會計報表分析系統(tǒng)(EXCEL).xls

基本參數(shù)及說明表 被審計單位名稱 查驗人員 張選智日期 索引號 X5 1 所屬時期或截至?xí)r間 復(fù)核人員 日期 金額單位 人民幣元 CORPORATION PERIOD CHECKING 張選智 DATE IMPORTANCE LEVEL ASSETS 0 00 IMPORTANCE LEVEL INCOME 0 00 CATALOG INDEX X5 1基本參數(shù)及說明表 Z8 1資產(chǎn)負債表 Z8 2利潤及利潤分配表 Z8 3現(xiàn)金流量表 X5 2比較資產(chǎn)負債表 X5 3共同比資產(chǎn)負債表 X5 4比較利潤及利潤分配表 X5 5共同比利潤及利潤分配表 X5 6比較現(xiàn)金流量表 X5 7共同比現(xiàn)金流量表 X5 8財務(wù)比率表 X5 9杜邦分析表 X5 10銷售成本倒軋表 資產(chǎn)負債表 被審計單位名稱 查驗人員 張選智 日期 索引號 Z8 1 所屬時期或截至?xí)r間 復(fù)核人員 日期 金額單位 人民幣元 資產(chǎn)上年數(shù)本年數(shù)負債及所有者權(quán)益上年數(shù)本年數(shù)附注資料 上年數(shù)本年數(shù) 貨幣資金短期借款1 計提的資產(chǎn)減值準備 短期投資應(yīng)付票據(jù)短期投資跌價準備 應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付賬款存貨跌價準備 應(yīng)收賬款預(yù)收賬款長期投資減值準備 減 壞帳準備應(yīng)付工資固定資產(chǎn)減值準備 應(yīng)收賬款凈額0 000 00 應(yīng)付福利費無形資產(chǎn)減值準備 預(yù)付賬款應(yīng)付股利在建工程減值準備 其他應(yīng)收款未交稅金委托貸款減值準備 存貨其他未交款壞帳準備 其中 原材料其他應(yīng)付款合計0 000 00 在產(chǎn)品預(yù)提費用2 半成品一年內(nèi)到期的長期負債 產(chǎn)成品流動負債合計0 000 00 分期收款發(fā)出商品長期借款 包裝物應(yīng)付債券 低值易耗品長期應(yīng)付款 待攤費用其他長期負債 待處理流動資產(chǎn)凈損失長期負債合計0 000 00 流動資產(chǎn)合計0 000 00 遞延稅款貸項 長期投資負債合計0 000 00 固定資產(chǎn)原值實收資本 減 累計折舊資本公積 固定資產(chǎn)凈值0 000 00 盈余公積 固定資產(chǎn)清理其中 公益金 在建工程未分配利潤 待處理固定資產(chǎn)凈損失所有者權(quán)益合計0 000 00 固定資產(chǎn)合計0 000 00 無形資產(chǎn) 遞延資產(chǎn) 其他長期資產(chǎn) 固定及無形資產(chǎn)合計0 000 00 遞延稅款借項 資產(chǎn)總計0 000 00負債及所有者權(quán)益合計0 000 00 1 年初試算差異 0 00平衡 2 年末試算差異 0 00平衡 3 年初壞帳準備提取比例 DIV 0 4 年末壞帳準備提取比例 DIV 0 DIV 0 5 年初未分配利潤差異 0 00平衡 資產(chǎn)負債表 6 年末盈余公積差異0 00平衡 利潤及利潤分配表 被審計單位名稱 查驗人員 張選智日期 索引號 Z8 2 所屬時期或截至?xí)r間 復(fù)核人員 日期 金額單位 人民幣元 項目名稱上年數(shù)本年數(shù)附注資料 上年數(shù)本年數(shù) 一 主營業(yè)務(wù)收入1 財務(wù)費用中利息費用 減 主營業(yè)務(wù)成本其中 長期負債負擔(dān)部分 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 流動負債負擔(dān)部分 二 主營業(yè)務(wù)利潤0 000 00 2 賒銷收入凈額 0 000 00 加 其他業(yè)務(wù)利潤 減 營業(yè)費用 管理費用 財務(wù)費用 三 營業(yè)利潤0 000 00 加 投資收益 補貼收入 營業(yè)外收入 減 營業(yè)外支出 四 利潤總額0 000 00 減 所得稅 五 凈利潤0 000 00 加 年初未分配利潤 其他轉(zhuǎn)入 六 可供分配的利潤0 000 00 減 提取法定盈余公積 提取法定公益金 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業(yè)發(fā)展基金 利潤歸還投資 七 可供投資者分配的利潤0 000 00 減 應(yīng)付優(yōu)先股股利 提取任意盈余公積 應(yīng)付普通股股利 轉(zhuǎn)作資本的普通股股利 八 未分配利潤0 000 00 1 上年未分配利潤勾稽差異 0 00平衡 2 本年未分配利潤勾稽差異 0 00平衡 3 上年法定盈余公積提取比例 DIV 0 正確 4 本年法定盈余公積提取比例 DIV 0 正確 5 上年法定公益金提取比例 DIV 0 正確 6 本年法定公益金提取比例 DIV 0 正確 7 上年所得稅負 DIV 0 8 本年所得稅負 DIV 0 DIV 0 現(xiàn)金流量表 被審計單位名稱 查驗人員 張選智 日期 索引號 Z8 3 所屬時期或截至?xí)r間 復(fù)核人員 日期 金額單位 人民幣元 項目名稱上年數(shù)本年數(shù)項目名稱上年數(shù)本年數(shù) 一 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量補充資料 銷售商品 提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1 將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量 