2007年保薦人考試部分試題.doc

2007年保薦人考試部分試題滬深300指數(shù)買斷和質(zhì)押式債券的區(qū)別三板交易規(guī)則期權(quán)與期貨的區(qū)別董監(jiān)高所持股票的轉(zhuǎn)讓限制 (股東買入在6個(gè)月內(nèi)賣出，高管賣出的限制，上市時(shí)有100萬(wàn)股，上市后買入8萬(wàn)股，當(dāng)年6個(gè)月后和第二年各能賣出多少股。)交易所風(fēng)險(xiǎn)基金的來(lái)源（交易費(fèi)用、席位費(fèi)、會(huì)員費(fèi)、會(huì)員收入） 股份公司股東查閱權(quán)（包括股東大會(huì)決議和董監(jiān)事會(huì)記錄） 上交所交易規(guī)則（收盤價(jià)的產(chǎn)生、競(jìng)價(jià)報(bào)價(jià)限制） 獨(dú)立董事職責(zé)（一個(gè)董事能夠接受2個(gè)以上董事的委托，獨(dú)立董事是否能夠委托）決議未發(fā)造成重大損失，誰(shuí)將承擔(dān)責(zé)任（關(guān)聯(lián)董事未發(fā)表意見(jiàn)及表決，委托董事，未參加的董事？）對(duì)股東的擔(dān)保，股東大會(huì)批準(zhǔn)，無(wú)關(guān)聯(lián)股東過(guò)半數(shù) 證券公司集合計(jì)劃（可投資證券公司發(fā)行的證券） （哪些會(huì)導(dǎo)致公司減少股利發(fā)放？經(jīng)濟(jì)放緩導(dǎo)致投資機(jī)會(huì)減少，競(jìng)爭(zhēng)加劇導(dǎo)致受益不穩(wěn)，）投資者保護(hù)基金來(lái)源 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)（重大虧損、賠償、罰款） 貝塔系數(shù)計(jì)算全額交易與凈額交易、擔(dān)保交收 外商投資股份公司是否受到公司法管轄？股份公司的合并（債權(quán)人要求清償，公司提供擔(dān)保或者清償？）公司土地全部為租賃，出租方為國(guó)有企業(yè)，土地為出讓取得，是否未IPO障礙？有限責(zé)任公司股東會(huì)做出的決議有哪些？投資，分配股利，一人有限公司能否異地再設(shè)全資子公司？清算的規(guī)定（為清償債務(wù)承攬工程）清算順序 融資融券標(biāo)的最長(zhǎng)期限是多少，3個(gè)月？ 公司回購(gòu)股份，多少時(shí)間內(nèi)注銷？ 凈利潤(rùn)現(xiàn)金流調(diào)增項(xiàng)目？當(dāng)日買入的權(quán)證，轉(zhuǎn)股或者買賣？ETF贖回股票的買賣規(guī)定 為股東擔(dān)保，應(yīng)履行的程序?qū)﹃P(guān)聯(lián)交易的審批程序哪些項(xiàng)目增收消費(fèi)稅（啤酒）？銷售收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)關(guān)聯(lián)方判斷，從權(quán)益角度商業(yè)銀行混合工具，是否具有高的資本屬性？M1 （區(qū)分其中的單位定期存款與活期存款）無(wú)形資產(chǎn)確認(rèn) 3個(gè)月內(nèi)不受理保薦代表人的情形 可轉(zhuǎn)債與分離債的異同IPO哪些文件需要在證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站披露？證券公司發(fā)債，需要擔(dān)保嗎？Ipo材料有錯(cuò)誤，誰(shuí)來(lái)承擔(dān)連帶責(zé)任，董事、高管、監(jiān)事，保代？公司創(chuàng)立大會(huì)，發(fā)起人、認(rèn)股人 出席比例，提前通知的時(shí)間？合并決議之前，必須有召開(kāi)債權(quán)人會(huì)議嗎？董事、高管、監(jiān)事對(duì)定期報(bào)告承擔(dān)的責(zé)任？年度報(bào)告的內(nèi)容資產(chǎn)互換，其會(huì)計(jì)處理？（技術(shù)、設(shè)備）非經(jīng)常損益包括哪些？糧油企業(yè)，墊付及其占用費(fèi)，出售資產(chǎn)三個(gè)月不受理保薦人的推薦哪些股東有權(quán)起訴董事違規(guī)哪種發(fā)行方式不得有大量可交易的金融資產(chǎn)？房地產(chǎn)公司房產(chǎn)改租賃，成為可交易的金融資產(chǎn)的會(huì)計(jì)處理非經(jīng)常損益不包括對(duì)非金融企業(yè)支付資金占用費(fèi)。收取不計(jì)入,支付也應(yīng)不計(jì)入還有一道，董事會(huì)違規(guī)，監(jiān)事會(huì)采取措施，的股東有權(quán)以公司名義向法院起訴。