項目材料管理辦法(2014-2-5).doc

上饒市第一建筑有限責(zé)任公司項目管理手冊 項目部材料管理辦法第一章 總則1、 為了加強項目部的材料管理，保障施工生產(chǎn)需求，降低項目成本，提高經(jīng)濟效益，制定本管理辦法。2、 工程主要材料管理是項目部完成施工任務(wù)的重要物質(zhì)基礎(chǔ)，搞好材料管理工作，是提高經(jīng)濟效率的有效途徑和措施，因此對其實行統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一計劃。3、 適用范圍： 本辦法適用于本項目部的材料管理。4、 管理職責(zé)：本項目部履行材料進場驗收、入庫、出庫、核算、廢舊物資處理、結(jié)算等工作職責(zé)。第二章 材料現(xiàn)場管理1. 材料計劃1) 項目部應(yīng)依據(jù)設(shè)計資料（施工圖紙、施工工藝、施工組織設(shè)計）建立材料總需用計劃臺帳。編制總需用計劃和季、月度材料使用計劃；編制總計劃時應(yīng)分主材、地材及周轉(zhuǎn)材料按品種明細分類編制計劃。2) 如因設(shè)計變更、施工組織發(fā)生變化等使材料超出計劃時，應(yīng)將調(diào)整的數(shù)量報項目經(jīng)理審批并備案。同時調(diào)整材料總需用計劃臺帳。3) 材料總計劃依據(jù)總工期分解為季度計劃、月計劃。項目計劃編制完成后，按時上報項目經(jīng)理審核并備案。2. 采購管理1) 采購計劃總量控制原則：施工過程中保證供應(yīng)周期內(nèi)的合理儲備量，做到既不影響施工又不過多占用流動資金；工程接近掃尾時，嚴格按實際需用量控制采購計劃；做到工完料盡，完工時無庫存。2) 編制材料采購計劃要注明采購材料的使用部位、名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求（是否有甲控廠家限制）、計劃進場時間、到貨地點。采購計劃須項目經(jīng)理簽字。3) 材料采購工作流程如下：市場調(diào)查供方的選擇材料員詢價項目經(jīng)理定價材料采購。4) 材料采購詢價：一是多渠道詢價，包括市場最高價、最低價、一般價格等；二是比較價格，通過了解市場后，對價格信息進行比較，分析供應(yīng)商提供的材料性能、規(guī)格、品質(zhì)要求、用量；三是議定價格：根據(jù)底價的資料、市場行情、采購量的大小、付款期等與供應(yīng)商議定一個雙方都能接受的合理價格；四是上報價格：最后將議定的價格上報項目經(jīng)理批準后再進行組織采購。3. 材料驗收1) 材料進場入庫時，材料管理員首先要核對材料采購計劃單、提貨單、購貨發(fā)票、裝箱單和質(zhì)量證明文件。在交接雙方都在場的情況下依據(jù)送貨單逐項清點，材料管理員根據(jù)規(guī)范要求進行檢驗。有爭議時可請專業(yè)質(zhì)量檢查員或技術(shù)人員參加檢驗。2) 在驗收過程中如發(fā)生數(shù)量短缺，應(yīng)查明原因、明確責(zé)任，做好驗收記錄，單獨存放，待問題解決后辦理入庫手續(xù)。3) 材料進場驗收完畢后辦理正式收料手續(xù)，入庫記帳立卡。4) 對規(guī)格、型號和質(zhì)量不符合要求的材料拒絕入庫，作退貨處理。4. 材料進出庫管理1) 材料庫管員應(yīng)建立進、出庫材料登記臺帳及材料庫存明細賬，據(jù)實登記材料的收、支、存。2) 庫存材料必須賬物相符，日清月結(jié)，做到賬、卡、物、資金四對口，定期編制年、月材料動態(tài)月報表。材料的入庫單、領(lǐng)料單應(yīng)作為原始憑證，并要求有經(jīng)手人簽字，要求整潔清晰，不得涂改，做到記賬有憑證，調(diào)整有依據(jù)，損耗有報告，盈虧有原因，達到賬物相符，賬賬相符，賬面結(jié)余金額應(yīng)與財務(wù)相符。3) 進入施工現(xiàn)場的材料應(yīng)分類存放；庫房外的材料和材料庫的設(shè)置要按施工組織設(shè)計規(guī)定要求碼放，并做好標識工作，確保倉庫、料場材料規(guī)格不串，材質(zhì)不混，數(shù)量準確，質(zhì)量完好，防止材料過期變質(zhì)造成經(jīng)濟損失。4) 材料出庫應(yīng)根據(jù)需用計劃和工程的實際進度情況開領(lǐng)料單；當(dāng)累計領(lǐng)料超過需用計劃時需重新提出材料需用計劃，并以書面形式向工程部門負責(zé)人說明超出的理由。5) 出庫原則為：誰做計劃誰領(lǐng)用，專料專用。先進先出、先舊后新、先零后整。6) 出庫時必須認真檢查材料品種、規(guī)格、數(shù)量的相符性，復(fù)核無誤方可辦理出庫手續(xù)。領(lǐng)料單簽字手續(xù)不齊全，領(lǐng)用材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途書寫不清或書寫錯誤不予發(fā)放，嚴禁無領(lǐng)料單發(fā)放。