收到的稅費返還凈利潤 C 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金加 計提的資產(chǎn)減值準備與資產(chǎn)負債表數(shù)值相符 現(xiàn)金流入小計0 000 00 固定資產(chǎn)折舊與資產(chǎn)負債表數(shù)值相符 購買商品 接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 無形資產(chǎn)攤銷 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 長期待攤費用攤銷 支付的各項稅費 待攤費用減少 減 增加 與資產(chǎn)負債表數(shù)值相符 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 預(yù)提費用增加 減 減少 與資產(chǎn)負債表數(shù)值相符 現(xiàn)金流出小計0 000 00 處理固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)的損失 減 收益 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 A 0 000 00 二 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 固定資產(chǎn)報廢損失 收回投資所收到的現(xiàn)金 財務(wù)費用與利潤表數(shù)值相符 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 投資損失 減 收益 與利潤表數(shù)值相符 處置固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)收到的現(xiàn)金凈額 遞延稅款貸項 減 借項 與資產(chǎn)負債表數(shù)值相符 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 存貨的減少 減 增加 與資產(chǎn)負債表數(shù)值相符 現(xiàn)金流入小計0 000 00 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少 減 增加 購建固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加 減 減少 投資所支付的現(xiàn)金 其他 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 D 0 000 00 現(xiàn)金流出小計0 000 00 2 不涉及現(xiàn)金收支的投資及籌資活動 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0 000 00 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 三 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 吸收投資收到的現(xiàn)金融資租入固定資產(chǎn) 借款所收到的現(xiàn)金3 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金的期末余額 E 現(xiàn)金流入小計0 000 00 減 現(xiàn)金的期初余額 F 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金加 現(xiàn)金等價物的期末余額 分配股利利潤或償付利息支付的現(xiàn)金減 現(xiàn)金等價物的期初余額 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 G 0 000 00 現(xiàn)金流出小計0 000 00 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0 000 00 四 匯率變動對現(xiàn)金的影響 五 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加凈額 B 0 000 00 1 上年A和D比較 0 00正確7 上年E和資產(chǎn)負債表貨幣資金期初數(shù)比較 0 00正確 2 本年A和D比較 0 00正確8 本年E和資產(chǎn)負債表貨幣資金期末數(shù)比較 0 00正確 3 上年B和G比較 0 00正確9 本年F和資產(chǎn)負債表貨幣資金期初數(shù)比較 0 00正確 4 本年B和G比較 0 00正確10 本年B和資產(chǎn)負債表貨幣資金差額比較 0 00正確 5 上年C和利潤表凈利潤比較 0 00正確 6 本年C和利潤表凈利潤比較 0 00正確 比較資產(chǎn)負債表 被審計單位名稱 查驗人員 張選智日期 索引號 X5 2 所屬時期或截至?xí)r間 復(fù)核人員 日期 金額單位 人民幣元 資產(chǎn)上年數(shù)本年數(shù) 增加 減少 金額 排序 比率 排序 結(jié)果負債及所有者權(quán)益上年數(shù)本年數(shù) 增加 減少 金額 排序 比率 排序 結(jié)果 金額百分比金額百分比 貨幣資金0 000 000 000 0 關(guān)注 短期借款0 000 000 000 0 關(guān)注 短期投資0 000 000 000 0 關(guān)注 應(yīng)付票據(jù)0 000 000 000 0 關(guān)注 應(yīng)收票據(jù)0 000 000 000 0 關(guān)注 應(yīng)付賬款0 000 000 