庫房入、出庫流程.doc

庫房出入庫流程一、入庫管理1、采購物資抵庫后，由使用部門或申請采購人員或物資質(zhì)檢部門按質(zhì)按量組織驗(yàn)收，按實(shí)際質(zhì)量認(rèn)真填寫“入庫單”，對“入庫單”的外購地、入庫時間、物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額、交貨人、承運(yùn)人、驗(yàn)收入庫人及外包裝是否完好無損等欄目均應(yīng)逐一填寫，不得漏項(xiàng)。對無隨貨同行發(fā)票的貨物金額應(yīng)由交貨人提供采購價，財(cái)務(wù)據(jù)此入賬核算，待發(fā)票到后再按實(shí)際價格調(diào)整。2、（1）如發(fā)現(xiàn)單貨不符、外包裝破損或其他質(zhì)量問題，要及時向上級反映，同時通知質(zhì)檢或用料部門、售后服務(wù)部門、采購部門和廠家代表等相關(guān)人員，共同現(xiàn)場鑒定，必要時拍照記錄，由采購人負(fù)責(zé)更換，更換費(fèi)用或因此而造成的公司損失由采購人個人承擔(dān)（2）原則上單貨不符的物資不得接受，如采購部門要收下該物資時，庫管員要告知上級，并于單據(jù)上注明實(shí)際收貨情況，并會簽采購部門（3）物資抵庫但庫管部門尚未收到“訂貨單”或“采購申請單”時，庫管員應(yīng)先洽詢采購部門，確認(rèn)無誤后始得辦理入庫手續(xù)3、如同時有運(yùn)費(fèi)結(jié)算，則須在運(yùn)輸發(fā)票后附有倉庫管理員簽字的“運(yùn)費(fèi)結(jié)算單”，如無運(yùn)費(fèi)，應(yīng)將該聯(lián)連同“入庫單”的“財(cái)務(wù)聯(lián)”一起附于購貨發(fā)票后交財(cái)務(wù)入帳。入庫單由倉庫管理員、財(cái)務(wù)部各持一聯(lián)做賬，采購人員持一聯(lián)做清款報(bào)銷憑證4、發(fā)生退庫或退貨產(chǎn)品時要認(rèn)真審核“退貨單”或有關(guān)憑證，核查批準(zhǔn)手續(xù)是否齊全，認(rèn)真記錄退庫或退貨產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量狀況。退庫或退貨產(chǎn)品要單獨(dú)存放，如可重新銷售應(yīng)優(yōu)先出庫5、對于使用單位退回的物資，庫管員要依據(jù)退庫原因，研判處理對策，如原因系由于供應(yīng)商所造成的，要立即通知采購部門6、產(chǎn)成品入庫必須有質(zhì)檢部門驗(yàn)收的“合格證（單）”，由保管員按規(guī)格、品種填寫成品“入庫單”，質(zhì)檢員、保管員和當(dāng)班生產(chǎn)負(fù)責(zé)人均應(yīng)簽字；生產(chǎn)產(chǎn)品因質(zhì)量問題而返修、銷售退回所發(fā)生的損失由生產(chǎn)部門承擔(dān)。7、倉庫管理員要嚴(yán)格把關(guān)，有以下情況時可拒絕驗(yàn)收或入庫：(1)未經(jīng)批準(zhǔn)的采購；(2)與采購審批表中不相符的采購物資； (3)與使用要求不符合的采購物資；(4)質(zhì)量不符合要求的物資；(5)因工作急需或其他原因不能形成及時入庫的物資，倉庫管理員要到現(xiàn)場核對驗(yàn)收，并及時補(bǔ)填入庫單。8、入庫時要認(rèn)真查抄入庫號碼，填寫入庫號碼單。每日業(yè)務(wù)終了，及時將入庫號碼單報(bào)至統(tǒng)計(jì)員處輸入計(jì)算機(jī)二、出庫管理1、生產(chǎn)用物資由生產(chǎn)部門按生產(chǎn)所需，于材料會計(jì)處辦理“出庫單”手續(xù)，對非生產(chǎn)用物資領(lǐng)用人應(yīng)持領(lǐng)用審批手續(xù)，辦理“出庫單”及相關(guān)手續(xù)，倉庫管理員憑“出庫單”據(jù)實(shí)發(fā)貨，若出庫單上主管未簽字、字據(jù)不清或被涂改的，倉庫管理員有權(quán)拒絕發(fā)放物資2、辦理出庫時要認(rèn)真審核“出庫單”或“領(lǐng)用單”，核查出庫批準(zhǔn)手續(xù)是否齊全，嚴(yán)格依據(jù)所列項(xiàng)目辦理出庫，并核簽有關(guān)單據(jù)。發(fā)現(xiàn)計(jì)算有誤時要立即通知開票人員更正后發(fā)貨3、在裝卸、搬運(yùn)過程中要輕拿輕放，不可倒置，保證完好無損。保管員對存貨的安全和完整負(fù)責(zé)。