管輸價格管理流程圖.doc

MP02.05.01.04 管輸價格管理1.風(fēng)險（1）F1產(chǎn)品定價不完整、不準(zhǔn)確（2）F2價格的制定和調(diào)整未經(jīng)有效審批、不符合國家或股份公司的相關(guān)規(guī)定（K）2.控制措施1）F:產(chǎn)品定價不完整、不準(zhǔn)確（1）F1.1M公司對所有的產(chǎn)品種類進行定價：管輸與天然氣執(zhí)行國家統(tǒng)一價格，化工產(chǎn)品由公司自主定價。銷售事業(yè)部主管領(lǐng)導(dǎo)對價格管理小組的價格調(diào)整意見2天內(nèi)組織各相關(guān)崗位召開價格議定會，集體研究討論審核調(diào)價報告是否科學(xué)合理、及時準(zhǔn)確。（2）F1.2M財務(wù)資產(chǎn)處處長收到銷售事業(yè)部提交的價格調(diào)整報告后，當(dāng)日內(nèi)對調(diào)價報告的可行性進行審核。（3）F1.3M公司價格管理領(lǐng)導(dǎo)小組主管領(lǐng)導(dǎo)收到價格調(diào)整報告后，及時對調(diào)價報告進行審核，審核調(diào)價報告是否科學(xué)合理、及時準(zhǔn)確。（4）F1.4M財務(wù)資產(chǎn)處關(guān)聯(lián)交易科科長對價格管理崗位是否完整準(zhǔn)確按公司價格管理領(lǐng)導(dǎo)小組批復(fù)的產(chǎn)品品種、價格、執(zhí)行時間等內(nèi)容起草的價格調(diào)整通知進行審核。（5）F1.5M財務(wù)資產(chǎn)處處長對關(guān)聯(lián)交易科送來的價格調(diào)整通知進行復(fù)審，審查調(diào)價通知是否與公司價格管理領(lǐng)導(dǎo)小組批示的產(chǎn)品品種、價格、時間一致并于當(dāng)日簽發(fā)。2）F:價格的制定和調(diào)整未經(jīng)有效審批、不符合國家或股份公司的相關(guān)規(guī)定（1）F2.4K原油銷售價格執(zhí)行股份公司規(guī)定的價格； 天然氣執(zhí)行國家頒布的價格； 液化氣價格實行自主定價，價格的制定和調(diào)整由價格主管部門負(fù)責(zé)人對價格審核后，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)或價格領(lǐng)導(dǎo)小組審批。 成品油：公司價格領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)股份公司下達(dá)的價格，在規(guī)定權(quán)限和調(diào)整幅度內(nèi)進行調(diào)整、審批。 在公司權(quán)限內(nèi)定價的，由公司價格領(lǐng)導(dǎo)小組進行研究調(diào)整、主管領(lǐng)導(dǎo)審批。 （2）F2.1M銷售事業(yè)部主管領(lǐng)導(dǎo)對油氣銷售科提出的權(quán)限范圍內(nèi)產(chǎn)品價格調(diào)整意見2天內(nèi)組織各相關(guān)崗位召開價格議定會，集體研究討論審核調(diào)價報告是否科學(xué)合理、及時準(zhǔn)確,并簽字批準(zhǔn).（3）F2.2M財務(wù)資產(chǎn)處處長對銷售事業(yè)部提交的價格調(diào)整報告內(nèi)容是否符合公司定價范圍進行初次審核。（4）F2.3M原油銷售價格執(zhí)行股份公司規(guī)定的價格； 天然氣執(zhí)行國家頒布的價格； 液化氣價格實行自主定價，價格的制定和調(diào)整由價格主管部門負(fù)責(zé)人對價格審核后，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)或價格領(lǐng)導(dǎo)小組審批。 成品油：公司價格領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)股份公司下達(dá)的價格，在規(guī)定權(quán)限和調(diào)整幅度內(nèi)進行調(diào)整、審批。 在公司權(quán)限內(nèi)定價的，由公司價格領(lǐng)導(dǎo)小組進行研究調(diào)整、主管領(lǐng)導(dǎo)審批。 3.流程步驟編號業(yè)務(wù)活動操作崗位/部門業(yè)務(wù)表單描述01提出調(diào)整意見吐哈油田 運銷處 價格管理領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于調(diào)整X產(chǎn)品銷售價格的建議報告02審核關(guān)于調(diào)整X產(chǎn)品銷售價格的建議報告吐哈油田 運銷處 主管領(lǐng)導(dǎo)03審核關(guān)于調(diào)整X產(chǎn)品銷售價格的建議報告吐哈油田 財務(wù)資產(chǎn)處 主管領(lǐng)導(dǎo)04審批關(guān)于調(diào)整X產(chǎn)品銷售價格的建議報告吐哈油田 總會計師05起草調(diào)價通知會計核算中心 關(guān)聯(lián)交易科 價格管理崗位關(guān)于調(diào)整X產(chǎn)品銷售價格的通知（草稿）06審核調(diào)價通知會計核算中心 關(guān)聯(lián)交易科 科長07審核調(diào)價通知吐哈