融資租賃題庫案例分析題.docx

1、案情概要：A與B簽訂融資租賃合同一份，約定：A系水務(wù)公司，B根據(jù)A的指定購(gòu)買一批水路管網(wǎng)設(shè)備，向A提供融資租賃服務(wù)，約定租賃期間6年，租賃期間屆滿后A可以200萬元的價(jià)格留購(gòu)租賃物，但未約定租賃期間屆滿后租賃物所有權(quán)的歸屬。租賃期間屆滿后，A未向B支付留購(gòu)款，B遂提起訴訟，要求A返還租賃物，或賠償其相應(yīng)損失。法院經(jīng)審理認(rèn)為，租賃物已無法返還，判令A(yù)賠償B損失200萬元。簡(jiǎn)要評(píng)析：我們認(rèn)為，本案中，融資租賃合同僅約定租賃期間屆滿后A可以200萬元的價(jià)格留購(gòu)租賃物，但未約定租賃期間屆滿后租賃物所有權(quán)的歸屬，根據(jù)合同法第250條的規(guī)定，租賃物的所有權(quán)應(yīng)歸屬于出租人。但由于租賃物是水路管網(wǎng)設(shè)備，在使用過程中已經(jīng)附合于整個(gè)城市水路管網(wǎng)系統(tǒng)及土地，如果返還給出租人，其價(jià)值和使用價(jià)值都會(huì)極大貶損，實(shí)際上不具備返還的可行性。根據(jù)本條規(guī)定，租賃物應(yīng)返還而無法返還的，承租人應(yīng)向出租人作出相應(yīng)補(bǔ)償，既然雙方約定租賃期間屆滿后承租人可以200萬元的價(jià)格留購(gòu)租賃物，則可以判令承租人支付給出租人200萬元，作為租賃物殘余價(jià)值的補(bǔ)償。2、案情概要：甲、乙簽訂融資租賃合同一份，合同約定，甲根據(jù)乙的要求從丙公司購(gòu)買總價(jià)值為65萬元的富士數(shù)碼沖印設(shè)備Froniter340, 由丙公司負(fù)責(zé)向乙交付設(shè)備，甲向丙公司支付貨款；在租賃期滿、乙支付完全部租金后，乙向甲支付留購(gòu)價(jià)格100元，甲向乙發(fā)出設(shè)備轉(zhuǎn)讓證書，將設(shè)備所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給乙；租賃期間4年，租賃總額為694043.52元（共48期），乙不能付款、停止付款、不能履行規(guī)定的條款時(shí)，甲有權(quán)要求乙立即償還租金、損失金額、留購(gòu)價(jià)格。同日，甲與丙公司簽訂富士數(shù)碼沖印設(shè)備Froniter340的買賣合同，合同總額為65萬元。上述合同簽訂后，甲向丙公司支付了貨款65萬元，丙公司向乙交付了富士數(shù)碼沖印設(shè)備Froniter340一套，乙出具了設(shè)備驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。之后乙依約支付給甲預(yù)付租金、手續(xù)費(fèi)和7期租金。期間，甲將該設(shè)備轉(zhuǎn)讓給丁?，F(xiàn)丁起訴，稱其善意取得該設(shè)備，并要求解除甲、乙之間的融資租賃合同。簡(jiǎn)要平息：本案甲、乙簽訂的融資租賃合同，是當(dāng)事人真實(shí)意思表示，不違反法律及行政法規(guī)的強(qiáng)制規(guī)定，故為合法有效，各方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行合同約定的義務(wù)。在合同簽訂后，甲按約定向供貨方支付了設(shè)備款，乙亦收到了設(shè)備，并進(jìn)行了驗(yàn)收。乙依約交付了租金等費(fèi)用，如期履行了自己的合同義務(wù)。由于在甲向丁轉(zhuǎn)讓設(shè)備前，甲、乙已就該設(shè)備合法成立了融資租賃合同，故丁受讓的設(shè)備的所有權(quán)并不具備完整的權(quán)能，而是受到融資租賃合同的約束，因此，丁解除融資租賃合同的主張不能成立。由于該設(shè)備屬于動(dòng)產(chǎn)，根據(jù)物權(quán)法的相關(guān)規(guī)定，該設(shè)備并未實(shí)際交付丁，故丁尚不能構(gòu)成對(duì)設(shè)備的善意取得。