央行資產(chǎn)有哪幾項(xiàng)？流通中現(xiàn)金包括哪幾項(xiàng)，銀行庫(kù)存現(xiàn)金?收購(gòu)人的資格（收購(gòu)上市公司）詢價(jià)機(jī)構(gòu)深滬證券公司的存托管制（上交所實(shí)行中登上海統(tǒng)一托管和證券公司法人集中托管及投資者指定交易的制度；深交所實(shí)行的是中登深圳和證券營(yíng)業(yè)部分別托管的二級(jí)托管制度，又稱托管券商制度，可概括為自動(dòng)托管，隨處通買，哪買哪賣，轉(zhuǎn)托不限） 股東可檢閱和復(fù)印的資料不包括（a股東大會(huì)會(huì)議記錄；b董事會(huì)會(huì)議記錄；c會(huì)計(jì)帳簿） 證券投資基金當(dāng)事人之間的關(guān)系 期權(quán)（a買方只有權(quán)利沒(méi)有義務(wù)、賣方相反）判斷題 基金公司的持股規(guī)模限制 資產(chǎn)證券化（a內(nèi)部增級(jí)和外部增級(jí)；b發(fā)起人同屬1人；） 針對(duì)滯脹的政策組合是什么（財(cái)政政策與貨幣政策）通脹初期，對(duì)資產(chǎn)的影響（債務(wù)、存貨、較早調(diào)整價(jià)格？）貶值影響（對(duì)物價(jià)、彈性大條件下的國(guó)際收支、）公司法考點(diǎn)： 1、第十三條：法定代表人的擔(dān)任人問(wèn)題 2、第十五條：公司不得成為對(duì)所投企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人（一個(gè)題目的選項(xiàng)好像是國(guó)有獨(dú)資公司能否出資跟人合伙設(shè)立自己在其中擔(dān)任一般合伙人的合伙企業(yè)） 3、第十六條：公司為公司股東或?qū)嶋H控制人擔(dān)保是否需要股東大會(huì)特別決議 4、第二十二條：股東起訴撤銷股東會(huì)、董事會(huì)的決議的時(shí)限（有一個(gè)題目的一個(gè)選項(xiàng)好像是股東在董事會(huì)決議第二天就向人民法院起訴） 5、第四十五條：有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)的產(chǎn)生辦法由章程規(guī)定（股份有限公司是由全體董事過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生） 6、第五十九條：自然人設(shè)立的一人有限責(zé)任公司不能再設(shè)立新的一個(gè)人有限責(zé)任公司 7、第六十條：國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)的職權(quán)（有個(gè)題考了“增加注冊(cè)資本”董事會(huì)是否能單獨(dú)決定） 8、第六十八條：國(guó)有獨(dú)資公司董事長(zhǎng)的產(chǎn)生辦法（國(guó)資管理機(jī)構(gòu)指定） 9、第七十六條：自然人股東死亡后，其合法繼承人繼承股東資格（ps：這個(gè)題出得比較bt,還增加了一個(gè)老婆沒(méi)有民事行為能力的選項(xiàng)，結(jié)果把我給忽悠錯(cuò)了） 10、第九十條至第九十三條：股份有限公司設(shè)立過(guò)程中的幾個(gè)時(shí)限（多少天召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)、多少天召開(kāi)股東會(huì)、多少天登記，等等）、創(chuàng)立大會(huì)的出席者 11、第九十六條：折股問(wèn)題（給你凈資產(chǎn)額、凈利潤(rùn)額、預(yù)計(jì)市盈率、預(yù)計(jì)籌資規(guī)模，求折股比例與發(fā)行數(shù)量） 12、第九十八條：股份有限公司的股東查閱權(quán)（不包括會(huì)計(jì)帳簿、董事會(huì)會(huì)議記錄） 13、第一百零一條：臨時(shí)股東大會(huì)召開(kāi)情形（注意公司未彌補(bǔ)虧損達(dá)“實(shí)收資本”的三分之一，而不是“注冊(cè)資本”；持有10%以上股東不要求持股時(shí)限；“監(jiān)事會(huì)”而不是某個(gè)監(jiān)事的提議） 14、第一百零三條：持股3%以上股東提案權(quán)(不要求持股時(shí)限）；另外還結(jié)合上市公司股東大會(huì)規(guī)則考了一下股東會(huì)通知的變更情形（僅有3%以上股東提出議案時(shí)可以變更，通知發(fā)出后董事會(huì)不能變更或補(bǔ)充議案） 15、第一百零九條：董事會(huì)中的職工代表的產(chǎn)生方式 16、第一百一十一條：誰(shuí)可以提議臨時(shí)董事會(huì)的召開(kāi)（好像考了，記不特別清楚了） 17、第一百一十三條：董事對(duì)董事會(huì)決議免責(zé)的情形（限于參與決議的董事；表決時(shí)發(fā)表異議并記錄，但投了贊成票的情形？） 