(簡體)長城中小盤成長股票型證券投資基金.doc

托管協(xié)議長城中小盤成長股票型證券投資基金托管協(xié)議基金管理人：長城基金管理有限公司基金托管人：中國銀行股份有限公司二一年十二月1目 錄一、托管協(xié)議當事人3二、托管協(xié)議的依據、目的、原則和解釋4三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查5四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查7五、基金財產的保管7六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行9七、交易及清算交收安排11八、基金資產凈值計算和會計核算14九、基金收益分配16十、基金信息披露17十一、基金費用18十二、基金份額持有人名冊的保管19十三、基金有關文件檔案的保存20十四、基金托管人和基金管理人的更換20十五、禁止行為21十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算21十七、違約責任和責任劃分21十八、適用法律與爭議解決方式23十九、托管協(xié)議的效力23二十、托管協(xié)議的簽訂23 鑒于長城基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；鑒于中國銀行股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；鑒于長城基金管理有限公司擬擔任長城中小盤成長股票型證券投資基金的基金管理人，中國銀行股份有限公司擬擔任長城中小盤成長股票型基金的基金托管人；為明確長城中小盤成長股票型證券投資基金基金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本協(xié)議。一、托管協(xié)議當事人（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）名稱：長城基金管理有限公司住所：深圳市福田區(qū)益田路6009號新世界商務中心41層法定代表人：楊光裕成立時間：2001年12月27日批準設立機關：中國證監(jiān)會批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字200155號組織形式：有限責任公司注冊資本：人民幣壹億伍仟萬元整經營范圍：基金募集、基金銷售、資產管理、中國證監(jiān)會許可的其它業(yè)務存續(xù)期間：持續(xù)經營（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）名稱：中國銀行股份有限公司住所：北京市西城區(qū)復興門內大街1號法定代表人：肖鋼成立時間： 1983年10月31日基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】24號組織形式： 股份有限公司注冊資本：人民幣貳仟伍佰叁拾捌億叁仟玖佰壹拾陸萬貳仟零玖元經營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結算；辦理票據貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提供保險箱服務；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯兌換；國際結算；同業(yè)外匯拆借；外匯票據的承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔保；結匯、售匯；發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券；買賣和代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；外匯信用卡的發(fā)行和代理國外信用卡的發(fā)行及付款；資信調查、咨詢、見證業(yè)務；組織或參加銀團貸款；國際貴金屬買賣；海外分支機構經營與當地法律許可的一切銀行業(yè)務；在港澳地區(qū)的分行依據當地法令可發(fā)行或參與代理發(fā)行當地貨幣；經中國人民銀行批準的其它業(yè)務。存續(xù)期間：持續(xù)經營二、托管協(xié)議的依據、目的、原則和解釋（一）依據本協(xié)議依據中華人民共和國合同法、中華人民共和國證券投資基金法（以下簡稱“基金法”）、證券投資基金運作管理辦法（以下簡稱“運作辦法”）、證券投資基金信息披露管理辦法（以下簡稱“信息披露辦法”）及其它有關法律法規(guī)與長城中小盤成長股票型證券投資基金基金合同（以下簡稱“基金合同”）訂立。（二）目的訂立本協(xié)議的目的是明確長城中小盤成長股票型證券投資基金基金托管人和長城中小盤成長股票型證券投資基金基金管理人之間在基金財產的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利、義務及職責，確?；鹭敭a的安全，保護基金份額持有人的合法權益。（三）原則基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。（四）解釋除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術語與基金合同的相應術語具有相同含義。三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查（一）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，建立相關的技術系統(tǒng)，對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督。主要包括以下方面：1、對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨皶r將擬投資的股票庫、中小盤股票庫、債券庫等各投資品種的具體范圍提供給基金托管人?；鸸芾砣丝梢愿鶕嶋H情況的變化，對各投資品種的具體范圍予以更新和調整，并及時通知基金托管人。