發(fā)展小額貸款公司建議

關于促進我省小額貸款公司快速健康發(fā)展的建議 作為適合我國基本國情、推行普惠型金融體系的一種創(chuàng)新、以“三農”和微小型企業(yè)提供金融服務的“金融毛細血管”-小額貸款公司，在央行和銀監(jiān)會的著力推動下，已在全國各地如雨后春筍般涌起。安徽省小額貸款公司發(fā)展在省委、省政府的高度重視下，各項工作走在全國前列。截至2010年末，全省已有336家小額貸款公司獲批，212家正式開業(yè)，累計發(fā)放貸款292.18億元，絕大多數都是投向小型微型企業(yè)、個體工商戶和農戶，有效緩解了中小企業(yè)融資難題。小額貸款公司具有覆蓋面廣、貼近基層、機制靈活和“小、快、靈”的經營優(yōu)勢，但是，小額貸款公司是新生事物，在發(fā)展過程中，還存在這樣那樣的問題。一是由于體制機制等多方面原因，小額貸款公司目前發(fā)展還受到多重因素制約，發(fā)展舉步維艱。二是部分小額貸款公司由于經營困難被迫游走在政策邊緣，采取非法融資、發(fā)放高利貸的手段來維持運營。針對這些問題，今年以來，我省于8月和11月分別出臺了安徽省小額貸款公司財務管理暫行辦法和關于進一步推進全省小額貸款公司規(guī)范發(fā)展的意見，加強對小額貸款公司的監(jiān)管和推進其規(guī)范發(fā)展。但是，我們在調研中發(fā)現，當前規(guī)范小貸公司的發(fā)展只是一個方面，關鍵在于要切實解決制約其發(fā)展的一些突出問題，如果這些問題不解決，小貸公司的規(guī)范發(fā)展和大發(fā)展都將無從談起。其突出問題主要表現在:一是經營負擔較重。銀監(jiān)會2008年發(fā)布的關于小額貸款公司試點的指導意見(以下簡稱為指導意見)規(guī)定，小額貸款公司是由省政府主管部門審批、到工商部門領取營業(yè)執(zhí)照的獨立法人，不需要領取經營金融業(yè)務許可證，因此不屬于金融機構。但是，小額貸款公司卻經營貨幣、發(fā)放貸款，卻在履行著金融機構的職能，這樣就使得小額貸款公司出現了身份上的尷尬，使得小額貸款公司一是在銀行的存款僅按一般工商戶的活期存款利率執(zhí)行，遠低于金融企業(yè)同業(yè)存放款項利率，也沒有存放中央銀行款項利率高。二是向銀行類金融機構融資時，無法享受銀行同業(yè)拆借利率優(yōu)惠，只能按一般企業(yè)貸款利率執(zhí)行，融資成本較高。三是由于小額貸款公司不屬于金融機構，也不利于其金融債權維護。四是由于小額貸款公司不屬于金融機構，因此既不能享受金融機構的稅費優(yōu)惠政策，又不能享受各種針對農村金融機構財政補貼資金，卻要按一般企業(yè)繳納稅費，造成小額貸款公司稅費負擔較重，據調查目前小額貸款公司一般要繳納5.56%的營業(yè)稅及附加、25%的企業(yè)所得稅、 1.5%的價格調控基金和0.15的印花稅。二是融資渠道單一。目前已經開業(yè)的小額貸款公司由于“只貸不存”模式的限制，要繼續(xù)發(fā)放貸款已經“囊中羞澀”，資金出現了“捉襟見肘”的窘迫局勢。盡管根據指導意見的政策安排，小額貸款公司可以向兩家銀行機構融入不超過資本凈額50%的資金進行經營，但一方面小額貸款公司的貸款產品、服務行業(yè)以及客戶群體都與當地農村信用社有高度的同質性，出于競爭及縣域商業(yè)銀行信貸政策信貸條件等原因，小額貸款公司很少能從當地銀行獲得貸款。另一方面小額貸款公司即使從當地銀行機構獲得資金，也是以一般工商企業(yè)的身份獲得貸款，資金成本較高，其本身利用這部分資金再發(fā)放貸款盈利能力有限，也在一定程度上制約了小額貸款公司從當地銀行機構獲得資金的積極性。如我省淮北市7家已開業(yè)的小額貸款公司僅有1家向銀行申請貸款獲準，大多數小額貸款公司只能通過吸收成本較高的自有資金或長期負債融資來發(fā)放貸款。三是被排除在征信系統(tǒng)外。小額貸款公司從事貸款業(yè)務，需要了解貸款企業(yè)與個人的信用信息。然而，中國人民銀行的征信系統(tǒng)對小額貸款公司并不開放，小額貸款公司沒有系統(tǒng)查詢的權限，無法對客戶多頭申貸及不良信息進行有效識別，增大了小額貸款公司的經營風險。四是轉制升級難。小額貸款公司為了突破瓶頸，同時實現更高層次發(fā)展，不少都有改制為村鎮(zhèn)銀行的愿望。