如若丁在甲處購(gòu)買該設(shè)備時(shí)，甲未如實(shí)告知丁該設(shè)備上設(shè)立有融資租賃合同，丁可以依法主張由甲承擔(dān)締約過失責(zé)任，并要求其承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。3、案情概要：2006年2月14日，大中公司與大華公司簽訂融資租賃合同，約定：大中公司根據(jù)大華公司的指定從新銳公司購(gòu)買彩鋼生產(chǎn)線設(shè)備一套，租賃給大華公司，租期五年，租金半年一付，首期租金100萬元，以后每期租金50萬元。同時(shí)，大中公司與新銳公司就彩鋼生產(chǎn)線設(shè)備簽訂買賣合同，約定價(jià)款為360萬元，合同簽訂后付清貨款180萬元，3個(gè)月后將設(shè)備直接交付大華公司。因大中公司未按買賣合同約定給付貨款，新銳公司經(jīng)催告后于2006年4月15日向大中公司發(fā)出解除合同的通知。大中公司遂起訴解除其與大華公司簽訂的融資租賃合同，訴訟中雙方未能就重新簽訂買賣合同達(dá)成一致。 法院審理認(rèn)為，大中公司與大華公司簽訂的融資租賃合同有效，買賣合同解除系大中公司過錯(cuò)所致。買賣合同解除后，大中公司無法提供融資租賃合同項(xiàng)下的租賃物，構(gòu)成違約。作為買賣合同解除的過錯(cuò)方和融資租賃合同的違約方，大中公司無權(quán)解除合同。遂判決駁回了大中公司訴訟請(qǐng)求。簡(jiǎn)要評(píng)析：本案的核心問題是買賣合同解除后，解除權(quán)的分配問題。買賣合同解除后雙方當(dāng)事人未能就重新訂立買賣合同達(dá)成一致意見，“重新訂立買賣合同”這一義務(wù)亦不適合強(qiáng)制履行，融資租賃合同事實(shí)上陷于履行不能，固守解除權(quán)只能歸守約方或無過錯(cuò)方享有的理念對(duì)于本案糾紛的處理并無實(shí)際意義，應(yīng)判決解除雙方融資租賃合同，并賦予大華公司違約賠償請(qǐng)求權(quán)。4、案情概要：2011年4月10日，A公司與B公司簽訂融資租賃合同，約定：A公司根據(jù)B公司的指定從柳工機(jī)械公司購(gòu)買裝載機(jī)一臺(tái)，出租給B公司，價(jià)款318000元。B公司首付款79500元，租賃期間18個(gè)月，月租金14015元。承租方應(yīng)按出租方的要求按時(shí)支付租金，如逾期支付，出租方則扣收逾期利息，出租方同時(shí)有權(quán)解除合同，取回租賃物。A公司按照約定交付了租賃物，B公司支付兩期租金后未再履行支付租金的義務(wù)。至A公司起訴時(shí)，B公司已欠付租金三期。A公司起訴請(qǐng)求解除雙方融資租賃合同，判令B公司返還租賃物并給付到期租金及逾期利息。 法院審理認(rèn)為，雙方當(dāng)事人所簽融資租賃合同合法有效，B公司未按合同約定向A公司支付租金構(gòu)成違約，A公司根據(jù)合同約定有權(quán)解除合同。遂判決支持A公司全部訴訟請(qǐng)求。簡(jiǎn)要評(píng)析：A公司行使約定解除權(quán)符合雙方當(dāng)事人之間的合同約定，按照當(dāng)時(shí)的法律和司法解釋的規(guī)定正確。但應(yīng)當(dāng)注意的是，再本司法解釋施行后，法院在處理類似案件時(shí)應(yīng)當(dāng)審查當(dāng)事人是否履行了催告程序，未經(jīng)催告，不產(chǎn)生合同解除權(quán)。5、案情概要：東租公司與電子公司簽訂一份融資租賃合同，約定出租人東租公司購(gòu)買一套生產(chǎn)設(shè)備，租賃給電子公司，租期3年，租金300萬元，租金分6次給付，每半年給付一次。國(guó)合公司為電子公司的付款提供保證。電子公司如逾期支付租金，東租公司可要求即時(shí)付清全部租金或者解除合同，收回租賃物。東租公司依約履行了購(gòu)買并交付租賃物的義務(wù)，電子公司給付了兩期租金，剩余租金逾期未支付。東租公司起訴請(qǐng)求電子公司給付全部租金及延遲利息，國(guó)合公司承擔(dān)連帶責(zé)任。一審法院認(rèn)為，電子公司違約，應(yīng)當(dāng)給付全部租金及利息，但東租公司在明知承租人無償還能力的情況下，沒有依合同及時(shí)采取收回租賃物等有效措施，致使損失擴(kuò)大，有一定責(zé)任，故國(guó)合公司只應(yīng)對(duì)電子公司債務(wù)的70%承擔(dān)連帶責(zé)任。