111 最大十家同業(yè)融入比例 最大十家同業(yè)融入比例 最大十家同業(yè)融入比例是指商業(yè)銀行通過同業(yè)拆借 同業(yè)存放和賣出回購(gòu) 款項(xiàng)等業(yè)務(wù)從最大十家同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對(duì)手獲得的資金占總負(fù)債的比例 計(jì)算公式為 最大十家同業(yè)融入比例 最大十家同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對(duì)手同業(yè)拆 借 同業(yè)存放 賣出回購(gòu)款項(xiàng) 總負(fù)債 100 1212 超額備付金率 超額備付金率 超額備付金率是指商業(yè)銀行的超額備付金與各項(xiàng)存款的比例 計(jì)算公式為 超額備付金 商業(yè)銀行在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款 庫(kù)存現(xiàn) 金 超額備付金率 超額備付金 各項(xiàng)存款 100 13 重要幣種的流動(dòng)性覆蓋率 重要幣種的流動(dòng)性覆蓋率是指對(duì)某種重要幣種單獨(dú)計(jì)算的流動(dòng)性覆蓋率 八 風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)八 風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力 包括盈利能力 準(zhǔn)備 金充足程度和資本充足程度三個(gè)方面 資本充足率已在第二部分闡述 此處不 再贅述 1 1 準(zhǔn)備金充足率準(zhǔn)備金充足率 銀行經(jīng)營(yíng)過程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)損失一般分為預(yù)期損失 非預(yù)期損失和極端損 失 銀行在經(jīng)營(yíng)過程中 針對(duì)預(yù)期損失要計(jì)提減值準(zhǔn)備 也就是準(zhǔn)備金 充分 抵御這種損失 假如銀行有成熟的高級(jí)內(nèi)評(píng)法 那么違約概率 PD 違約風(fēng) 險(xiǎn)暴露 EAD 違約損失率 LED 就是預(yù)期損失 非預(yù)期損失部分則由資本 金來(lái)覆蓋 資本金又分為監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本 篇幅有限 此部分不展開討論 監(jiān)管資本即為第二部分的討論的資本 1 貸款損失準(zhǔn)備 銀監(jiān)會(huì) 2012 年 7 月發(fā)布的 商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法 指出貸款損 失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行在成本中列支 用以抵御貸款風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備金 不包括在利 潤(rùn)分配中計(jì)提的一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備不得低于銀行業(yè)監(jiān)管機(jī) 構(gòu)設(shè)定的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) 貸款損失準(zhǔn)備的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)即為貸款撥備率和撥備覆蓋率兩 項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)中的較高者 2 貸款撥備率 貸款撥備率為貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額之比 其計(jì)算公式為 貸款撥 備率 貸款損失準(zhǔn)備金余額 各項(xiàng)貸款余額 100 監(jiān)管要求該指標(biāo)不能小 于 2 5 3 撥備覆蓋率 撥備覆蓋率為貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比 其計(jì)算公式為 撥備覆 蓋率 貸款損失準(zhǔn)備金余額 不良貸款余額 100 監(jiān)管要求該指標(biāo)不能小 于 150 4 不良率與貸款撥備率和撥備覆蓋率 貸款質(zhì)量分類為后三類的貸款 即不良貸款 會(huì)面臨企業(yè)還款困難而轉(zhuǎn)核 銷的情況 不良率 不良貸款余額 貸款余額 將其與貸款撥備率和撥備覆蓋率 的計(jì)算公式聯(lián)系 可知 貸款撥備率 不良率 撥備覆蓋率 2 2 盈利性指標(biāo)盈利性指標(biāo) 盈利能力指標(biāo)是除資本充足性和準(zhǔn)備金充足性后另一類風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo) 衡量商業(yè)銀行的盈利能力及相應(yīng)的抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力 銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo)包 括成本收入比 資產(chǎn)利潤(rùn)率和資本利潤(rùn)率 1 成本收入比 成本收入比為營(yíng)業(yè)費(fèi)用加折舊與營(yíng)業(yè)收入之比 