基金托管人根據下述投資范圍對基金的投資進行監(jiān)督。本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具,包括國內依法發(fā)行上市的股票（包括創(chuàng)業(yè)板）、債券、貨幣市場工具、權證、資產支持證券以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其它金融工具。其中，本基金股票投資占基金資產的比例范圍為60-95%；債券投資占基金資產的比例范圍為0-35%；權證投資占基金資產凈值的比例范圍為0-3%；現(xiàn)金以及到期日在1年以內的政府債券不低于基金資產凈值的5%。本基金以不低于80%的股票資產投資于具有較高成長性和基本面良好的中小盤股票。本基金每半年對中國A股市場中的股票按流通市值從小到大排序并相加，累計流通市值占比達到總流通市值60%的股票為中小盤股票。在此期間，對于未納入最近一次排序范圍的股票(如新股上市、恢復上市股票等)，如果其流通市值或預計流通市值(如對于未上市新股)能夠滿足以上標準，也將納入中小盤股票的備選投資范圍。排序時遇到停牌或暫停交易的股票，本基金將根據市場情況，取停牌前收盤價或最能體現(xiàn)投資者利益最大化原則的公允價值計算其流通市值。如法律法規(guī)或監(jiān)管機構今后允許基金投資其它品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。2、對基金投融資比例進行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調整期限進行監(jiān)督：(1)本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超過基金資產凈值的10%；(2)本基金持有的全部權證，其市值不得超過基金資產凈值的3%；(3)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10%；(4)本基金管理人管理的全部基金持有的同一權證，不得超過該權證的10%；(5)本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產凈值的40%；(6)本基金股票投資占基金資產的比例范圍為60-95%；債券投資占基金資產的比例范圍為0-35%；本基金以不低于80%的股票資產投資于具有較高成長性和基本面良好的中小盤股票；(7)本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產凈值的10%；(8)本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；(9)本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例,不得超過該資產支持證券規(guī)模的10%；(10)本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10%；(11)本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產支持證券?；鸪钟匈Y產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；(12)基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產，本基金所申報的股票數量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；(13)本基金在任何交易日買入權證的總金額，不得超過上一交易日基金資產凈值的0.5%；(14)保持不低于基金資產凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券；(15)本基金持有的所有流通受限證券，其公允價值不得超過本基金資產凈值的10%；本基金持有的同一流通受限證券，其公允價值不得超過本基金資產凈值的5%。若將來法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的相關規(guī)定發(fā)生修改或變更，致使本款前述約定的投資禁止行為和投資組合比例限制被修改或取消，基金管理人在依法履行相應程序后，本基金可相應調整禁止行為和投資限制規(guī)定。因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、股權分置改革中支付對價等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整?；鸸芾砣藨斪曰鸷贤е掌?個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的有關約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日起開始。3、對基金投資禁止行為進行監(jiān)督。為對基金禁止從事的關聯(lián)交易進行監(jiān)督，基金管理人和基金托管人應相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有其它重大利害關系的公司名單。4、基金管理人向基金托管人提供其銀行間債券市場交易的交易對手庫，交易對手庫由銀行間交易會員中財務狀況較好、實力雄厚、信用等級高的交易對手組成。基金管理人可以根據實際情況的變化，及時對交易對手庫予以更新和調整，并及時通知基金托管人?；鸸芾砣藚⑴c銀行間債券市場交易的交易對手應符合交易對手庫的范圍?；鹜泄苋藢鸸芾砣藚⑴c銀行間債券市場交易的交易對手是否符合交易對手庫進行監(jiān)督。 5、基金托管人對銀行間市場交易的交易方式的控制按如下約定進行監(jiān)督?；鸸芾砣嗽阢y行間市場交易的交易方式主要包括以下幾種：(1）銀行間現(xiàn)券買賣，買入時實行見券付款、賣出時實行見款付券；(2）銀行間回購交易，正回購時實行見款押券，逆回購時實行先押券后付款；(3）如遇特殊情況無法按照以上方式執(zhí)行交易，基金經理需報本基金管理人的投資總監(jiān)批準。