二審法院認(rèn)為，認(rèn)定東租公司未及時(shí)采取收回租賃物等有效措施，致使損失擴(kuò)大，沒有事實(shí)及法律依據(jù)，改判國(guó)合公司對(duì)電子公司的全部債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。簡(jiǎn)要評(píng)析：本案的爭(zhēng)議焦點(diǎn)涉及融資租賃合同的一個(gè)重要特征不可解約性，即承租人不能在租賃期間內(nèi)無故退租。同時(shí)，雙方當(dāng)事人在合同中約定：“電子公司如逾期支付租金，東租公司可要求及時(shí)付清全部租金或者解除合同，收回租賃物?！笨梢姟案肚迦孔饨稹薄敖獬贤栈刈赓U物”都是東租公司可以選擇適用的權(quán)利，而不是東租公司的義務(wù)。因此，東租公司未選擇解除合同并收回租賃物，不屬于致使損失擴(kuò)大的情形。6、案情概要：甲公司與乙公司簽訂融資租賃合同，雙方約定，出租人甲公司應(yīng)按照承租人乙公司的要求，從國(guó)外購(gòu)進(jìn)高清液晶平板生產(chǎn)線及附屬配件，租賃給乙公司，租金總額1118萬美元，租賃5年，每3個(gè)月為一期。如乙公司不按期支付租金，甲公司可要求即時(shí)付清租金的一部分或全部，或終止合同，收回租賃物，并由乙公司賠償損失。雙方還約定了租金利率的調(diào)整和延付租金的罰款利息等其他條款。接著，甲公司將購(gòu)進(jìn)的全套設(shè)備全部運(yùn)抵目的地，經(jīng)開箱檢驗(yàn)認(rèn)定設(shè)備質(zhì)量合格。但因生產(chǎn)原料從國(guó)外進(jìn)口延期，未能按時(shí)開工生產(chǎn)，至案前逾期兩個(gè)月未能支付租金。同期，國(guó)內(nèi)液晶平板市場(chǎng)價(jià)格因需求旺盛一路看漲，甲公司有意與第三人合作自行生產(chǎn)高清液晶平板，遂將全部設(shè)備取回轉(zhuǎn)運(yùn)至第三人丙工廠并拒絕乙公司賠償租金請(qǐng)求。乙公司向人民法院提起訴訟，要求甲公司和丙公司返還租賃物并賠償相關(guān)損失。甲公司提起反訴，請(qǐng)求解除合同并要求乙公司支付剩余租金賠償損失。簡(jiǎn)要評(píng)析：本案系在融資租賃合同的履行過程中因出租人取回租賃物而發(fā)生的糾紛，甲公司作為出租人享有租賃物的所有權(quán)，但其取回權(quán)的行使受到融資租賃合同一般不得中途解約等特性的限制，其行使取回權(quán)需受到正當(dāng)性衡量標(biāo)準(zhǔn)的評(píng)價(jià)。表面上看，作為承租人的乙公司因原料進(jìn)口延遲的原因沒有按照合同約定的期限支付相應(yīng)的租金，屬于違約行為，但逾期時(shí)間并未達(dá)到合同約定的解除條件且乙公司已以實(shí)際行動(dòng)表示可以立即支付租金，并未根本違約。在此情況下，甲公司為實(shí)現(xiàn)自身利益的最大化，根據(jù)市場(chǎng)變化決定自行和第三人合作生產(chǎn)，強(qiáng)行解除合同取回租賃物的行為沒有正當(dāng)性理由，違反誠(chéng)實(shí)信用原則，并構(gòu)成對(duì)承租人占有租賃物的侵?jǐn)_，其行為屬于濫用取回權(quán)。出租人甲公司關(guān)于解除合同的訴訟主張不應(yīng)得到支持，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行合同，向承租人乙公司返還租賃物并賠償相應(yīng)損失。丙工廠在本案中不是融資租賃合同的一方當(dāng)事人，其不應(yīng)承擔(dān)直接的民事責(zé)任。據(jù)此，人民法院判決如下：一、乙公司向甲公司支付當(dāng)期剩余租金，并向甲公司支付延遲利息；二、甲公司向乙公司返還租賃物；三、甲公司向乙公司賠償因無正當(dāng)理由取回租賃物所造成的損失；四、駁回雙方當(dāng)事人其他訴訟請(qǐng)求。7、 甲公司與乙公司簽訂融資租賃合同，雙方約定，出租人甲公司應(yīng)按照承租人乙公司的要求，從國(guó)外購(gòu)進(jìn)高清液晶平板生產(chǎn)線及附屬配件，租賃給乙公司，租金總額1118萬美元，租期5年，每三個(gè)月為一期。