商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險分析

商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險分析 摘 要：文章首先闡述了小微企業(yè)信貸風險的表現形式，然后從銀行角度和小微企業(yè)兩個角度分別闡述了商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險存在的問題；最后文章又分別從銀行和小微企業(yè)兩個角度對癥下藥，提出完善商業(yè)銀行對小微企業(yè)信用風險控制對策。 關鍵詞：小微企業(yè)；信用風險；商業(yè)銀行 中圖分類號： F830.91 文獻標識碼： A 文章編號： 1673-1069（2016）12-50-2 1 小微企業(yè)信貸風險的表現形式 1.1 信用風險 信用風險一般是指企業(yè)沒有按照事先約定的利率償還本金和利息，從而導致銀行無法按時收回本金和利息的可能性。一般來說，小微企業(yè)的信用級別越低，銀行所面臨的信用風險越大。造成小微企業(yè)的信用風險的原因，大部分來自于小微企業(yè)自身。一方面小微企業(yè)生產規(guī)模小，抵御市場風險的能力較差，很容易出現資金短缺的問題。同時小微企業(yè)的各項資產較少，能夠提供擔保抵押的資產更少，造成小微企業(yè)在銀行的信用評級系統(tǒng)中的信用級別較低。另一方面，小微企業(yè)的大多數的經營者，經營管理素質較差，有時會為了短期利益而放棄長遠利益，從而導致在向銀行借貸的過程中存在著違約行為。 1.2 市場風險 市場風險是企業(yè)的產品的價格或者盈利情況受到市場變動情況的影響而產生價格下降和盈利受損的程度。目前，中國經濟雖然持續(xù)發(fā)展，但增長速度已經放緩，同時受到世界經濟低迷的影響，小微企業(yè)的盈利狀況不是很樂觀。在這種情況下，小微企業(yè)很容易出現業(yè)務下降，資金也容易出現問題。這樣銀行面臨小微企業(yè)的無法償還本金和利息的風險加大。 1.3 操作風險 操作風險是指由于不恰當或者錯誤的內部流程、人員和系統(tǒng)或者外部事件帶來損失的風險。造成這一風險主要來源于銀行自身。比如說對小微企業(yè)貸款的審查出現問題造成銀行貸款損失的就屬于操作風險。小微企業(yè)為了獲取銀行的貸款，而編制虛假的財務報告。銀行只對小微企業(yè)的財務和盈利狀況等財務信息進行審查，而忽視其他非財務性的信息，從而產生操作風險，造成銀行貸款的損失。 2 商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險存在的主要問題 2.1 從銀行角度分析 2.1.1 銀企信息不對稱 小微企業(yè)向銀行進行信貸時，銀行會對小微企業(yè)的信用情況、投資項目、財務狀況、盈利狀況做充分的調查，以此來降低銀行的經營風險和壞賬損失；但是小微企業(yè)要想選擇合適貸款銀行，就要花費更多的時間和精力；銀行有時候會為大量資金貸不出去而發(fā)愁；小微企業(yè)卻面臨著融資困難，造成上述原因主要是因為銀行和小微企業(yè)之間的信息不對稱。 2.1.2 貸款定價機制不科學 小微企業(yè)由于經營規(guī)模的限制，會加大銀行信貸風險，因而銀行提高小微企業(yè)的貸款利率。這種專門針對小微企業(yè)提高貸款利率的做法，無法滿足小微企業(yè)的融資的需求，也不利于銀行和小微企業(yè)雙方的長遠發(fā)展。因此銀行合理的制定小微企業(yè)的貸款定價機制，既滿足小微企業(yè)發(fā)展，又使銀行對小微企業(yè)的信貸收益高于小微企業(yè)信貸的風險和成本。 2.1.3 產品創(chuàng)新程度不足 目前銀行貸款供給和需求之間的差距還是較大，究其原因是銀行信貸產品無法滿足企業(yè)借款的需要，特別是針對小微企業(yè)的信貸產品就更少了。因此，銀行應當根據小微企業(yè)的貸款資金量小、抵押物少的特點設計合理的金融產品，既滿足自身收益的同時也為小微企業(yè)的發(fā)展提供資金需求，為雙方的長期發(fā)展奠定良好基礎。 2.1.4 專業(yè)的風險管理人才嚴重匱乏 風險管理在銀行的信貸管理中是關鍵的環(huán)節(jié)。但風險管理的人才要求具有會計學、數理統(tǒng)計、管理學、金融學多種學科的專業(yè)素質。從事風險管理的人才還要具有敏感的思維能力，能夠洞悉貸款企業(yè)或者項目存在風險，從而為銀行降低經營風險。目前銀行的風險管理專業(yè)的人才是十分欠缺，嚴重影響了我國銀行信貸風險管理發(fā)展。 