6、基金如投資銀行存款，基金管理人應根據法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，事先確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人據以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合上述名單進行監(jiān)督。7、對法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的基金投資的其它方面進行監(jiān)督。(二)基金托管人應根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產凈值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數據等進行監(jiān)督和核查。(三)基金托管人在上述第(一)、(二)款的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同及本協(xié)議的約定,應及時通知基金管理人限期糾正,基金管理人收到通知后應及時核對確認并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函并改正。在限期內,基金托管人有權隨時對通知事項進行復查。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的,基金托管人應及時向中國證監(jiān)會報告。(四)基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議的規(guī)定，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時向中國證監(jiān)會報告?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律法規(guī)和其它有關規(guī)定，或者違反基金合同、本協(xié)議約定的，應當立即通知基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時向中國證監(jiān)會報告。（五）基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于：在規(guī)定時間內答復基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查（一）在本協(xié)議的有效期內，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關法律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎上，基金管理人有權對基金托管人履行本協(xié)議的情況進行必要的核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額凈值、根據基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、無正當理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金管理人應依照法律法規(guī)的規(guī)定報告中國證監(jiān)會。（三）基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正。五、基金財產的保管（一）基金財產保管的原則1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。2、基金托管人應安全保管基金財產，未經基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產。3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶。4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確?；鹭敭a的完整與獨立。5、除依據基金法、運作辦法、基金合同及其它有關法律法規(guī)規(guī)定外,基金托管人不得委托第三人托管基金財產。（二）基金合同生效前募集資金的驗資和入賬1、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數符合基金法、運作辦法等有關規(guī)定的，由基金管理人在法定期限內聘請具有從事相關業(yè)務資格的會計師事務所對基金進行驗資，并出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為有效。2、基金管理人應將屬于本基金財產的全部資金劃入在基金托管人處為本基金開立的基金銀行賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致。（三）基金的銀行賬戶的開設和管理1、基金托管人應負責本基金的銀行賬戶的開設和管理。2、基金托管人以本基金的名義開設本基金的銀行賬戶。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶進行。3、本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其它任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。4、基金銀行賬戶的管理應符合法律法規(guī)的有關規(guī)定。（四）基金進行定期存款投資的賬戶開設和管理基金托管人根據基金管理人的指令以基金名義在基金托管人認可的存款銀行的指定營業(yè)網點開立存款賬戶，并負責該賬戶的日常管理以及銀行預留印鑒的保管和使用?；鸸芾砣藨蓪Ｈ藚f(xié)助辦理開戶事宜。在上述賬戶開立和賬戶相關信息變更過程中，基金管理人應提前向基金托管人提供開戶或賬戶變更所需的相關資料，并對基金托管人給予積極配合和協(xié)助。