單位資產(chǎn)清查工作方案

.單位資產(chǎn)清查工作方案為貫徹落實單位2015年黨政工作要點，摸清我單位國有資產(chǎn)家底，建設(shè)國有資產(chǎn)動態(tài)管理平臺，提高國有資產(chǎn)使用效益，經(jīng)研究決定擬于2015年上半年在全校開展資產(chǎn)清查工作，為保證資產(chǎn)清查工作的順利開展和按時保質(zhì)完成，特制定此工作方案。 一、資產(chǎn)清查的工作目標（一）全面摸清家底。對學(xué)校國有資產(chǎn)使用和管理情況進行全面清理和清查，真實、完整地反映學(xué)校國有資產(chǎn)狀況，為加強學(xué)校國有資產(chǎn)監(jiān)督管理奠定基礎(chǔ)。（二）建立監(jiān)管系統(tǒng)。通過資產(chǎn)清查，為學(xué)校國有資產(chǎn)管理信息數(shù)據(jù)庫提供初始信息。在此基礎(chǔ)上，按照省教育廳、財政廳的要求，建立學(xué)校國有資產(chǎn)動態(tài)信息管理系統(tǒng)，為加強資產(chǎn)管理提供信息支撐。（三）完善管理制度。對資產(chǎn)清查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，在全面總結(jié)、認真分析的基礎(chǔ)上，提出相應(yīng)的整改措施和實施計劃，建立健全資產(chǎn)管理制度。 二、資產(chǎn)清查的組織領(lǐng)導(dǎo) 為切實加強資產(chǎn)清查工作的領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)，保證資產(chǎn)清查工作高效有序進行，學(xué)校及所屬各部門成立資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，全面負責(zé)學(xué)校和本部門資產(chǎn)清查工作。（一）學(xué)校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組組 長：副組長： 成 員： 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在資產(chǎn)管理處，其組成人員如下：辦公室主任：成 員：辦公室負責(zé)資產(chǎn)清查工作實施方案和各種表格的擬訂、清查工作的前期準備、中期組織和后期的資料整理匯總，組織資產(chǎn)清查業(yè)務(wù)培訓(xùn)，負責(zé)清查工作的協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)、資產(chǎn)核查和調(diào)整資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)等。（二）學(xué)校所屬各部門要成立以部門行政一把手為組長，資產(chǎn)管理負責(zé)人、資產(chǎn)管理員和其他工作人員為成員的資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和實施本部門資產(chǎn)清查工作。各部門在4月3日前將領(lǐng)導(dǎo)小組成員名單和聯(lián)絡(luò)人名單報學(xué)校資產(chǎn)清查工作辦公室備案。 三.資產(chǎn)清查的基準日 本次資產(chǎn)清查的基準日為2014年12月31日，即在此時間之前驗收入賬的固定資產(chǎn)均屬于本次清查的范圍。 四.資產(chǎn)清查的范圍和內(nèi)容 國有資產(chǎn)包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)及對外投資等。本次資產(chǎn)清查主要是固定資產(chǎn)清查，包括公有房屋、儀器設(shè)備、家具等。 （一）公有房屋：以2013年學(xué)校公有用房清查數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，進一步核實房屋使用部門、使用方向、使用現(xiàn)狀、使用人等信息是否真實、準確。 （二）儀器設(shè)備：通過以賬對物，以物對賬，清查儀器設(shè)備是否賬實相符，對賬實不符的資產(chǎn)，要查明原因，糾正錯誤。 （三）家具：本次重點清查各部門家具的種類和數(shù)量。 五.資產(chǎn)清查實施步驟和方法此次資產(chǎn)清查工作從2015年3月25日開始至7月10日結(jié)束，整個過程分為四個階段，采用部門自查和學(xué)校核查相結(jié)合的方法。（一）準備階段（2015年3月23日-4月3日）。1.擬訂學(xué)校資產(chǎn)清查工作實施方案，制定相關(guān)清查登記表格等；2.召開各系各部門負責(zé)人會議和資產(chǎn)管理員會議，全面部署資產(chǎn)清查工作，并對資產(chǎn)管理員進行培訓(xùn)。3.各系各部門召開資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組會議，落實資產(chǎn)清查工作。 （二）自查階段（2015年4月6日-5月8日）各部門在規(guī)定時間內(nèi)對本部門占有、使用的公有房屋、儀器設(shè)備和家具等資產(chǎn)進行認真清查、核實。具體工作內(nèi)容和方法是：1.儀器設(shè)備清查：各部門對照本部門儀器設(shè)備清單明細表，按先以賬對物，后以物對賬的方式逐件核對賬載各項數(shù)據(jù)與實物是否相符，實行“每物必對”，做到不漏、不重、不錯。對賬實相符的資產(chǎn)填寫賬實相符資產(chǎn)明細表，對有賬無物（盤虧）的資產(chǎn)，要查明去向，并填寫盤虧資產(chǎn)明細表，對于有物無賬（盤盈）的資產(chǎn)填寫盤盈資產(chǎn)明細表，對于待報廢資產(chǎn)要同時填寫清查明細表和待報廢資產(chǎn)明細表。2.房屋：對照本部門房屋使用情況明細表，逐屋核對表上所載各項信息（如：門牌號、樓棟名稱、使用部門、使用人、使用方向、使用現(xiàn)狀等）是否真實、準確，實行“每屋必查”，對表載信息與實際情況不相符的，直接在表上進行修正。3.家具：對照本部門家具明細表，按先以賬對物，后以物對賬的方式逐件核對賬載各項數(shù)據(jù)與實物是否相符，實行“每物必對”，對賬實相符的家具填寫賬實相符資產(chǎn)明細表，對有賬無物（盤虧）的家具，要查明去向，并填寫盤虧資產(chǎn)明細表，對標簽已脫落或沒有標簽的家具，按照家具名稱和數(shù)量分類填寫家具清查登記表。自查結(jié)束后，各部門要撰寫清查結(jié)果報告。內(nèi)容包括本部門各類資產(chǎn)匯總數(shù)、對此項工作重視程度、工作開展情況、存在問題及原因分析，以及對學(xué)校資產(chǎn)管理的意見、建議等，并于5月6日前報學(xué)校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。 （三）核查階段（2015年5月11日-6月5日）資產(chǎn)清查辦公室組織人員會同各部門分管資產(chǎn)的負責(zé)人、資產(chǎn)管理員，依據(jù)自查材料和表格，對各部門占有使用的房屋、儀器設(shè)備和家具進行核查。核查采取普查和抽查相結(jié)合，機關(guān)職能部門采取普查方式進行核查，教學(xué)教輔部門按抽查方式進行核查。如核查過程中發(fā)現(xiàn)有5件資產(chǎn)賬實不符情況即停止核查，該部門需重新自查再報。通過核查，對自查存在的各類情況，根據(jù)有關(guān)規(guī)定逐一認定，理清各類資產(chǎn)的數(shù)量和金額，核實盤盈資產(chǎn)、盤虧資產(chǎn)、需要報廢資產(chǎn)的數(shù)量和金額。 （四）整改階段（2015年6月8日-7月10日）整改階段的工作包括：資產(chǎn)的確認、遺留問題的處理、資產(chǎn)管理臺帳重建及建檔、資產(chǎn)信息網(wǎng)絡(luò)化管理系統(tǒng)建立與調(diào)試、新貼條碼標簽、總結(jié)評比等。1.資產(chǎn)的確認：各部門在資產(chǎn)核查工作完成后，組織人員分類填寫相關(guān)表格，部門負責(zé)人和資產(chǎn)管理員簽字確認并加蓋部門公章報送資產(chǎn)清查辦公室審核留存,作為部門資產(chǎn)的原始依據(jù)。2.