如乙公司不按期支付租金，甲公司可要求即時(shí)付清租金的一部分或全部，或終止合同，收回租賃物，并由乙公司賠償損失。雙方還約定了租金利率的調(diào)整好延付租金的罰款利息等其他條款。接著，甲公司將購(gòu)進(jìn)的全套設(shè)備全部運(yùn)抵目的地，經(jīng)開箱檢驗(yàn)設(shè)定設(shè)備質(zhì)量合格。但因生產(chǎn)原料從國(guó)外進(jìn)口延期，未能按時(shí)開工生產(chǎn)，至案前逾期兩個(gè)月未能支付租金。同期，國(guó)內(nèi)液晶平板市場(chǎng)價(jià)格因需求旺盛而一路看漲，甲公司有意與第三人合作自行生產(chǎn)高清液晶平板，遂將全部設(shè)備取回轉(zhuǎn)運(yùn)至第三人丙工廠并拒絕乙公司償付租金請(qǐng)求。乙公司向人民法院提起訴訟，要求甲公司和丙工廠返還租賃物并賠償相關(guān)損失。甲公司提起反訴，請(qǐng)求解除合同并要求乙公司支付剩余租金賠償損失。簡(jiǎn)要評(píng)析：本案系在融資租賃合同的履行過程中因出租人取回租賃物而發(fā)生的糾紛。甲公司作為出租人享有租賃物的所有權(quán)，但其取回權(quán)的行使受到融資租賃合同一般不得中途解約等特性的限制，其行使取回權(quán)需受到正當(dāng)性衡量標(biāo)準(zhǔn)的評(píng)價(jià)。表面上看，作為承租人的乙公司因原料進(jìn)口延遲的原因沒有按照合同約定的期限支付相應(yīng)的租金，屬于違約行為，但逾期時(shí)間并未達(dá)到合同約定的解除條件并乙公司已以實(shí)際行動(dòng)表示可以立即支付租金，并未根本性違約。在此情況下，甲公司為實(shí)現(xiàn)自身利益的最大化，根據(jù)市場(chǎng)變化決定自行和第三人合作生產(chǎn)，強(qiáng)行解除合同取回租賃物的行為沒有正當(dāng)性理由，違反誠(chéng)實(shí)信用原則，并構(gòu)成對(duì)承租人占有租賃物的侵?jǐn)_，其行為屬于濫用取回權(quán)。出租人甲公司關(guān)于解除合同的訴訟主張不應(yīng)得到支持，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行合同，向承租人乙公司返還租賃物并賠償相應(yīng)損失。丙工廠在本案中不是融資租賃合同的一方當(dāng)事人，并不應(yīng)承擔(dān)直接的民事責(zé)任。據(jù)此，人民法院判決如下：一、乙公司向甲公司支付當(dāng)期剩余租金，并向甲公司支付遲延利息；二、甲公司向乙公司返還租賃物；三、甲公司向乙公司賠償因無正當(dāng)理由取回租賃物所造成的損失；四、駁回雙方當(dāng)事人其他訴訟請(qǐng)求。8、簡(jiǎn)述融資租賃的主要特征。答：融資租賃的主要特征是：承租的設(shè)備及設(shè)備的供貨商是由承租人選定或指定的，租賃業(yè)務(wù)至少涉及兩方當(dāng)事人，需要簽訂兩個(gè)或更多的合同，全額清償，租期較長(zhǎng)，不可解約性，租賃設(shè)備的所有權(quán)與使用權(quán)相分離，租賃期滿時(shí)，承租人有退租、續(xù)租和留購(gòu)的選擇權(quán)。9、應(yīng)收賬款質(zhì)押和保理業(yè)務(wù)的區(qū)別？答：（1）法律性質(zhì)不同：應(yīng)收賬款質(zhì)押不涉及應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓，是一種法定的擔(dān)保方式，其法律價(jià)值在于債務(wù)人向債權(quán)人提供債權(quán)的安全和保障，是從屬于借貸/融資法律行為的從法律行為。而保理是以應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓為核心，并兼具銷售分戶賬管理、催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制及壞賬擔(dān)保等多種功能的綜合性融資服務(wù)，是一個(gè)獨(dú)立的法律行為。