2.2 從小微企業(yè)的角度 2.2.1 小微企業(yè)信用評級體系建設不完善 首先，我國信貸評價體系建設起步較晚，歷史數據還比較少。其次，信用評級體系中的數據有待核驗。由于小微企業(yè)的財務數據真實性有待驗證，導致信用評級系統(tǒng)中的數據不準確，貸款人員無法準確核算小微企業(yè)真實的信貸風險。最后，小微企業(yè)信用體系缺乏更新機制。小微企業(yè)的經營狀況、盈利狀況會隨著時間而發(fā)生變動。銀行看中的這些貸款的重要指標沒有在信用體系中進行更新，因而會失去一些資質較好的客戶，同時由于沒有刪減信用級別不夠的企業(yè)，而加大銀行的信貸風險。 2.2.2 小微企業(yè)的信用擔保體系不完善 首先，小微企業(yè)擔保體系機制設計不合理。小微企業(yè)在向銀行申請貸款時要么用自身的財產擔保，要么請擔保公司作擔保。小微企業(yè)一般自身財產不多，因此小微企業(yè)在向銀行申請貸款時都需要擔保公司擔保，擔保公司要向小微企業(yè)收取一大筆擔保費，增加了小微企業(yè)貸款的成本。其次，盡管我國銀行貸款的擔保方式有所創(chuàng)新，但是還沒有得到廣大小微企業(yè)的認可。 3 完善商業(yè)銀行對小微企業(yè)信用風險控制對策 3.1 從商業(yè)銀行的角度 3.1.1 加強信息收集，解決信息不對稱難題 銀行在解決小微企業(yè)信貸信息不對稱可以通過以下幾個方面：第一，盡量進行實地考察。第二，除了考察小微企業(yè)的財務信息之外，還要考察小微企業(yè)的非財務信息。第三，除了與企業(yè)的管理層進行考察，也要與小微企業(yè)的生產工人、銷售工人側面進行考察企業(yè)的經營情況。 3.1.2 建立小微型貸款的風險補償定價機制 銀行不能采用一刀切的利率定價機制，這樣不僅不利于銀企之間的良性發(fā)展，也不利于小微企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。銀行應當根據小微企業(yè)的不同階段、貸款用途以及是否有擔保物而采用浮動的銀行利率，不斷讓銀行的貸款收益大于貸款成本和風險。對于前景較好、收益穩(wěn)定的、風險較小的小微企業(yè)貸款時采用較低的浮動利率；對于風險程度較高的小微企業(yè)的貸款時采用較高的浮動利率。 3.1.3 創(chuàng)新小微企業(yè)信貸產品 第一，由于目前現有的小微信貸品種較少，因此銀行加大對現有的小微企業(yè)的信貸品種進行創(chuàng)新，同時加大對新信貸產品品種的宣傳力度，增加小微企業(yè)的使用率。第二，加大對信貸產品和非信貸產品進行組合創(chuàng)業(yè)，滿足小微企業(yè)在不同發(fā)展階段融資的需求。第三，對小微企業(yè)進行需求調查，設計出更多滿足小微企業(yè)多層次和多樣化的需求的新產品。 3.1.4 加強風險管理的人才團隊建設 為了提高銀行的經營效率，降低銀行的經營風險，人才建設是重要的保證。首先，對銀行管理人員實行差異化培訓，特別是加強小微企業(yè)的信貸管理的培訓。其次，實現人才資源的優(yōu)化配置，將業(yè)務素質強的員工安排在小微企業(yè)信貸管理上。最后，制定小微企業(yè)的信用管理機制和建立員工執(zhí)行小微企業(yè)信用管理的激勵和約束機制。 3.2 從小微企業(yè)的角度 3.2.1 完善小微企業(yè)的信貸體系 第一，構建財務指標和非財務指標的綜合指標體系。第二，從現有的數據著手，不斷完善和更新信貸體系中的數據信息。第三，針對小微企業(yè)，采用獨特的數據分析方法，加強對信貸體系中小微企業(yè)的數據分析，合理評估小微企業(yè)的信貸風險。 3.2.2 完善小微企業(yè)擔保體系 第一，加強銀行與擔保機構的合作，既可以有利于銀行和擔保機構之間的長期合作，同時也能夠降低雙方的經營風險，有利于銀行和擔保機構之間對小微企業(yè)的信息快速共享。第二，銀行對小微企業(yè)進行信貸時要選擇合理的擔保方式。小微企業(yè)要根據企業(yè)的實際情況選擇合理的擔保方式，既能滿足銀行的信貸要求，也能將小微企業(yè)的抵押風險降低到最低。第三，銀行加大的擔保方式的創(chuàng)新力度。例如可以使用無形資產和應收賬款進行信貸擔保。 參 考 文 獻 1 陳華?.我國商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風險管現研究J. 中小企業(yè)管理與科技，2015（3）：82-83. 2 韓炳旭.論商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務發(fā)展與風險防范J