遺留問題的處理：對盤虧資產(chǎn)的處理。各部門必須列出盤虧資產(chǎn)的清單，提供盤虧資產(chǎn)的原使用人、保管人或其它證明人（三人以上）書面確認資產(chǎn)盤虧原因證明材料、本部門對盤虧資產(chǎn)處置的意見（會議紀要或主要負責(zé)人批示）等材料，并加蓋部門公章。對人為過錯原因造成資產(chǎn)盤虧的，還應(yīng)提交對責(zé)任人的責(zé)任追究的決定及結(jié)果；對失竊等意外事故造成的資產(chǎn)損失，應(yīng)提供公安、保衛(wèi)等相關(guān)部門的證明材料等。對盤盈資產(chǎn)的處理。各部門必須列出盤盈資產(chǎn)清單，提供盤盈資產(chǎn)情況說明材料、盤盈資產(chǎn)價值確定依據(jù)（發(fā)票、同類資產(chǎn)的市場價格或類似資產(chǎn)的購買合同）等，以便進行價值認定。資產(chǎn)清查辦公室匯總各部門盤虧、盤盈資產(chǎn)明細表，報學(xué)校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組研究處理意見，并按國有資產(chǎn)管理的相關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)。學(xué)校資產(chǎn)管理處和計劃財務(wù)處按照主管部門的批復(fù)文件進行賬務(wù)處理，并對固定資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中對應(yīng)的資產(chǎn)作調(diào)整。3.資產(chǎn)管理臺帳重建及建檔。遺留問題處理后，資產(chǎn)管理處重新建立學(xué)校國有資產(chǎn)管理臺帳，并協(xié)助、配合全校各部門建立國有資產(chǎn)分戶管理臺帳。同時，各部門要按國有資產(chǎn)管理要求，建立儀器設(shè)備檔案。4.資產(chǎn)信息網(wǎng)絡(luò)化管理系統(tǒng)建立與調(diào)試。此項工作將另行制定實施方案。5.新貼條碼標簽。各部門從資產(chǎn)管理處領(lǐng)回統(tǒng)一打印的新條碼標簽，經(jīng)仔細核對有關(guān)設(shè)備信息（名稱、型號、出廠號、儀器設(shè)備編號等）后將其正確粘貼到對應(yīng)的儀器設(shè)備上，并將原有標簽保留。6.總結(jié)評比。待全部工作完成后，由資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室撰寫工作總結(jié)報告。對本次工作中表現(xiàn)突出的部門和個人給予表彰和獎勵，對組織不力、工作不到位的部門和個人將給予通報批評，并責(zé)成限期整改。 六、資產(chǎn)清查的工作要求 （一）加強領(lǐng)導(dǎo)，切實做好工作的組織落實。這次清查工作時間緊、任務(wù)重、工作難度大。要求各部門要從全校的大局出發(fā)，從促進提高各部門管理水平出發(fā)，切實加強工作組織和領(lǐng)導(dǎo)，做到主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，兼職資產(chǎn)管理員、辦公室主任和實驗室負責(zé)人都動員起來，必要時抽調(diào)骨干力量組織開展工作，做到工作機構(gòu)明確，工作范圍不重不漏，結(jié)果真實可靠。 （二）團結(jié)協(xié)作，確保各階段工作順利開展。 資產(chǎn)清查工作涉及面廣，政策性強，組織難度大，需要各部門加強協(xié)調(diào)配合。學(xué)校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組和資產(chǎn)清查辦公室負責(zé)總指揮，學(xué)校所屬各部門要相應(yīng)建立起工作隊伍與學(xué)校資產(chǎn)清查辦公室工作對接，便于及時溝通工作進展情況，共同研究解決工作中存在的難點問題。各部門的資產(chǎn)清查各階段工作一定要按照學(xué)校統(tǒng)一的政策、統(tǒng)一的方法和統(tǒng)一的工作步驟實施。（三）加強紀律，務(wù)求資產(chǎn)清查結(jié)果真實準確。各系