研究生課程論文——商業(yè)銀行推行“綠色信貸”的困難及對策.doc

成 績評卷人張玉琴研究生姓名郭寶瑩學(xué) 號200802010239 云南財經(jīng)大學(xué)研究生課程論文商業(yè)銀行推行“綠色信貸”的困難及對策專 業(yè)：國際金融課程名稱：商業(yè)銀行經(jīng)營與管理課程類別：專業(yè)必修課任課教師：張玉琴開課時間：2009.12云南財經(jīng)大學(xué)研究生部商業(yè)銀行推行“綠色信貸”的困難及對策郭寶瑩摘 要 綠色信貸一度被熱炒，最終卻面臨著“雷聲大雨點小”的尷尬局面。本文首先分析了綠色信貸在現(xiàn)實中難以推行的主要原因，包括技術(shù)風險較大、政策標準模糊、缺乏實現(xiàn)機制三大因素。哥本哈根氣候會議的召開，又為這一業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來新的機遇。本文最后從這一背景出發(fā)，根據(jù)綠色信貸推行的幾大困難分別從政府的角度以及商業(yè)銀行的角度提出幾點應(yīng)對策略。關(guān)鍵字綠色信貸；商業(yè)銀行；低碳經(jīng)濟；可持續(xù)發(fā)展(一) 引言2006年以來，我國節(jié)能投資總額累計可達6000億元以上，每年可提供1.5億噸至2.25億噸二氧化碳核定減排額度，這就意味著碳減排交易額可高達每年22.5億美元。雖然蛋糕如此巨大，但商業(yè)銀行的反響卻并不熱烈。據(jù)銀監(jiān)會不完全統(tǒng)計，近5年來，節(jié)能環(huán)保項目貸款總額逐年增加，但節(jié)能環(huán)保項目貸款額占貸款總額的比例仍然偏低，這一比例最高的2008年僅為3.11%。綠色信貸一度面臨困境，但支持環(huán)保、踐行可持續(xù)發(fā)展順應(yīng)了我國未來發(fā)展的趨勢，必將得到進一步的發(fā)展。12月18日結(jié)束的哥本哈根會議，雖然未就低碳經(jīng)濟的發(fā)展制度出具體的計劃，但綜合各方面因素看來，我國政府明年將毫無疑問會大力倡導(dǎo)并推行低碳經(jīng)濟。向低碳經(jīng)濟轉(zhuǎn)型過程中有大批傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造、大量新興產(chǎn)業(yè)成長，必將產(chǎn)生巨大綠色信貸需求。在這一背景下，我們有必要總結(jié)過去的經(jīng)驗和教訓(xùn)，加快推動綠色信貸的步伐，以滿足未來發(fā)展的需要。(二) 綠色信貸業(yè)務(wù)面臨三大困境一、 技術(shù)風險成為銀行投資的顧慮綠色信貸在現(xiàn)實中很難盈利，雖有社會效益，但缺乏經(jīng)濟效益，由于欠缺有效的風險補償、擔保和稅收減免等綜合配套政策，往往導(dǎo)致轉(zhuǎn)型企業(yè)經(jīng)營成本大幅上升，從而導(dǎo)致銀行信貸風險的上升。新興產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展面臨風險。當前不僅鋼鐵、水泥、煤化工、平板玻璃等產(chǎn)能過剩的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)仍在盲目擴張，風電設(shè)備、多晶硅等與低碳經(jīng)濟相關(guān)的新興產(chǎn)業(yè)也出現(xiàn)了一哄而上、重復(fù)引進和建設(shè)傾向。這不僅對銀行存量貸款的信用風險管理帶來了新的挑戰(zhàn)，也加大了銀行為促進綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展投放新增貸款的風險識別和信貸決策難度。同時，當前一些新興和新能源產(chǎn)業(yè)還處在產(chǎn)業(yè)發(fā)展的初期階段，從全球范圍看都存在行業(yè)標準和技術(shù)不成熟的問題，即使現(xiàn)在采用了所謂最新的裝備和工藝，也可能會被迅速淘汰，產(chǎn)業(yè)的持續(xù)巨大投入相比其有效產(chǎn)出存在較大的不確定性。