000 0 關(guān)注 應(yīng)收賬款0 000 000 000 0 關(guān)注 預(yù)收賬款0 000 000 000 0 關(guān)注 減 壞帳準備0 000 000 000 0 關(guān)注 應(yīng)付工資0 000 000 000 0 關(guān)注 應(yīng)收賬款凈額0 000 000 000 0 應(yīng)付福利費0 000 000 000 0 關(guān)注 預(yù)付賬款0 000 000 000 0 關(guān)注 應(yīng)付股利0 000 000 000 0 關(guān)注 其他應(yīng)收款0 000 000 000 0 關(guān)注 未交稅金0 000 000 000 0 關(guān)注 存貨0 000 000 000 0 關(guān)注 其他未交款0 000 000 000 0 關(guān)注 其中 原材料0 000 000 000 0 其他應(yīng)付款0 000 000 000 0 關(guān)注 在產(chǎn)品0 000 000 000 0 預(yù)提費用0 000 000 000 0 關(guān)注 半成品0 000 000 000 0 一年內(nèi)到期的長期負債0 000 000 000 0 關(guān)注 產(chǎn)成品0 000 000 000 0 流動負債合計0 000 000 000 0 分期收款發(fā)出商品0 000 000 000 0 長期借款0 000 000 000 0 關(guān)注 包裝物0 000 000 000 0 應(yīng)付債券0 000 000 000 0 關(guān)注 低值易耗品0 000 000 000 0 長期應(yīng)付款0 000 000 000 0 關(guān)注 待攤費用0 000 000 000 0 關(guān)注 其他長期負債0 000 000 000 0 關(guān)注 待處理流動資產(chǎn)凈損失0 000 000 000 0 關(guān)注長期負債合計0 000 000 000 0 流動資產(chǎn)合計0 000 000 000 0 遞延稅款貸項0 000 000 000 0 關(guān)注 長期投資0 000 000 000 0 關(guān)注負債合計0 000 000 000 0 固定資產(chǎn)原值0 000 000 000 0 關(guān)注 實收資本0 000 000 000 0 關(guān)注 減 累計折舊0 000 000 000 0 關(guān)注 資本公積0 000 000 000 0 關(guān)注 固定資產(chǎn)凈值0 000 000 000 0 盈余公積0 000 000 000 0 關(guān)注 固定資產(chǎn)清理0 000 000 000 0 關(guān)注 其中 公益金0 000 000 000 0 在建工程0 000 000 000 0 關(guān)注 未分配利潤0 000 000 000 0 關(guān)注 待處理固定資產(chǎn)凈損失0 000 000 000 0 關(guān)注所有者權(quán)益合計0 000 000 000 0 固定資產(chǎn)合計0 000 000 000 0 無形資產(chǎn)0 000 000 000 0 關(guān)注 遞延資產(chǎn)0 000 000 000 0 關(guān)注 其他長期資產(chǎn)0 000 000 000 0 關(guān)注 固定及無形資產(chǎn)合計0 000 000 000 0 遞延稅款借項0 000 000 000 0 關(guān)注 資產(chǎn)總計0 000 000 000 0 負債及所有者權(quán)益合計0 000 000 000 0 共同比資產(chǎn)負債表 被審計單位名稱 查驗人員 張選智日期 索引號 X5 3 所屬時期或截至?xí)r間 復(fù)核人員 日期 金額單位 人民幣元 資產(chǎn)上年數(shù)本年數(shù) 上年 結(jié)構(gòu) 本年結(jié) 構(gòu) 比例 增減 結(jié)構(gòu) 排序 增減 排序 結(jié)果負債及所有者權(quán)益上年數(shù)本年數(shù) 上年結(jié) 構(gòu) 本年結(jié) 構(gòu) 比例 增減 結(jié)構(gòu) 排序 增減 排序 結(jié)果 貨幣資金0 000 00 DIV 0 短期借款0 000 00 DIV 0 DIV 0 短期投資0 000 00 DIV 0 應(yīng)付票據(jù)0 000 00 DIV 0 DIV 0 應(yīng)收票據(jù)0 000 00 DIV 0 應(yīng)付賬款0 000 00 DIV 0 DIV 0 應(yīng)收賬款0 000 00 DIV 0 預(yù)收賬款0 000 00 DIV 0 DIV 0 減 壞帳準備0 000 00 DIV 0 應(yīng)付工資0 000 00 DIV 0 DIV 0 應(yīng)收賬款凈額0 000 00 DIV 0 應(yīng)付福利費0 000 00 DIV 0 DIV 0 預(yù)付賬款0 000 00 DIV 0 應(yīng)付股利0 000 00 DIV 0 DIV 0 其他應(yīng)收款0 000 00 DIV 0 未交稅金0 000 00 DIV 0 DIV 0 存貨0 000 00 DIV 0 其他未交款0 000 00 DIV 0 DIV 0 其中 原材料0 000 00 DIV 0 其他應(yīng)付款0 000 00 DIV 0 DIV 0 在產(chǎn)品0 000 00 DIV 0 預(yù)提費用0 000 00 DIV 0 DIV 0 半成品0 000 00 DIV 0 一年內(nèi)到期的長期負債0 000 00 DIV 0 DIV 0 產(chǎn)成品0 