11、第一百二十二條：股東會(huì)特別決議的情形（發(fā)行公司債券是否需要特別決議？） 12、第一百二十四條：結(jié)合上市規(guī)則考了董秘確認(rèn)時(shí)的情況（證券事務(wù)代表是否可以代理？ ） 13、第一百二十五條：關(guān)聯(lián)回避的要求 14、第一百四十二條：解鎖限制的問(wèn)題（結(jié)合上市規(guī)則考了董事轉(zhuǎn)讓股份、一年前增資擴(kuò)股的鎖定問(wèn)題） 15、第一百四十三條：各種情況下公司回購(gòu)股份后的注銷時(shí)限、獎(jiǎng)勵(lì)職工的股份不得超過(guò)5%、公司不得接受以本公司股票為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的 16、第一百四十七條：不得擔(dān)任董、監(jiān)、高的情形 17、第一百四十九條：董事、高官的禁止性行為（有個(gè)題好像涉及了與本公司訂立合同或進(jìn)行交易的行為） 18、第一百六十九條：資本公積轉(zhuǎn)增股本 19、第一百七十六、一百七十七條：公司分立，對(duì)債券人的對(duì)待（債權(quán)人不得要求公司清償債務(wù)或提供擔(dān)保） 20、第一百八十五條：清算組的職權(quán) 21、第一百八十七條：清償順序董事長(zhǎng)的產(chǎn)生程序（國(guó)有獨(dú)資公司由國(guó)資委指定，有限公司依據(jù)章程，股份公司董事會(huì)1/2通過(guò)）票據(jù)法，票據(jù)時(shí)間上過(guò)期，不影響票據(jù)持有人向義務(wù)人主張實(shí)體權(quán)利多選：股東大會(huì)同意董事每年轉(zhuǎn)讓30%、等決議內(nèi)容違反法律、法規(guī)為，股東可以到法院主張確認(rèn)無(wú)效。董事會(huì)、股東大會(huì)程序違法，決議違反章程。股東可以到法院主張撤銷（公司法22條）多選：國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)的權(quán)利，是否有分配利潤(rùn)的權(quán)利？那位確認(rèn)一下？多選：股份公司股東有權(quán)查閱：股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議記錄、股東名冊(cè)。不能查會(huì)計(jì)帳簿。我漏了股東名冊(cè) 公司法125條多選，關(guān)聯(lián)董事的回避，不足三人上股東大會(huì)選擇：180天15的股東可以提起股東代表訴訟影響貨幣乘數(shù)的有：存款準(zhǔn)備金率，超額準(zhǔn)備金率，提現(xiàn)率，還有一個(gè)選項(xiàng)商行發(fā)起的基金能否申購(gòu)商行自己的股票？沒(méi)看到過(guò)，我沒(méi)選權(quán)證價(jià)格0.822，2.8，題目忘了說(shuō)明行權(quán)比例，權(quán)證價(jià)格波動(dòng)幅度限制？H股公司國(guó)內(nèi)股份的保管，是否必須在結(jié)算公司？勞動(dòng)爭(zhēng)議，員工是否可以直接到公司調(diào)解、勞動(dòng)仲裁、法院？IFC的貸款，私人部門，是否需要政府貸款，IFC與世行貸款的區(qū)別？發(fā)行中，發(fā)行對(duì)象和價(jià)格不明，股東大會(huì)決議的內(nèi)容需要包括哪些？不設(shè)漲跌幅的情況，股權(quán)激勵(lì)的行權(quán)價(jià)協(xié)議或交易收購(gòu)到15%，5%，一次8%，先5%，再3%。還有一道稅前利潤(rùn)5000，固定資產(chǎn)3000，銷售收入增長(zhǎng)25%，銷售收入9000，邊際收益率增長(zhǎng)20%（）判斷題匯總判斷題考點(diǎn)匯總一、綜合知識(shí)考試1、證券公司的注冊(cè)資本為實(shí)收資本2、25%的社會(huì)公眾流通部分與股權(quán)分置改革、間接持股的關(guān)系3、H股上市公司境內(nèi)非上市部分是否由中登公司集中托管4、證券公司能否對(duì)股東提供擔(dān)保5、滬深300指數(shù)是否以股票發(fā)行總量作為計(jì)算基礎(chǔ)6、股票偏離值的計(jì)算公式7、商業(yè)銀行能否成為其設(shè)立的基金公司基金的托管人或發(fā)售人8、CPI的概念9、中登公司能否以證券公司自由資金充抵經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的資