目前，商業(yè)銀行對低碳經(jīng)濟企業(yè)，尤其是私有企業(yè)的風險評估指數(shù)非常高。二、 綠色信貸缺乏具體可操作的標準除了技術(shù)風險，政策標準的模糊也極大地制約了綠色信貸的推廣。目前，綠色信貸業(yè)務(wù)規(guī)劃還是停留在政策層面上，標準多為綜合性、原則性的，缺少具體的綠色信貸指導(dǎo)目錄、環(huán)境風險評級標準等，又由于“綠色信貸”每個項目均涉及到不同行業(yè)、不同地區(qū)，僅依靠商業(yè)銀行難以確定其準確的環(huán)保標準和環(huán)境風險評級這導(dǎo)致我國商業(yè)銀行難以制定相關(guān)的監(jiān)管措施及內(nèi)部實施細則，降低了綠色信貸的可操作性。沒有清晰的標準，則意味著綠色信貸要重點依靠銀行內(nèi)部控制機制來推動執(zhí)行，這又造成了目前銀行綠色信貸各行其是的局面。進行綠色信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計涉及對貸款投向和企業(yè)項目的考核評估，是一個非常復(fù)雜的過程。銀行沒有專門的部門去統(tǒng)計綠色信貸，只能根據(jù)相關(guān)政策一點點計算出來。而且，由于國家并沒有出臺統(tǒng)一的統(tǒng)計標準，因此，統(tǒng)計數(shù)據(jù)基本上是“各成一家”，沒有什么可比性。由于各家銀行執(zhí)行標準不一，有些綠色信貸項目在這家銀行貸不到款，轉(zhuǎn)身到另外一家卻可以貸到。總之，發(fā)展綠色經(jīng)濟缺乏綜合性的政策支持，而綠色信貸涉及眾多不同項目和地區(qū)，加強綠色信貸的管理，僅依靠商業(yè)銀行難以完全做到的，各部門之間必須在信息溝通、環(huán)境風險評級等方面通力合作。三、 商業(yè)銀行缺乏動力創(chuàng)新少商業(yè)銀行對企業(yè)社會責任缺乏應(yīng)有的重視，目前我國商業(yè)銀行普遍對自身應(yīng)當承擔的企業(yè)社會責任了解不深，重視不夠，在環(huán)境保護以及社會責任等問題的認識上，仍存在一定的偏差和不到位的現(xiàn)象。對于綠色信貸工作，普遍將其看成是一種公益性活動或政策響應(yīng)活動，而非核心商業(yè)元素。在利益最大化原則的影響下，某些銀行仍然對鋼鐵、電力、水泥等高耗能高污染行業(yè)趨之若鶩。對此，我國的商業(yè)銀行還缺乏積極承擔企業(yè)社會責任的企業(yè)文化，更沒有把銀行未來的發(fā)展與社會發(fā)展的大方向緊密地聯(lián)系在一起，觀念和眼光相對還比較狹隘和落后。同時，由于缺乏激勵、考核等相關(guān)實現(xiàn)機制，銀行沒有動力去執(zhí)行綠色信貸政策，具體操作滯后。根據(jù)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目前銀行對低碳經(jīng)濟的融資除了做財務(wù)顧問是中間業(yè)務(wù)以外，其余業(yè)務(wù)在財務(wù)報表中仍然都體現(xiàn)為貸款業(yè)務(wù)。目前國內(nèi)銀行業(yè)關(guān)于綠色信貸的業(yè)務(wù)創(chuàng)新還較為落后，一些綠色信貸的新型模式通常是借鑒發(fā)達國家，比如開發(fā)相關(guān)的節(jié)能減排融資產(chǎn)品。此外，更直接模式的就是與國際機構(gòu)進行合作，在這種模式下，銀行把涉及綠色信貸的風險評估交給咨詢?nèi)谫Y機構(gòu)去打理，這樣就省去了一定的信貸評估成本。但這種與國際機構(gòu)的合作的模式也并不成熟。(三) 對商業(yè)銀行有效推行綠色信貸的建議一、 從政府的角度一是加強綠色信貸需求的培育，改革價格、稅收、環(huán)保等體制，為綠色信貸的推進提供必要的外部條件。市場需求是推行綠色信貸的基礎(chǔ)。