000 00 DIV 0 流動負債合計0 000 00 DIV 0 DIV 0 分期收款發(fā)出商品0 000 00 DIV 0 長期借款0 000 00 DIV 0 DIV 0 包裝物0 000 00 DIV 0 應(yīng)付債券0 000 00 DIV 0 DIV 0 低值易耗品0 000 00 DIV 0 長期應(yīng)付款0 000 00 DIV 0 DIV 0 待攤費用0 000 00 DIV 0 其他長期負債0 000 00 DIV 0 DIV 0 待處理流動資產(chǎn)凈損失0 000 00 DIV 0 長期負債合計0 000 00 DIV 0 DIV 0 流動資產(chǎn)合計0 000 00 DIV 0 遞延稅款貸項0 000 00 DIV 0 DIV 0 長期投資0 000 00 DIV 0 負債合計0 000 00 DIV 0 DIV 0 固定資產(chǎn)原值0 000 00 DIV 0 實收資本0 000 00 DIV 0 DIV 0 減 累計折舊0 000 00 DIV 0 資本公積0 000 00 DIV 0 DIV 0 固定資產(chǎn)凈值0 000 00 DIV 0 盈余公積0 000 00 DIV 0 DIV 0 固定資產(chǎn)清理0 000 00 DIV 0 其中 公益金0 000 00 DIV 0 DIV 0 在建工程0 000 00 DIV 0 未分配利潤0 000 00 DIV 0 DIV 0 待處理固定資產(chǎn)凈損失0 000 00 DIV 0 所有者權(quán)益合計0 000 00 DIV 0 DIV 0 固定資產(chǎn)合計0 000 00 DIV 0 無形資產(chǎn)0 000 00 DIV 0 遞延資產(chǎn)0 000 00 DIV 0 其他長期資產(chǎn)0 000 00 DIV 0 固定及無形資產(chǎn)合計0 000 00 DIV 0 遞延稅款借項0 000 00 DIV 0 資產(chǎn)總計0 000 00 DIV 0 負債及所有者權(quán)益合計0 000 00 DIV 0 DIV 0 比較利潤及利潤分配表 被審計單位名稱 查驗人員 張選智日期 索引號 X5 4 所屬時期或截至?xí)r間 復(fù)核人員 日期 金額單位 人民幣元 項目名稱上年數(shù)本年數(shù) 增加 減少 金額 排序 比率 排序 結(jié)果 金額百分比 一 主營業(yè)務(wù)收入0 000 000 000 0 關(guān)注 減 主營業(yè)務(wù)成本0 000 000 000 0 關(guān)注 主營業(yè)務(wù)稅金及附加0 000 000 000 0 關(guān)注 二 主營業(yè)務(wù)利潤0 000 000 000 0 加 其他業(yè)務(wù)利潤0 000 000 000 0 關(guān)注 減 營業(yè)費用0 000 000 000 0 關(guān)注 管理費用0 000 000 000 0 關(guān)注 財務(wù)費用0 000 000 000 0 關(guān)注 三 營業(yè)利潤0 000 000 000 0 加 投資收益0 000 000 000 0 關(guān)注 補貼收入0 000 000 000 0 關(guān)注 營業(yè)外收入0 000 000 000 0 關(guān)注 減 營業(yè)外支出0 000 000 000 0 關(guān)注 四 利潤總額0 000 000 000 0 減 所得稅0 000 000 000 0 關(guān)注 五 凈利潤0 000 000 000 0 加 年初未分配利潤0 000 000 000 0 其他轉(zhuǎn)入0 000 000 000 0 關(guān)注 六 可供分配的利潤0 000 000 000 0 減 提取法定盈余公積0 000 000 000 0 關(guān)注 提取法定公益金0 000 000 000 0 關(guān)注 提取職工獎勵及福利基金0 000 000 000 0 關(guān)注 提取儲備基金0 000 000 000 0 關(guān)注 提取企業(yè)發(fā)展基金0 000 000 000 0 關(guān)注 利潤歸還投資0 000 000 000 0 關(guān)注 七 可供投資者分配的利潤0 000 000 000 0 減 應(yīng)付優(yōu)先股股利0 000 000 000 0 關(guān)注 提取任意盈余公積0 000 000 000 0 關(guān)注 應(yīng)付普通股股利0 000 000 000 0 關(guān)注 轉(zhuǎn)作資本的普通股股利0 000 000 000 0 關(guān)注 八 未分配利潤0 000 000 000 0 共同比利潤及利潤分配表 被審計單位名稱 查驗人員 張選智日期 索引號 X5 5 所屬時期或截至?xí)r間 復(fù)核人員 日期 金額單位 人民幣元 項目名稱上年數(shù)本年數(shù) 上年結(jié) 構(gòu) 本年結(jié) 構(gòu) 比例 增減 結(jié)構(gòu) 排序 增減 排序 結(jié)果 一 主營業(yè)務(wù)收入0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 減 主營業(yè)務(wù)成本0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 主營業(yè)務(wù)稅金及附加0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 二 主營業(yè)務(wù)利潤0 000 00 DIV 0 DIV 0 加 其他業(yè)務(wù)利潤0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 