不應(yīng)高于 35 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 是指按金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度要求編制的損益表中營(yíng)業(yè)費(fèi)用 營(yíng)業(yè)收入是指按金融 企業(yè)會(huì)計(jì)制度要求編制的損益表中利息凈收入與其他各項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入之和 2 資產(chǎn)利潤(rùn)率 資產(chǎn)利潤(rùn)率為稅后凈利潤(rùn)與平均資產(chǎn)總額之比 不應(yīng)低于 0 6 凈利潤(rùn)是 指按照金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度編制損益表中凈利潤(rùn) 資產(chǎn)是指按照金融企業(yè)會(huì)計(jì)制 度編制的資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)總計(jì)余額 3 資本利潤(rùn)率 資本利潤(rùn)率為稅后凈利潤(rùn)與平均凈資產(chǎn)之比 不應(yīng)低于 11 所有者權(quán)益 是指按照金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度編制的資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益余額 凈利潤(rùn)定義 與資產(chǎn)利潤(rùn)率指標(biāo)中定義一致 銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的 2016 年一季度監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)顯示 一季度末 商業(yè)銀行當(dāng)年 累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 4716 億元 同比增長(zhǎng) 6 32 一季度 商業(yè)銀行平均資產(chǎn)利潤(rùn) 率為 1 19 比上季末上升 0 09 個(gè)百分點(diǎn) 平均資本利潤(rùn)率 15 93 比上季末 上升 0 95 個(gè)百分點(diǎn) 九 額度管理九 額度管理 銀行的監(jiān)管額度 是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)定期審核并分配給銀行的監(jiān)管指標(biāo) 主要 有短期外債 中長(zhǎng)期外債 綜合結(jié)售匯頭寸 信貸發(fā)放新增額度 即合意貸款 但今年開始將過渡到 MPA 目前尚未正式實(shí)施 1 1 短期外債管理額度短期外債管理額度 2016 年之前每年度外管局對(duì)中資銀行和外資銀行分別核定一個(gè)總額度 比 如 2014 年度 中資銀行短期外債額度 139 億美元 外資法人銀行和外資銀行分 行總額度為 165 4 億美元 然后再根據(jù)總額度對(duì)每家銀行進(jìn)行細(xì)分 5000 萬(wàn)到 10 億美金不等 但 關(guān)于在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)施全口徑跨境融資宏觀審慎管理的通知 銀發(fā) 2016 132 號(hào) 2016 04 29 將全口徑外債的概念推廣到全國(guó) 廢除了短期 外債額度的概念 央行全口徑跨境融資控制主要指 央行全口徑跨境融資控制主要指 跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額 跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額上限 1 跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額 本外幣跨境融資余額 期限風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換因子 類 別風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換因子 外幣跨境融資余額 匯率風(fēng)險(xiǎn)折算因子 期限風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換因子 還款期限在 1 年 不含 以上的中長(zhǎng)期跨境融資的期 限風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換因子為 1 還款期限在 1 年 含 以下的短期跨境融資的期限風(fēng)險(xiǎn) 轉(zhuǎn)換因子為 1 5 類別風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換因子 表內(nèi)融資的類別風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換因子設(shè)定為 1 表外融資 或 有負(fù)債 的類別風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換因子暫定為 1 匯率風(fēng)險(xiǎn)折算因子 0 5 2 跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額上限的計(jì)算 跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額上限的計(jì)算 跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額上限 資 本或凈資產(chǎn) 跨境融資杠桿率 宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù) 資本或凈資產(chǎn) 企業(yè)按凈資產(chǎn)計(jì) 銀行類金融機(jī)構(gòu) 包括政策性銀行 商 業(yè)銀行 農(nóng)村合作銀行 城市信用合作社 農(nóng)村信用合作社 外資銀行 按一 級(jí)資本計(jì) 非銀行金融機(jī)構(gòu)按資本 實(shí)收資本或股本 資本公積 計(jì) 以最近一 期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告為準(zhǔn) 跨境融資杠桿率 企業(yè)和非銀行金融機(jī)構(gòu)為 1 銀行類金融機(jī)構(gòu)為 0 8 宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù) 1 2 2 中長(zhǎng)期外債額度管理中長(zhǎng)期外債額度管理 外資銀行目前中長(zhǎng)期外債是發(fā)改委的發(fā)生額的額度審批和央行的全口徑外 債管理仍選一種 一經(jīng)選定不得更改 對(duì)于中資銀行筆者理解是需要同時(shí)滿足 兩種額度控制 發(fā)改委的中長(zhǎng)期外債實(shí)行發(fā)生額管理 即銀行每年新簽的從境外借款超過 1 年以上的外債發(fā)生額 即便明年未到期也不會(huì)繼續(xù)占用明年的額度 該額度 由國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)外資司銀行處根據(jù)銀行每上一年使用情況和新一年的 潛在業(yè)務(wù)發(fā)展情況核定 銀行借用這些中長(zhǎng)期外債必須用于支持 實(shí)體經(jīng)濟(jì) 也就意味著用途必須是發(fā)放 1 年期以上的貸款 央行和外管局的全口徑跨境融資管理參見上面短期外債部分的介紹內(nèi)容 一旦納入 全口徑 就不區(qū)分中長(zhǎng)期和短期 3 3 綜合結(jié)售匯頭寸額度管理綜合結(jié)售匯頭寸額度管理 和前面提及的 美元敞口頭寸比例 有點(diǎn)類似的概念 但不同之處在于這 里的綜合結(jié)售匯頭寸包括衍生品部分 比如遠(yuǎn)期 期權(quán) 用 delta 系數(shù)折扣后 合并計(jì)入綜合結(jié)售匯頭寸 綜合計(jì)算多頭和空頭之后得出差額 4 4 4 銀行間同業(yè)拆借最高拆入限額和最高拆出限額管理 銀行間同業(yè)拆借最高拆入限額和最高拆出限額管理 1 政策性銀行的均不超過其上年末待償還金融債券余額的 8 2 中資商業(yè)銀行不超過其各項(xiàng)存款余額的 8 3 外商獨(dú)資銀行 中外合資銀行不超過其實(shí)收資本的 2 倍 4 外國(guó)銀行分行不超過其人民幣營(yíng)運(yùn)資金的 2 倍 2016 年 7 月份交易中心進(jìn)一步簡(jiǎn)化了銀行拆借額度的調(diào)整 但只是調(diào)整起 來(lái)更便捷 總的額度控制并沒有改變 5 5 代客境外理財(cái)投資額度代客境外理財(cái)投資額度 目前代客境外理財(cái)在外管局審批相對(duì)比較寬松 銀行按照實(shí)際產(chǎn)品發(fā)行計(jì) 劃向外管局申請(qǐng) 只按照資金流入流出差額計(jì)算額度占用情況 比如流出 1 億 美金 但 1 年后全部虧損 則這 1 億美金永久占用 QDII 額度 因?yàn)椴豢赡茉倩?流了 6 6 央行信貸額度管理央行信貸額度管理 1 1 20162016 年之前的合意新增貸款年之前的合意新增貸款 合意貸款起始于 2011 年初 差別化存款準(zhǔn)備金起始于 2011 年 2 月初 都 是因?yàn)楫?dāng)時(shí)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在 1 月份信貸規(guī)模突飛猛進(jìn) 尤其是元旦后的 一周內(nèi) 2 2 合意貸款和差別化存款準(zhǔn)備金率的關(guān)系 合意貸款和差別化存款準(zhǔn)備金率的關(guān)系 合意貸款是指不用繳納差別化存款準(zhǔn)備金的新增貸款規(guī)模 也就是一般而 言如果突破了央行的合意貸款規(guī)模則需要向央行申請(qǐng)?jiān)黾?如果沒有獲得央行 同意或未申請(qǐng)額外增加合意貸款規(guī)模 商業(yè)銀行需要額外繳納差別化存款準(zhǔn)備 金 3 3 從 從 20162016 年開始央行不再考核合意貸款年開始央行不再考核合意貸款 而是改為 MPA 宏觀審慎考核 廣義信貸這個(gè)概念在整個(gè)廣義信貸這個(gè)概念在整個(gè) MPAMPA 考核中處于最核心的地位 考核中處于最核心的地位 此前筆者大致做 過測(cè)算 MPA 考核 7 大體系指標(biāo)中 最容易讓銀行落入 C 檔的就是宏觀審慎資 本充足率不達(dá)標(biāo) 而宏觀審慎資本充足率最主要的變量就是 逆周期資本 逆周期資本要求和 廣義信貸 增幅呈線性關(guān)系 所以廣義信貸同比增幅是決 定了大多數(shù)銀行在季度 MPA 考核中是否達(dá)標(biāo)的核心要素 從 2017 年開始 央行將表外銀行理財(cái)也納入到廣義信貸計(jì)算公式中 旨在 限制表外理財(cái)擴(kuò)張沖動(dòng)太大