對需求的培育，一方面來自于提高企業(yè)的環(huán)境意識，另一方面則在于通過適當政策進行利益引導(dǎo)。例如，對綠色信貸產(chǎn)品提供稅收優(yōu)惠或風險分擔非常重要。這有兩方面原因，首先，企業(yè)參與節(jié)能減排而獲得的個體收益和社會收益之間，經(jīng)常存在著較大的差距；反過來，不減排獲得的利益卻非常誘人，造成的惡果由環(huán)境分擔，對個人幾乎沒有明顯威懾。對綠色信貸進行補貼，能降低企業(yè)技術(shù)改造的資金成本，鼓勵它們實施更多的項目。二是要加強對商業(yè)銀行和政策性銀行的信貸指導(dǎo)。有關(guān)部門應(yīng)推進“綠色信貸”目錄指引、項目環(huán)保標準、環(huán)境風險評級等專業(yè)標準的制定，以推動銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)展。充分借鑒國際上比較成熟的環(huán)保信貸準則國際金融公司提出的“赤道原則”及其主要行業(yè)的環(huán)境、健康和安全指南，制定出適合我國國情的綠色信貸指導(dǎo)目錄、污染行業(yè)信貸指南，既引導(dǎo)銀行投資環(huán)境友好的產(chǎn)業(yè)和項目，又限制對污染環(huán)境破壞生態(tài)項目的信貸。要研究劃分企業(yè)環(huán)境違法和環(huán)境風險等級，更好地為銀行評貸、審貸提供支持。三是進一步完善環(huán)保與金融部門的信息溝通和共享機制。環(huán)保總局已經(jīng)與銀監(jiān)會簽訂兩部門的“信息交流與共享協(xié)議”，首次建立國家環(huán)保部門與宏觀經(jīng)濟部門的信息共享機制。我們強烈希望地方各級環(huán)保和金融部門也盡快建立適合當?shù)厍闆r的信息溝通機制，通過聯(lián)席會議、信息平臺等方式，規(guī)范信息通報格式，加強相關(guān)從業(yè)人員的環(huán)保培訓(xùn)。同時，政府要促進綠色信貸及相關(guān)業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)。在綠色信貸業(yè)務(wù)中有相當多的內(nèi)容、標準和程序需要銀行、企業(yè)協(xié)調(diào)確定，并通過行業(yè)規(guī)則或慣例的形式固定下來，便于相關(guān)交易有可靠的預(yù)期、參照和糾紛處理流程。四是加快環(huán)境經(jīng)濟政策制定，與環(huán)保信貸政策形成合力。按照建立科學(xué)發(fā)展的機制要求，繼續(xù)加快研究環(huán)境稅、生態(tài)補償、綠色證券、綠色貿(mào)易、環(huán)境污染責任保險等環(huán)境經(jīng)濟政策，創(chuàng)造綠色信貸“生根發(fā)芽”的政策環(huán)境，以經(jīng)濟利益杠桿調(diào)節(jié)企業(yè)環(huán)境行為，遏制我國經(jīng)濟增長過高的環(huán)境代價，為落實科學(xué)發(fā)展觀提供堅實的制度支撐。最后，政府應(yīng)鼓勵綠色金融領(lǐng)域的金融創(chuàng)新。綠色金融在具體操作過程中仍然存在著許多的不確定性，同時它也面臨著一些傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)所共有的問題。在這種情況下，開拓精神和業(yè)務(wù)創(chuàng)新就成了極為重要的武器。但與發(fā)達經(jīng)濟體相比，我國金融機構(gòu)無論在金融創(chuàng)新的規(guī)?；蚰芰Ψ矫娑歼€有著較大的差距。二、 從商業(yè)銀行的角度 一是大型商業(yè)銀行要起帶頭作用。