減 營業(yè)費用0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 管理費用0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 財務(wù)費用0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 三 營業(yè)利潤0 000 00 DIV 0 DIV 0 加 投資收益0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 補貼收入0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 營業(yè)外收入0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 減 營業(yè)外支出0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 四 利潤總額0 000 00 DIV 0 DIV 0 減 所得稅0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 五 凈利潤0 000 00 DIV 0 DIV 0 加 年初未分配利潤0 000 00 DIV 0 DIV 0 其他轉(zhuǎn)入0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 六 可供分配的利潤0 000 00 DIV 0 DIV 0 減 提取法定盈余公積0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 提取法定公益金0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 提取職工獎勵及福利基金0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 提取儲備基金0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 提取企業(yè)發(fā)展基金0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 利潤歸還投資0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 七 可供投資者分配的利潤0 000 00 DIV 0 DIV 0 減 應(yīng)付優(yōu)先股股利0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 提取任意盈余公積0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 應(yīng)付普通股股利0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 轉(zhuǎn)作資本的普通股股利0 000 00 DIV 0 DIV 0 DIV 0 八 未分配利潤0 000 00 DIV 0 DIV 0 比較現(xiàn)金流量表 被審計單位名稱 查驗人員 張選智日期 索引號 X5 6 所屬時期或截至?xí)r間 復(fù)核人員 日期 金額單位 人民幣元 項目名稱上年數(shù)本年數(shù) 增加 減少 金額 排序 比率 排序 結(jié)果 金額百分比 一 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷售商品 提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金0 000 000 000 0 收到的稅費返還0 000 000 000 0 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金0 000 000 000 0 現(xiàn)金流入小計0 000 000 000 0 購買商品 接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金0 000 000 000 0 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金0 000 000 000 0 支付的各項稅費0 000 000 000 0 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金0 000 000 000 0 現(xiàn)金流出小計0 000 000 000 0 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 A 0 000 000 000 0 二 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 收回投資所收到的現(xiàn)金0 000 000 000 0 取得投資收益所收到的現(xiàn)金0 000 000 000 0 處置固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)收到的現(xiàn)金凈額0 000 000 000 0 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金0 000 000 000 0 現(xiàn)金流入小計0 000 000 000 0 購建固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)支付的現(xiàn)金0 000 000 000 0 投資所支付的現(xiàn)金0 000 000 000 0 