（五）基金證券賬戶和資金賬戶的開設和管理1、基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限責任公司開設證券賬戶。2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蜣D讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證券賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算備付金賬戶，用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內的全部基金在證券交易所進行證券投資所涉及的資金結算業(yè)務。結算備付金的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其它投資品種的投資業(yè)務的，涉及相關賬戶的開設、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶開設、使用的規(guī)定。（六）債券托管專戶的開設和管理基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記結算有限責任公司開設銀行間債券市場債券托管賬戶，并代表基金進行銀行間債券市場債券和資金的清算。在上述手續(xù)辦理完畢之后，由基金托管人負責向中國人民銀行報備。（七）基金財產投資的有關有價憑證的保管基金財產投資的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責妥善保管?；鹜泄苋藢ζ湟酝鈾C構實際有效控制的有價憑證不承擔責任。（八）與基金財產有關的重大合同及有關憑證的保管基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同及有關憑證。基金管理人代表基金簽署有關重大合同后應在收到合同正本后30日內將一份正本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管至少15年。六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權1、基金管理人應當事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱“授權通知”），載明基金管理人有權發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員”）及各個人員的權限范圍?；鸸芾砣藨蚧鹜泄苋颂峁┲噶畎l(fā)送人員的人名印鑒的預留印鑒樣本和簽字樣本。2、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權通知應加蓋公章并由法定代表人或其授權簽字人簽署，若由授權簽字人簽署，還應附上法定代表人的授權書。基金托管人在收到授權通知后以電話確認。3、基金管理人和基金托管人對授權通知及其更改負有保密義務，其內容不得向指令發(fā)送人員及相關操作人員以外的任何人披露、泄露。（二）指令的內容指令是基金管理人在運作基金財產時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及投資指令。相關登記結算公司向基金托管人發(fā)送的結算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行1、指令由“授權通知”確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人用加密傳真的方式或其它雙方確認的方式向基金托管人發(fā)送。對于指令發(fā)送人員發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權，并且基金托管人已收到該通知，則對于此后該指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，或超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。2、基金管理人應按照基金法、運作辦法、基金合同和有關法律法規(guī)的規(guī)定，在其合法的經營權限和交易權限內，并依據相關業(yè)務規(guī)則發(fā)送指令。指令發(fā)出后，基金管理人應及時電話通知基金托管人。 3、基金托管人在接受指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒是否與授權通知相符等進行表面真實性的檢查，對合法合規(guī)的指令，基金托管人應在規(guī)定期限內執(zhí)行，不得不合理延誤。4、基金管理人應在交易結束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單經有權人員簽字并加蓋印章后及時傳真給基金托管人。5、基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人執(zhí)行指令留出執(zhí)行指令時所必需的時間。指令傳輸不及時未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令未能及時執(zhí)行所造成的損失由基金管理人承擔。（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形主要包括：指令要素錯誤、無投資行為的指令、預留印鑒錯誤等情形?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。對基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)規(guī)定或者基金合同約定，應當不予執(zhí)行，并立即書面通知基金管理人要求其變更或撤銷相關指令，若基金管理人在基金托管人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關指令，基金托管人應當拒絕執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會報告?