國工、農(nóng)、中、建等大商業(yè)銀行多年以來已經(jīng)形成相當?shù)囊?guī)模優(yōu)勢、品牌優(yōu)勢、業(yè)務(wù)優(yōu)勢、技術(shù)優(yōu)勢以及風險管理優(yōu)勢，在優(yōu)選金融創(chuàng)新行動路徑、加強金融創(chuàng)新市場驅(qū)動、健全金融創(chuàng)新工作模式、提升金融創(chuàng)新流程能力、夯實金融創(chuàng)新管理基礎(chǔ)等方面相繼取得了顯著成效。通過有機銜接產(chǎn)品創(chuàng)新流程與產(chǎn)品管理流程、IT項目管理流程，實現(xiàn)流程互動，逐步提升了產(chǎn)品全生命周期管理能力，建立起了產(chǎn)品創(chuàng)新階段審核和階段資源配置模式。可以說，我國現(xiàn)有的大銀行已具備了低碳金融創(chuàng)新優(yōu)勢，具備了在開拓低碳金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)帶頭作用的條件。二是要抓住低碳經(jīng)濟機遇，充分利用現(xiàn)有政策。盡管當前銀行業(yè)可利用的國家低碳發(fā)展政策非常有限，但即便如此，銀行如果能夠充分利用，仍然會提高項目的成功率和盈利水平。另一方面，銀行業(yè)還要主動提高推行綠色信貸的技術(shù)水平。這就要求金融機構(gòu)依據(jù)國家政策的導(dǎo)向，逐漸建立符合低碳經(jīng)濟的業(yè)務(wù)規(guī)則，進行機制改革與創(chuàng)新，在業(yè)務(wù)流程中引入環(huán)境評價因素，建立健全人才機制、信息機制、考核機制，從技術(shù)方面保證自己的業(yè)務(wù)變成“綠色”的，保障低碳經(jīng)濟政策的落實。三是要完善銀行綠色信貸激勵與約束機制。商業(yè)銀行必須建立有效的經(jīng)營策略、激勵與約束機制，從業(yè)務(wù)流程與規(guī)則上把好項目入口關(guān)和懲罰關(guān)，建立一套覆蓋全部業(yè)務(wù)流程的綠色信貸政策，包括風險偏好、客戶準入標準、項目評估標準、信貸審批標準、貸后管理和信貸退出等，同時積極跟進國家關(guān)于科學(xué)發(fā)展和節(jié)能減排的要求。各銀行應(yīng)進一步加大對企業(yè)環(huán)保信息的跟蹤監(jiān)測力度，建立定期訪察制度，積極協(xié)助環(huán)保部門制止、糾正、制裁企業(yè)的環(huán)境違法行為，防范環(huán)境違法突發(fā)事件帶來的信貸風險。在銀行內(nèi)部建立健全綠色信貸問責制，加大檢查和處罰力度，對貸前調(diào)查不實造成對不符合環(huán)保要求企業(yè)提供融資的人員，要從嚴處理；對貸款審查決策過程中忽略環(huán)保要求的，取消審批人員的審批資格；要將信貸是否落實了環(huán)保要求納入上級銀行對下級銀行的績效考核。加強全面風險管理，將信貸項目的環(huán)境風險作為風險評估、授信決策和貸款監(jiān)控的一項重要內(nèi)容，貸款企業(yè)的環(huán)境管理標準至少要符合國家環(huán)保要求，對不符合環(huán)保要求的企業(yè)、項目貸款實行“環(huán)保一票否決”制，大力開展結(jié)構(gòu)調(diào)整主動退出不符合國家綠色信貸要求的貸款。實行行業(yè)風險限額管理，按照有保有壓的原則，加大行業(yè)客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整和限額內(nèi)資源優(yōu)化配置力度，對于鋼鐵、有色、水泥等高耗能高污染行業(yè)確定行業(yè)貸款限額，對于新增貸款接近風險限額的行業(yè)，其新增貸款將予以嚴格審核和管理。商業(yè)銀行實施綠色信貸戰(zhàn)略是一項系統(tǒng)工作，需要在信貸理念、信貸流程和信貸產(chǎn)品的設(shè)計等各個方面體現(xiàn)環(huán)境意識，將環(huán)保標準貫穿在信貸審批的各個環(huán)節(jié)之中。參考文獻1常 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