4、發(fā)放物資時要堅(jiān)持“推陳儲新、先進(jìn)先出、按規(guī)定供應(yīng)、節(jié)約”的原則，發(fā)貨堅(jiān)持一盤底、二核對、三發(fā)貨、四減數(shù)。同時堅(jiān)持單貨不符不出庫、包裝破損不出庫、殘損變形不出庫、手續(xù)不全不出庫, 以舊換新的物資一律交舊領(lǐng)新5、對貪圖方便，違反發(fā)貨原則造成物資變質(zhì)、大料小用、優(yōu)材劣用以及差錯等損失，庫管員負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。6、出庫時要認(rèn)真查抄出庫號碼，填寫出庫號碼單。每日業(yè)務(wù)終了，及時將出庫號碼單報(bào)至統(tǒng)計(jì)員處輸入計(jì)算機(jī)。7、出庫時間規(guī)定如下：每周二、四的上午10：3011：00，下午3：304：00；三、庫存管理1、倉庫管理員應(yīng)隨時掌握庫內(nèi)物資情況，發(fā)現(xiàn)物資不足時，倉庫管理員應(yīng)及時通知財(cái)務(wù)部經(jīng)理，并按要求填寫采購審批表，經(jīng)批準(zhǔn)后交由物資管理部采購2、月末，已領(lǐng)用但尚未耗用完的物資（包括殘余料），應(yīng)及時退回倉庫，由于工作更改而引起領(lǐng)用的物資剩余時，應(yīng)及時退庫并辦理退庫手續(xù)；如果是下批生產(chǎn)仍要用的物資，其物資實(shí)體可不退回倉庫，但應(yīng)辦理退料入庫或紅字出庫手續(xù)，待下月月初重新開具“出庫單”，這樣，便于財(cái)務(wù)如實(shí)核算成本。3、材料會計(jì)在月底時，應(yīng)將當(dāng)月的存貨出入庫按部門分項(xiàng)目匯總，與倉庫保管、生產(chǎn)部門核對一致后，報(bào)給成本會計(jì)。4、保管員應(yīng)設(shè)置各種存貨保管明細(xì)賬，每日根據(jù)出入庫憑單及時登記核算，經(jīng)常與財(cái)務(wù)核對賬目、實(shí)地盤點(diǎn)實(shí)物，做到日清月結(jié)；庫存信息要及時呈報(bào)，按規(guī)定時間編報(bào)。呈報(bào)周期分為：日報(bào)表、月報(bào)表、季度報(bào)表、年度報(bào)表；須對數(shù)量、文字、表格仔細(xì)核對，確保報(bào)表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可靠性5、本著“安全可靠、作業(yè)方便、通風(fēng)良好”的原則合理按照倉庫儲位管理規(guī)定地距、墻距、垛距、頂距、燈距擺放貨物。凡吞吐量大的落地堆放，周轉(zhuǎn)量小的用貨架存放。6、建立碼放位置圖、標(biāo)記、物料卡并置于明顯位置。物料卡上載明物資名稱、編號、規(guī)格、型號、產(chǎn)地或供貨商、有效期限、儲備定額。四、其他1、倉庫管理員對常用或每日有變動的物資要隨時盤點(diǎn)，若發(fā)現(xiàn)誤差須及時找出原因并上報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理；對用量或金額較大、領(lǐng)用次數(shù)頻繁的物資應(yīng)至少每月盤點(diǎn)一次2、對于所有存貨至少要半年徹底清查一次，并填報(bào)庫存盤點(diǎn)表。發(fā)現(xiàn)盈余、短少、殘損或變質(zhì)，必須查明原因，分清責(zé)任，寫出書面報(bào)告，提出處理建議，呈報(bào)上級和有關(guān)部門，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自調(diào)帳。3、積極配合財(cái)會部門做好全面盤點(diǎn)和抽點(diǎn)工作，月終結(jié)帳和實(shí)盤完畢后與財(cái)會部門對帳，保證帳表、帳帳、帳物相符。4、倉庫通道出入口要保持暢通，環(huán)境衛(wèi)生要每日清掃并作好保持工作，每次作業(yè)完畢要及時清理現(xiàn)場，保證庫容整潔。5、做好各種防患工作，確保物資的安全保管。預(yù)防內(nèi)容包括：防火、防盜、防潮、防銹、防腐、防霉、防鼠、防蟲、防塵、防爆、防漏電。6、做好安全保衛(wèi)工作，嚴(yán)禁閑人進(jìn)入庫區(qū)。建立和健全出入庫登記制度，對因工作需要出入庫人員、車輛按規(guī)定進(jìn)行盤查和登記，簽收“出門證”或填寫“出入門證”。定時巡邏，提高警惕。7、做好防火安全工作，庫區(qū)