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋讼逻_指令時，應確?；鸬你y行存款賬戶有足夠的資金余額，確?；鸬淖C券賬戶有足夠的證券余額。對超頭寸的指令，以及超過證券賬戶證券余額的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應立即通知基金管理人，由此造成的損失，由基金管理人承擔。（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法基金托管人因未正確執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的指令，致使本基金的利益受到損害，基金托管人應承擔相應的責任。除此之外，基金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法合規(guī)指令對基金造成的損失不承擔任何責任。（七）被授權人員及授權權限的變更基金管理人若對授權通知的內容進行修改（包括但不限于指令發(fā)送人員的名單的修改，及/或權限的修改），應當至少提前1個工作日通知基金托管人；修改授權通知的文件應由基金管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權簽字人簽署，若由授權簽字人簽署，還應附上法定代表人的授權書。基金管理人對授權通知的修改應當以加密傳真的形式發(fā)送給基金托管人，同時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知后應向基金管理人電話確認。基金管理人對授權通知的內容的修改自基金托管人電話確認后于通知載明的生效時間起生效?；鸸芾砣嗽诖撕?個工作日內將對授權通知修改的文件原件送交基金托管人。七、交易及清算交收安排（一）基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構。1、選擇代理證券買賣的證券經營機構的標準：（1）資金雄厚，信譽良好。（2）財務狀況良好，經營行為規(guī)范，最近一年未因重大違規(guī)行為而受到有關管理機關的處罰。（3）內部管理規(guī)范、嚴格，具備健全的內控制度，并能滿足本基金運作高度保密的要求。（4）具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設施符合代理基金進行證券交易的需要，并能為基金提供全面的信息服務。（5）研究實力較強，有固定的研究機構和專門研究人員，能及時、定期、全面地為基金提供宏觀經濟、行業(yè)情況、市場走向、股票分析的研究報告及周到的信息服務，并能根據基金投資的特定要求，提供專題研究報告。2、選擇代理證券買賣的證券經營機構的程序基金管理人根據以上標準進行考察后確定證券經營機構的選擇?；鸸芾砣伺c被選擇的證券經營機構簽訂委托協(xié)議，并按照法律法規(guī)的規(guī)定向中國證監(jiān)會報告?；鸸芾砣藨獙⑽袇f(xié)議（或席位租用協(xié)議）的原件及時送交基金托管人。3、相關信息的通知基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人基金專用席位的號碼、券商名稱、傭金費率等基金基本信息以及變更情況，其中席位租用應至少在首次進行交易的10個工作日前通知基金托管人，席位退租應在次日內通知到基金托管人。（二）基金清算交收1、因本基金投資于證券發(fā)生的所有場內、場外交易的清算交收，由基金托管人負責根據相關登記結算公司的結算規(guī)則辦理。2、由于基金管理人或基金托管人原因導致基金資金透支、超買或超賣等情形的，由責任方承擔相應的責任?；鸸芾砣送庠诎l(fā)生以上情形時，基金托管人應按照中國證券登記結算有限責任公司的有關規(guī)定辦理。3、由于基金管理人或基金托管人原因導致基金無法按時支付清算款時，責任方應對由此給基金財產造成的損失承擔相應的賠償責任。4、基金管理人應保證在交收日（T+1日）10：00前基金銀行賬戶有足夠的資金用于交易所的證券交易資金清算，如基金的資金頭寸不足則基金托管人應按照中國證券登記結算有限責任公司的有關規(guī)定辦理。5、基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金銀行賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，由此造成的損失，由基金管理人負責賠償?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間。對于要求當天到帳的指令，應在當天15:00前發(fā)送；對于要求當天某一時點到賬，則指令需提前2個工作小時發(fā)送，并相關付款條件已經具備。對于新股申購網下公開發(fā)行業(yè)務，投資管理人應在網下申購繳款日(T日)的前一日下班前將新股申購指令發(fā)送給托管人，指令發(fā)送時間最遲不應晚于T日上午10：00時。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得不合理拖延或拒絕執(zhí)行。（三）資金、證券賬目和交易記錄核對基金管理人和基金托管人應對本基金的資金、證券賬目及交易記錄進行核對。（四）申購、贖回和基金轉換的資金清算1、T日，投資者進行基金申購、贖回和轉換申請，基金管理人和基金托管人分別計算基金資產凈值，并進行核對；基金管理人將雙方蓋章確認的或基金管理人決定采用的基金份額凈值以基金份額凈值公告的形式傳真至相關信息披露媒體。2、T+1日， 注冊登記機構根據T日基金份額凈值計算申購份額、贖回金額及轉換份額，更新基金份額持有人數據庫；并將確認的申購、贖回及轉換數據向基金托管人、基金管理人傳送。基金管理人、基金托管人根據確認數據進行賬務處理。3、基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間實行T+3日清算（申購、贖回清算時間不同的，可具體列明）。