7) 裝卸、發(fā)放物品要輕拿輕放，根據(jù)材料本身的理化性能、自然因素等定期檢查物資的防凍、防雨、防腐、防銹等措施。8) 在施工過程中未用完的材料應(yīng)及時交回庫房，辦理退料手續(xù)。第四章 材料結(jié)算管理1. 材料結(jié)算1) 采購材料人員應(yīng)根據(jù)發(fā)票、實物（收料單）及質(zhì)量保證資料等辦理入庫手續(xù)。2) 財務(wù)會計要復(fù)核已開具的收料單，以庫管員、材料員的簽字為準，檢查相關(guān)證明材料是否齊全有效，然后登記入賬。材料主管根據(jù)采購計劃執(zhí)行情況，在入庫單上簽字確認。3) 項目經(jīng)理根據(jù)材料主管、財務(wù)會計審核的單據(jù)和資金情況進行付款簽批。4) 財務(wù)部門根據(jù)簽批結(jié)果支付材料款，按財務(wù)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。預(yù)收材料款的支付應(yīng)嚴格把關(guān)，由項目經(jīng)理特批，材料部門負責(zé)確保預(yù)支量不超過實際應(yīng)付數(shù)量。2. 項目內(nèi)部材料核算1) 材料入庫計價：2) 市場采購的材料，根據(jù)發(fā)票、搬運費賬單等結(jié)算憑證確定材料成本。3) 自制并已驗收入庫的材料，按實際發(fā)生的成本入賬。4) 委托加工的材料，按加工收回材料的實際成本入帳。5) 出庫材料計價6) 周轉(zhuǎn)材料及低值易耗品的攤銷按財務(wù)有關(guān)制度執(zhí)行。7) 項目竣工后，項目部將剩余的材料全部一次性計入工程項目成本，剩余材料處理后沖減成本。3. 材料消耗統(tǒng)計材料統(tǒng)計報表分為：月統(tǒng)計、季度統(tǒng)計、年度統(tǒng)計。月統(tǒng)計在本每月二十五日上報；季度統(tǒng)計在季末二十五日上報；年度統(tǒng)計在十二月二十五日上報。4. 材料處理1) 項目完工后，原則上應(yīng)工完料盡；如有結(jié)余項目部應(yīng)對庫存材料進行清點，填寫盤點表，經(jīng)項目經(jīng)營小組共同確定就地處理的物資，上報項目經(jīng)理審批后處理。2) 項目部未經(jīng)批準處理工程尾料，將對經(jīng)辦人及項目負責(zé)人進行嚴肅處理：情節(jié)輕微者，予以罰款和行政處理；情節(jié)嚴重或金額巨大者，予以開除并依法追究其經(jīng)濟責(zé)任和司法責(zé)任。3) 工程竣工后，項目材料管理員應(yīng)及時對剩余材料及賬外材料進行清查，填報竣工項目物資清倉登記表，提交項目經(jīng)理和財務(wù)部門。4) 廢舊材料、損毀的周轉(zhuǎn)材料經(jīng)項目經(jīng)營小組研究，上報處理方案審批后就地處理。5. 附件附件1、年度項目主要材料需用計劃表。附件2、項目主要材料收入、消耗月統(tǒng)計報表。附件3、項目主要材料動態(tài)月報表。附件4、項目主要材料采購計劃表。附件5、主要材料采購計劃審批表。附件6、年度項目材料盤點登記表。附件7、項目廢舊物資回收表。項目主要材料需用計劃表序 號材料名稱規(guī)格型號單位總計劃一季度二季度三季度四季度備 注數(shù)量數(shù)量數(shù)量數(shù)量一鋼材噸1線材噸2元鋼噸3羅紋鋼噸4鋼板噸5鋼絞線噸6型鋼噸二木材M31元木M32板材M3三水泥噸325#噸425#噸525#噸四地材噸砂噸碎石噸八柴油噸制表：材料主管：項目經(jīng)理：日期：項目主要材料收入、消耗月統(tǒng)計報表序號材料名稱規(guī)格型號單位本月計劃本月實際累計購入本月消耗累計消耗備 注需用數(shù)量購入數(shù)量數(shù)量 數(shù) 量 數(shù) 量一、鋼材噸1線材噸2元鋼噸3羅紋鋼噸4鋼板噸5鋼絞線噸6型鋼噸二、木材立方1元木立方2板材立方三、水泥噸325#噸425#噸525#噸四、地材噸砂噸碎石噸五、瀝青噸六、重油噸七、汽油噸八、柴油噸制表：材料主管：項目經(jīng)理：日期：項目主要材料動態(tài)月報表序號材料名稱規(guī)格型號單位上月本月收入本月消耗本月結(jié)存統(tǒng)購自購工程消耗內(nèi)外調(diào)庫存一、鋼材噸1線材噸2元鋼噸3羅紋鋼噸4鋼板噸5鋼絞線噸6型鋼噸二、木材立方1元木立方2板材立方三、水泥噸325#噸425#噸525#噸四、地材噸砂噸碎石噸五、瀝青噸六、重油噸七、汽油噸八、柴油噸制表：材料主管：項目經(jīng)理：日期： 項目主要材料 月采購計劃表序號材料名稱規(guī)格型號單位數(shù)量到貨時間到貨地點供應(yīng)商使用部位備 注一、鋼材噸1線材噸2元鋼噸3羅紋鋼噸4鋼板噸5鋼絞線噸6型鋼噸二、木材立方1元木立方2板材立方三、水泥噸325#噸425#