但依據銀監(jiān)會小額貸款公司改制設立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定，改制為村鎮(zhèn)銀行必須滿足有銀行業(yè)金融機構作為主發(fā)起人這一苛刻條件，這意味著其大股東的地位必然會被主發(fā)起行取代，挫傷了小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的積極性。在上述問題困擾下，部分小額貸款公司由于經營困難被迫采取非法融資、發(fā)放高利貸的手段來維持運營，如不少小額貸款公司向公眾以2-3分的高利息融資，并以更高利息向融資對象發(fā)放貸款，突破了政策規(guī)定，既增添了自身風險，又給金融穩(wěn)定帶來了隱患。此外，少數小額貸款公司內部風險控制還很不到位，不能對經營風險進行預測、識別、度量、監(jiān)測、分析、檢查和控制，存在較大的風險隱患，這些都給小額貸款公司持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展帶來了影響。小額貸款公司是一個新生事物，也是有效解決中小企業(yè)融資難的重要途徑。面對小額貸款公司發(fā)展現狀，必須正確分析其存在的問題，切實解決風險隱患，在促進其發(fā)展中不斷加以規(guī)范。為此，我們建議：一是明確小額貸款公司的身份。既然小額貸款公司是發(fā)放貸款經營貨幣的機構，符合金融機構的構成要件，因此小額貸款公司應屬金融機構的范疇，應領取經營金融業(yè)務許可證。同時由于小額貸款公司是為解決“三農”及微小企業(yè)融資難而設計的普惠型金融體系，是完善農村金融體系、改善農村金融服務、填補農村金融 “空白”而設立的，從這個角度講小額貸款公司也應屬于金融機構。這樣，小額貸款公司就可享受金融機構的相關稅收政策，切實減輕小額貸款公司的稅負。二是解決后續(xù)資金問題。我們認為，目前的當務之急是解決運營較好的小額貸款公司的后續(xù)資金問題。為此，我們建議：一是對小額貸款公司的運營進行評估，對經營業(yè)績較好，風險控制得當的小額貸款公司適當放寬向銀行金融機構融資不得超過資本凈額50%比例的限制，允許其和銀行機構進行自主協(xié)商辦理貸款事項。二是在強化考核監(jiān)管的前提下，將運營較好的小額貸款公司發(fā)展成為大中型商業(yè)銀行的零售機構，商業(yè)銀行以優(yōu)惠的利率批發(fā)貸款給小額貸款公司，再由它們分別貸款給中小企業(yè)，發(fā)揮了小額貸款公司專著小企業(yè)貸款的專業(yè)化優(yōu)勢。三是省政府通過招標的方式，由商業(yè)銀行或國家開發(fā)銀行給運營好的小額貸款公司提供批發(fā)貸款，必要時省政府給予部分擔保。 三是加大政策扶持力度。一要讓小額貸款公司加入人民銀行征信系統(tǒng)，將小額貸款公司客戶數據納入征信系統(tǒng)管理。同時對管理規(guī)范的小額貸款公司開放人民銀行征信系統(tǒng)，給予小額貸款公司征信系統(tǒng)查詢權限，實現信用信息共享，降低信貸風險。二要結合我省實際，制定切實有效的扶持小額貸款公司發(fā)展的優(yōu)惠政策。鑒于小額貸款公司從事小企業(yè)貸款、涉農貸款業(yè)務，有效抵押物較缺乏，風險相對較大的特點，各地政府可根據貸款余額確定一定的補償比例，實施補償措施。對服務“三農”和小企業(yè)貢獻突出的小額貸款公司，給予獎勵。四是打開發(fā)展通道。積極向國家相關金融管理部門建議，在風險可控前提下，取消必須有銀行業(yè)金融機構作為主發(fā)起人的限制性規(guī)定，允許業(yè)績優(yōu)良、資信可靠、經營規(guī)范、風險管控好的的小額貸款公司在改制中發(fā)揮主導作用。允許業(yè)績優(yōu)秀的小額貸款公司利用現有平臺，吸收商業(yè)銀行參股組建村鎮(zhèn)銀行。五是嚴格加強監(jiān)管。小額貸款公司失敗的最大風險在于非法集資。我們要吸取農村基金會的教訓，對民間金融機構一定要加強監(jiān)管。建議一是省及各市政府應盡快給地方金融管理機構配備足夠的人力并給予財力支持，加強對監(jiān)管人員進行培訓與業(yè)務指導，建立定期審計制度，特別要防止因監(jiān)管不嚴出現違規(guī)吸儲的現象。二是按照“誰審批設立、誰負責監(jiān)管、誰處置風險”的原則，密切跟