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金0 000 000 000 0 現(xiàn)金流出小計0 000 000 000 0 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0 000 000 000 0 三 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收投資收到的現(xiàn)金0 000 000 000 0 借款所收到的現(xiàn)金0 000 000 000 0 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金0 000 000 000 0 現(xiàn)金流入小計0 000 000 000 0 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金0 000 000 000 0 分配股利利潤或償付利息支付的現(xiàn)金0 000 000 000 0 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金0 000 000 000 0 現(xiàn)金流出小計0 000 000 000 0 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0 000 000 000 0 四 匯率變動對現(xiàn)金的影響0 000 000 000 0 五 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加凈額 B 0 000 000 000 0 共同比現(xiàn)金流量表 被審計單位名稱 查驗人員 張選智日期 索引號 X5 7 所屬時期或截至?xí)r間 復(fù)核人員 日期 金額單位 人民幣元 項目名稱上年數(shù)本年數(shù) 上年結(jié) 構(gòu) 本年結(jié) 構(gòu) 比例 增減 結(jié)構(gòu) 排序 增減 排序 結(jié)果 流入結(jié)構(gòu) 一 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷售商品 提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 收到的稅費返還0 000 000 0 0 0 0 0 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計0 000 000 0 0 0 0 0 二 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 收回投資所收到的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 取得投資收益所收到的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 處置固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)收到的現(xiàn)金凈額0 000 000 0 0 0 0 0 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 投資活動現(xiàn)金流入小計0 000 000 0 0 0 0 0 三 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收投資收到的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 借款所收到的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 籌資活動現(xiàn)金流入小計0 000 000 0 0 0 0 0 現(xiàn)金流入總計0 000 000 0 0 0 0 0 流出結(jié)構(gòu) 一 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購買商品 接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 支付的各項稅費0 000 000 0 0 0 0 0 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計0 000 000 0 0 0 0 0 二 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購建固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)支付的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 投資所支付的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 投資活動現(xiàn)金流出小計0 000 000 0 0 0 0 0 三 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 分配股利利潤或償付利息支付的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金0 000 000 0 0 0 0 0 籌資活動現(xiàn)金流出小計0 000 000 0 0 0 0 0 現(xiàn)金流出總計0 000 000 0 0 0 0 0 四 匯率變動對現(xiàn)金的影響0 000 00 五 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加凈額0 000 00 