4、基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“凈額清算、凈額交收”的原則，即按照托管賬戶當日應收資金（包括申購資金及基金轉換轉入款）與托管賬戶應付額（含贖回資金、贖回費、基金轉換轉出款及轉換費）的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。當存在托管賬戶凈應收額時，基金管理人負責將托管賬戶凈應收額在16:00前從“基金清算賬戶”劃到基金托管賬戶，基金托管人在資金到賬后應立即通知基金管理人進行賬務處理；當存在托管賬戶凈應付額時，基金托管行按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額在16:00前劃到“基金清算賬戶”，基金托管人在資金劃出后立即通知基金管理人進行賬務處理。5、基金管理人未能按上款約定將托管賬戶凈應收額全額、及時匯至基金托管賬戶，由此產生的責任應由該基金管理人承擔；基金托管人未能按上款約定將托管賬戶凈應付額全額、及時匯至“基金清算賬戶”，由此產生的責任應由基金托管人承擔。6、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實性負責?；鹜泄苋藨皶r查收申購資金的到賬情況并根據基金管理人指令及時劃付贖回款項。八、基金資產凈值計算和會計核算（一）基金資產凈值的計算和復核1、基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值?；鸱蓊~凈值是指計算日基金資產凈值除以計算日該基金份額總數后的價值?；鸱蓊~凈值的計算，精確到0.001元，小數點后第四位四舍五入，國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。2、基金管理人應每開放日對基金財產估值。估值原則應符合基金合同、證券投資基金會計核算業(yè)務指引及其它法律法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€開放日結束后計算得出當日的該基金份額凈值，并在蓋章后以傳真方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人應在收到上述傳真后對凈值計算結果進行復核，并在蓋章后以傳真方式將復核結果傳送給基金管理人，由基金管理人對外公布。月末、年中和年末估值復核與基金會計賬目的核對同時進行。3、當相關法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產公允價值時，基金管理人可根據具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序以及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，雙方應及時進行協(xié)商和糾正。5、當基金資產的估值導致基金份額凈值小數點后3位內發(fā)生差錯時，視為基金份額凈值估值錯誤。當基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；當計價錯誤達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當報中國證監(jiān)會備案；當計價錯誤達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當在報中國證監(jiān)會備案的同時并及時進行公告。如法律法規(guī)或監(jiān)管機關對前述內容另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。6、由于基金管理人對外公布的任何基金凈值數據錯誤，導致該基金財產或基金份額持有人的實際損失，基金管理人應對此承擔責任。若基金托管人計算的凈值數據正確，則基金托管人對該損失不承擔責任；若基金托管人計算的凈值數據也不正確，則基金托管人也應承擔部分未正確履行復核義務的責任。如果上述錯誤造成了基金財產或基金份額持有人的不當得利，且基金管理人及基金托管人已各自承擔了賠償責任，則基金管理人應負責向不當得利之主體主張返還不當得利。如果返還金額不足以彌補基金管理人和基金托管人已承擔的賠償金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對返還金額進行分配。7、 由于證券交易所及其登記結算公司發(fā)送的數據錯誤，或由于其它不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。8、如果基金托管人的復核結果與基金管理人的計算結果存在差異，且雙方經協(xié)商未能達成一致，基金管理人可以按照其對基金份額凈值的計算結果對外予以公布，基金托管人可以將相關情況報中國證監(jiān)會備案。（二）基金會計核算1、基金賬冊的建立基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應按照雙方約定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。2、會計數據和財務指標的核對基金管理人和基金托管人應定期就會計數據和財務指標進行核對。如發(fā)現(xiàn)存在不符，雙方應及時查明原因并糾正。3、基金財務報表和定期報告的編制和復核基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于每月終了后5個工作日內完成；招募說明書在基金合同生效后每六個月更新并公告一次，于該等期間屆滿后45日內公告。季度報告應在每個季度結束之日起10個工作日內編制完畢并于每個季度結束之日起15個工作日內予以公告；半年度報告在會計年度半年終了后40日內編制完畢并于會計年度半年終了后60日內予以公告；年度報告在會計年度結束后60日內編制完畢并于會計年度終了后90日內予以公告?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、半年度報告或者年度報告。基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復核；基金托管人在收到后應3個工作日內進行復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后5個工作日內完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎肽甓葓蟾嫱瓿僧斎?