（2）法律后果不同：應(yīng)收賬款質(zhì)押中，質(zhì)權(quán)人行使質(zhì)權(quán)后，若所收賬款大于被擔(dān)保的債權(quán)額，須將余額退還給出質(zhì)人；如有不足，則質(zhì)權(quán)人有權(quán)繼續(xù)向出質(zhì)人請(qǐng)求償還不足部分。而保理業(yè)務(wù)發(fā)生后，保理商能否向第三債務(wù)人收回賬款及收回多少，一般與原債權(quán)人無關(guān)（回購(gòu)型保理或保理合同中有特別約定的除外）。（3）行使權(quán)利的條件和方式不同：前者必須是在承租人不按期歸還租金的前提下，公司以質(zhì)權(quán)人的身份向第三方債務(wù)人行使權(quán)利。而后者是保理商（一般為銀行）在應(yīng)收賬款到期時(shí)以新債權(quán)人身份（暗保理除外）向原債務(wù)人行使權(quán)利。10、符合什么條件的應(yīng)收賬款適合設(shè)定應(yīng)收賬款質(zhì)押？答：通說認(rèn)為，可出質(zhì)的應(yīng)收賬款需具備三個(gè)條件：（1）要有可讓與性。（2）限于金錢債權(quán)。（3）以已發(fā)生的應(yīng)收賬款為主。應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法列出了5種可出質(zhì)的應(yīng)收賬款，即：（1）銷售產(chǎn)生的債權(quán)。（2）出租產(chǎn)生的債權(quán)（3）服務(wù)產(chǎn)生的債權(quán)。（4）公路、橋梁、隧道、渡口等不動(dòng)產(chǎn)收費(fèi)權(quán)。（5）提供貸款或其他信用產(chǎn)生的債權(quán)。我公司應(yīng)以上述范圍內(nèi)的應(yīng)收賬款設(shè)立質(zhì)押擔(dān)保。特別指出是，目前我公司質(zhì)押的應(yīng)收帳款大多是尚未實(shí)際履行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，承租人是否能形成實(shí)際的應(yīng)收債權(quán)，存在一定的不確定性。因此，應(yīng)避免用這一類應(yīng)收帳款合同作為項(xiàng)目質(zhì)押。11、 融資租賃的概念是什么？ 答：融資租賃，又稱金融租賃或財(cái)務(wù)租賃、設(shè)備租賃等，是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出售人、租賃物的選擇，向出售人購(gòu)買租賃物件，提供給承租人使用，向承租人收取租金的交易。它以出租人保留租賃物的所有權(quán)、處置權(quán)和收取租金為條件，使承租人在租賃合同期內(nèi)對(duì)租賃物取得部分或全部占有、使用和受益的權(quán)利。它是指實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。所有權(quán)最終可能轉(zhuǎn)移，也可能不轉(zhuǎn)移。12、 融資租賃的特征是什么？ 答：融資租賃的特征一般歸納為五個(gè)方面。 （1） 、租賃標(biāo)的物由承租人決定，出租人出資購(gòu)買并租賃給承租人使用，并且在租賃期間內(nèi)只能租給一個(gè)企業(yè)使用。 （2） 、承租人負(fù)責(zé)檢查驗(yàn)收制造商所提供的設(shè)備，對(duì)該設(shè)備的質(zhì)量與技術(shù)條件出租人不向承租人做出保證。 （3） 、出租人保留設(shè)備的所有權(quán)，承租人在租賃期間支付租金而享有使用權(quán)，并負(fù)責(zé)租賃期間設(shè)備的管理、維修和保養(yǎng)。 （4） 、租賃合同一經(jīng)簽訂，在租賃期間任何一方均無權(quán)單方面撤銷合同。只有設(shè)備毀壞或被證明為已喪失使用價(jià)值的情況下方能中止執(zhí)行合同，無故毀約則要支付相當(dāng)重的罰金。（5）、租期結(jié)束后，承租人一般對(duì)設(shè)備有留購(gòu)、續(xù)租和退租三種選擇，若要留購(gòu)，購(gòu)買價(jià)格可由租賃雙方協(xié)商確定。13、融資租賃對(duì)承租人有什么好處？（1）表