財務(wù)比率表 被審計單位名稱 查驗人員 張選智日期 索引號 X5 8 所屬時期或截至?xí)r間 復(fù)核人員 日期 金額單位 人民幣元 指標名稱指標說明分子數(shù)值分母數(shù)值上年數(shù)分子數(shù)值分母數(shù)值本年數(shù)增減結(jié)論 一 獲利能力分析 1 長期資本報酬率 利潤總額 利息費用 長期負債平均值 所有者權(quán)益平均值 0 000 00 DIV 0 0 000 00 DIV 0 DIV 0 2 資本金收益率凈利潤 資本金總額0 000 00 DIV 0 0 000 00 DIV 0 DIV 0 3 股東權(quán)益報酬率凈利潤 股東權(quán)益平均值0 000 00 DIV 0 0 000 00 DIV 0 DIV 0 4 總資產(chǎn)利潤率 利潤總額 利息支出凈額 平均資產(chǎn)總值0 000 00 DIV 0 0 000 00 DIV 0 DIV 0 5 毛利率毛利潤 銷售收入0 000 00 DIV 0 0 000 00 DIV 0 DIV 0 6 營業(yè)利潤率 營業(yè)利潤 利息支出凈額 銷售收入0 000 00 DIV 0 0 000 00 DIV 0 DIV 0 7 銷售凈利率凈利潤 銷售收入0 000 00 DIV 0 0 000 00 DIV 0 DIV 0 8 成本費用利潤率營業(yè)利潤 銷售成本 銷售費用 管理費用 財務(wù)費用 0 000 00 DIV 0 0 000 00 DIV 0 DIV 0 二 短期償債能力分析 1 流動比率流動資產(chǎn) 流動負債0 000 00 DIV 0 0 000 00 DIV 0 DIV 0 2 速動比率速動資產(chǎn) 流動負債0 000 00 DIV 0 0 000 00 DIV 0 DIV 0 3 現(xiàn)金比率 貨幣資金 有價證券 流動負債0 000 00 DIV 0 0 000 00 DIV 0 DIV 0 三 長期償債能力分析 1 資產(chǎn)負債比率負債總額 資產(chǎn)總額0 000 00 DIV 0 0 000 00 DIV 0 DIV 0 2 產(chǎn)權(quán)比率負債總額 所有者權(quán)益總額0 000 00 DIV 0 0 000 00 DIV 0 DIV 0 3 有形凈值債務(wù)比率負債總額 所有者權(quán)益 無形資產(chǎn) 遞延資產(chǎn) 0 000 00 DIV 0 0 000 00 DIV 0 DIV 0 4 利息保障倍數(shù) 稅前利潤 利息費用 利息費用0 000 000 000 000 0 5 營運資金長期負債比率 流動資產(chǎn) 流動負債 長期負債0 000 000 000 000 0 6 長期負債比率長期負債 負債總額0 000 000 000 000 0 7 融資結(jié)構(gòu)彈性比率彈性融資 融資總量0 000 000 000 000 0 四 資產(chǎn)管理效果分析 1 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售收入凈額 平均資產(chǎn)總額0 000 000 000 000 0 2 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售收入凈額 固定資產(chǎn)平均凈值0 000 000 000 000 0 3 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售成本凈額 流動資產(chǎn)平均占用額0 000 000 000 000 0 4 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率賒銷收入凈額 應(yīng)收賬款平均余額0 000 000 000 00 5 存貨周轉(zhuǎn)率銷貨成本 存貨平均余額0 000 000 000 00 6 營業(yè)周期應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) VALUE 五 現(xiàn)金流量分析 1 經(jīng)營活動凈現(xiàn)金比率1經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量 流動負債0 000 000 000 00 2 經(jīng)營活動凈現(xiàn)金比率2經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量 負債總額0 000 000 000 00 3 凈利潤現(xiàn)金保證比率經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量 凈利潤0 000 000 000 00 4 銷售收入現(xiàn)金回收比率經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量 銷售收入0 000 000 000 00 注 1 凡涉及平均數(shù)的比率 本年按年末年初平均計算 上年按年末數(shù)計算 2 流動比率正常值為2 速動比率正常值為1 現(xiàn)金比率正常值為0 3 杜邦分析表 被審計單位名稱 查驗人員 張選智日期 索引號 X5 9 所屬時期或截至?xí)r間 復(fù)核人員 日期 金額單位 人民幣元 紅色 本年比上年惡化 藍色 本年比上年好轉(zhuǎn) 股東 所有者 權(quán)益報酬率 上年 DIV 0 本年 DIV 0 總資產(chǎn)利潤率 權(quán)益乘數(shù) 上年 DIV 0 上年 DIV 0 本年 DIV 0 本年 DIV 0 銷售凈利率 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1 1 資產(chǎn)負債率