，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后10個工作日內完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人在年度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人應在收到后15個工作日內完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文件往來均以加密傳真的方式或雙方商定的其它方式進行?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙方無法達成一致以基金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)務部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務部門公章的復核意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報證監(jiān)會備案。九、基金收益分配（一）基金收益分配的依據1、基金收益分配是指將該基金收益分配基準日可供分配利潤根據持有該基金份額的數量按比例向該基金份額持有人進行分配。收益分配基準日可供分配利潤，采用收益分配基準日資產負債表中未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)部分的孰低數。2、收益分配應該符合基金合同關于收益分配原則的規(guī)定。（二）基金收益分配的時間和程序1、基金收益分配方案由基金管理人根據基金合同的相關規(guī)定制定。2、基金管理人應于收益分配日之前將其制定的收益分配方案提交基金托管人復核，基金托管人應于收到收益分配方案后完成對收益分配方案的復核，并將復核意見書面通知基金管理人，復核通過后基金管理人應當將收益分配方案報中國證監(jiān)會和基金管理人主要辦公場所所在地中國證監(jiān)會派出機構備案，并及時公告；如果基金管理人與基金托管人不能于收益分配日之前就收益分配方案達成一致，基金托管人有義務將收益分配方案及相關情況的說明提交中國證監(jiān)會備案并書面通知基金管理人，在上述文件提交完畢之日起基金管理人有權利對外公告其擬訂的收益分配方案，且基金托管人有義務協(xié)助基金管理人實施該收益分配方案，但有證據證明該方案違反法律法規(guī)及基金合同的除外。3、基金收益分配可采用現(xiàn)金紅利的方式，或者將現(xiàn)金紅利按除息日的該基金份額凈值自動轉為基金份額進行再投資的方式（下稱“再投資方式”），投資者可以選擇兩種方式中的一種；如果投資者沒有明示選擇，則視為選擇現(xiàn)金紅利的方式處理。4、基金托管人根據基金管理人的收益分配方案和提供的現(xiàn)金紅利金額的數據，在紅利發(fā)放日將分紅資金劃入基金管理人指定賬戶。如果投資者選擇轉購基金份額，基金管理人和基金托管人則應當進行紅利再投資的賬務處理。十、基金信息披露（一）保密義務基金管理人和基金托管人除為履行法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議規(guī)定的義務所必要之外，不得為其它目的使用、利用其所知悉的基金的信息，并且應當將基金的信息限制在為履行前述義務而需要了解該信息的職員范圍之內。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序1、基金管理人和基金托管人應根據相關法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定各自承擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。2、本基金信息披露的所有文件，包括基金合同和本協(xié)議規(guī)定的定期報告、臨時報告、基金資產凈值公告及其它必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有關法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。3、基金年度報告中的財務會計報告必須經具有從事證券相關業(yè)務資格的會計師事務所審計。4、本基金的信息披露，應通過中國證監(jiān)會指定的全國性報刊（以下簡稱“指定報刊”）和基金管理人、基金托管人的互聯(lián)網網站（以下簡稱“網站”）等媒介進行；基金管理人、基金托管人可以根據需要在其它公共媒體披露信息，但是其它公共媒體不得早于指定報刊和網站披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內容應當一致。5、信息文本的存放與備查基金管理人、基金托管人應根據相關法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定將招募說明書、定期報告等文本存放在基金管理人、基金托管人的住所，并接受基金份額持有人的查詢和復制要求?；鸸芾砣?、基金托管人應為文本存放、基金份額持有人查詢有關文件提供必要的場所和其它便利?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC文本的內容與所公告的內容完全一致。6、對于因不可抗力等原因導致基金信息的暫停或延遲披露的（如暫停披露基金資產凈值和基金份額凈值），基金管理人應及時向中國證監(jiān)會報告，并與基金托管人協(xié)商采取補救措施。不可抗力等情形消失后，基金管理人和基金托管人應及時恢復辦理信息披露。（三）基金托管人報告基金托管人應按基金法、運作辦法、信息披露辦法和其它有關法律法規(guī)的規(guī)定于每個上半年度結束后60日內、每個會計年度結束后90日內在基金半年度報告及年度報告中分別出具托管人報告。十一、基金費用（一）基金管理人的管理費基金管理人的基金管理費按基金資產凈值的1.5%年費率計提。