金缺口10、票據(jù)權(quán)利喪失后，持票人能否向出票人、承兌人主張權(quán)利二、專業(yè)知識(shí)考試1、在同一表決權(quán)在網(wǎng)絡(luò)、現(xiàn)場(chǎng)等重復(fù)行使時(shí)，是否以最后投票為準(zhǔn)2、可轉(zhuǎn)債回售條款的設(shè)置目的3、邊際貢獻(xiàn)率的概念4、公司債券是否設(shè)置回售條款5、能否通過(guò)先協(xié)議收購(gòu)30%股權(quán)，再以部分要約收購(gòu)方式，達(dá)到持有上市公司51%股權(quán)的目的6、詢價(jià)對(duì)象應(yīng)在證券業(yè)協(xié)會(huì)備案，主承銷商應(yīng)對(duì)其登記備案情況進(jìn)行核查7、存貨可變現(xiàn)凈值的計(jì)算8、上市公司對(duì)外擔(dān)保金額的計(jì)算公式9、依據(jù)城市房地產(chǎn)管理法，以出讓方式取得土地使用權(quán)進(jìn)行房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的，必須按照土地使用權(quán)出讓合同約定的土地用途、動(dòng)工開(kāi)發(fā)期限開(kāi)發(fā)土地。超過(guò)出讓合同約定的動(dòng)工開(kāi)發(fā)日期滿一年未動(dòng)工開(kāi)發(fā)的，可以征收相當(dāng)于土地使用權(quán)出讓金百分之二十以下的土地閑置費(fèi)；滿二年未動(dòng)工開(kāi)發(fā)的，可以無(wú)償收回土地使用權(quán)；但是，因不可抗力或者政府、政府有關(guān)部門的行為或者動(dòng)工開(kāi)發(fā)必需的前期工作造成動(dòng)工開(kāi)發(fā)遲延的除外。多選，投資性房地產(chǎn)1、在建的開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，計(jì)劃整體轉(zhuǎn)讓2、存貨轉(zhuǎn)為酒店自營(yíng)，已經(jīng)開(kāi)業(yè)3、存貨轉(zhuǎn)為職工宿舍，與職工簽訂了租賃協(xié)議4、存貨轉(zhuǎn)為對(duì)外租賃，已經(jīng)簽訂租賃協(xié)議多選，需要在年底作減值測(cè)試的有1、商譽(yù)2、無(wú)固定使用期限的無(wú)形資產(chǎn)3、成本價(jià)值模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)多選：基本每股收益的定義和分母的確定綜合知識(shí)的補(bǔ)充：37、 LOF盈虧的計(jì)算38、 證券公司風(fēng)控的要求39、 保護(hù)者基金的來(lái)源40、 金融資產(chǎn)的分類（國(guó)債等）41、 無(wú)形資產(chǎn)（開(kāi)發(fā)費(fèi)用的入賬）42、 代轉(zhuǎn)股份板塊的特點(diǎn)43、 分部報(bào)告的披露44、 年末減值測(cè)試的要求45、 現(xiàn)金流量表間接法的調(diào)整46、 每股收益的計(jì)算（分子分母）47、 企業(yè)合并過(guò)程中（同一控制下的和非同一控制下的，資產(chǎn)負(fù)債入賬、股權(quán)投資入賬）48、 低股利政策的判斷題匯總判斷題考點(diǎn)匯總一、綜合知識(shí)考試1、證券公司的注冊(cè)資本為實(shí)收資本2、25%的社會(huì)公眾流通部分與股權(quán)分置改革、間接持股的關(guān)系3、H股上市公司境內(nèi)非上市部分是否由中登公司集中托管4、證券公司能否對(duì)股東提供擔(dān)保5、滬深300指數(shù)是否以股票發(fā)行總量作為計(jì)算基礎(chǔ)6、股票偏離值的計(jì)算公式7、商業(yè)銀行能否成為其設(shè)立的基金公司基金的托管人或發(fā)售人8、CPI的概念9、中登公司能否以證券公司自由資金充抵經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的資金缺口10、票據(jù)權(quán)利喪失后，持票人能否向出票人、承兌人主張權(quán)利二、專業(yè)知識(shí)考試1、在同一表決權(quán)在網(wǎng)絡(luò)、現(xiàn)場(chǎng)等重復(fù)行使時(shí)，是否以最后投票為準(zhǔn)2、可轉(zhuǎn)債回售條款的設(shè)置目的3、邊際貢獻(xiàn)率的概念4、公司債券是否設(shè)置回售條款5、能否通過(guò)先協(xié)議收購(gòu)30%股權(quán)，再以部分要約收購(gòu)方式，達(dá)到持有上市公司51%股權(quán)的目的6、詢價(jià)對(duì)象應(yīng)