在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產凈值的1.5%年費率計提。計算方法如下：HE1.5%當年天數H為每日應計提的基金管理費E為前一日基金資產凈值基金管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經基金管理人與基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月首日起3個工作日內從基金財產中一次性支付給基金管理人。在首期支付基金管理費前，基金管理人應向托管人出具正式函件指定基金管理費的收款賬戶?；鸸芾砣巳缧枰兏速~戶，應提前10個工作日向托管人出具書面的收款賬戶變更通知。（二）基金托管人的托管費基金托管人的基金托管費按基金資產凈值的0.25%年費率計提。在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產凈值的0.25%年費率計提。計算方法如下：H=E0.25%當年天數H為每日應計提的基金托管費E為前一日的基金資產凈值基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經基金管理人與基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月首日起3個工作日內從基金財產中一次性支付給基金托管人。（三）經雙方當事人協(xié)商一致，基金管理人或基金托管人可酌情調低該基金管理費和/或托管費。基金管理人必須最遲于新的費率實施日2日前在指定媒體上刊登公告。（四）從基金財產中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費之外的其它基金費用，應當依據有關法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定執(zhí)行。（五）對于違反法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議及其它有關規(guī)定（包括基金費用的計提方法、計提標準、支付方式等）的基金費用，不得從任何基金財產中列支。十二、基金份額持有人名冊的保管（一）基金份額持有人名冊的內容基金份額持有人名冊的內容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；鸱蓊~持有人名冊包括以下幾類：1、基金募集期結束時的基金份額持有人名冊；2、基金權益登記日的基金份額持有人名冊；3、基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊；4、每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊。（二）基金份額持有人名冊的提供對于每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應在每半年度結束后5個工作日內定期向基金托管人提供。對于基金募集期結束時的基金份額持有人名冊、基金權益登記日的基金份額持有人名冊以及基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊，基金管理人應在相關的名冊生成后5個工作日內向基金托管人提供。（三）基金份額持有人名冊的保管基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊。如基金托管人無法妥善保存持有人名冊，基金管理人應及時向中國證監(jiān)會報告，并代為履行保管基金份額持有人名冊的職責。基金托管人應對基金管理人由此產生的保管費給予補償。十三、基金有關文件檔案的保存（一）基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其它相關資料，基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其它相關資料，保存期限為15年。（二）基金管理人和基金托管人應按本協(xié)議第十條的約定對各自保存的文件和檔案履行保密義務。十四、基金托管人和基金管理人的更換 （一）基金管理人職責終止后，仍應妥善保管基金管理業(yè)務資料，并與新任基金管理人或臨時基金管理人及時辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)。基金托管人應給予積極配合，并與新任基金管理人或臨時基金管理人核對基金資產總值和凈值。（二）基金托管人職責終止后，仍應妥善保管基金財產和基金托管業(yè)務資料，并與新任基金托管人或臨時基金托管人及時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)。基金管理人應給予積極配合，并與新任基金托管人或臨時基金托管人核對基金資產總值和凈值。（三）其它事宜見基金合同的相關約定。十五、禁止行為（一）基金法第二十條、第三十一條禁止的行為。（二）基金法第五十九條禁止的投資或活動。（三）除根據基金管理人的指令或基金合同、本協(xié)議另有規(guī)定外，基金托管人不得動用或處分基金財產。（四）基金管理人、基金托管人的高級管理人員和其它從業(yè)人員不得相互兼職。（五）法律法規(guī)、基金合同和本協(xié)議禁止的其它行為。十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算（一）托管協(xié)議的變更本協(xié)議雙方當事人經協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行變更。變更后的新協(xié)議，其內容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。變更后的新協(xié)議應當報中國證監(jiān)會核準。（二）托管協(xié)議的終止發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議應當終止：1、基金合同終止；2、本基金更換基金托管人；3、本基金更換基金管理人；