財產保險經營指標及公式PPT課件

1 二 五年八月 車險統(tǒng)計指標介紹 2 一 保費指標 毛保費 指按照基準費率表上的基準費率計算得出的初始保費 即保險公司初次簽發(fā)的保險單上扣除所有折扣和優(yōu)待之前的保險費 簽單保費 指在保險公司初次簽發(fā)的保險單上注明的 保險費合計 項下的保費金額 即毛保費扣除所有折扣和優(yōu)待之后的保險費 簽單保費 毛保費 保單折扣保費 批改保費 指以批單形式對原保單進行變更引起的原保單保險費的增加或減少的金額 簽單凈保費 指簽單保費減去批改金額 加上批增金額以后的保險費 簽單凈保費不扣除手續(xù)費 簽單凈保費 簽單保費 批增保費 批減保費 滿期保費 指自保單生效之日起到報告期止已滿期的那部分保費 計算方式一般為24分法或365分法 3 24分法把公歷的半個月視作一個統(tǒng)計月 這樣一個公歷年可以劃分為24個統(tǒng)計月 故稱其為24分法 24分法中把一個公歷月的保費假設為當月中間一天所簽發(fā) 這樣當這個公歷月結束的次日 該月保費滿期時間為一個統(tǒng)計月 公式如下 2 已滿期月數(shù) 1滿期保費 簽單凈保費 2 有效期月數(shù)有效期月數(shù) 一般為12個公歷月 已滿期月數(shù) 指假設的保單簽發(fā)日至統(tǒng)計止期的公歷月數(shù) 不足整月的不予計入 24分法 0123456789101112 公歷月 4 24分計算滿期保費舉例 計算1 2兩個月的截止5月底時的滿期保費 其中1月份簽單凈保費為120萬元 2月份簽單凈保費為168萬元 1月份 2 已滿期月數(shù) 12 4 1滿期保費 簽單凈保費 120萬 45萬2 有效期月數(shù)2 122月份 2 已滿期月數(shù) 12 3 1滿期保費 簽單凈保費 168 49萬2 有效期月數(shù)2 12合計滿期保費 45 49 94萬 5 二 賠款指標 已決賠款 指保險人對發(fā)生保險事故的被保險人在結案后支付的保險金 未決賠款 指保險人對于已經發(fā)生保險事故應當支付給被保險人 但因保險事故未結案而未支付的那部分保險金 未決賠款的準確性和及時性是保險公司經營策略調整的必要基礎 尤其是在現(xiàn)階段車險條款 費率改革之際 它的準確性與及時性對于產品的設計和費率的厘定有著重要的意義 6 預估偏差 指保險人對發(fā)生的保險事故確定的損失預估金額與最終實際賠償金額的差額 按照計算方法分為相對預估偏差和絕對預估偏差 相對預估偏差 預估金額 實賠金額絕對預估偏差 預估金額 實賠金額 預估損失偏差率 總預估金額 總實賠金額 總實賠金額預估損失偏差率II 預估金額 實賠金額 總實賠金額由于預估損失偏差率 可以進行調整 因此它對保證數(shù)據(jù)質量 真實反映經營狀況的意義不是特別明顯 自明年起將此項指標調整為預估損失偏差率 該指標是一個客觀的指標 對于保證數(shù)據(jù)質量具有非常重要的意義 7 1 會計年度制賠付率 會計年度制賠付率 統(tǒng)計期間已決賠款統(tǒng)計期間的保費收入會計年度制賠付率 統(tǒng)計期間 已決賠款 未決賠款 統(tǒng)計期間的保費收入 二 賠付率指標 會計年度制賠付率目前是保監(jiān)會等政府部門要求提供的數(shù)據(jù) 它的統(tǒng)計口徑是在統(tǒng)計期間簽單的保費和發(fā)生的已決賠款 會計年度制賠付率可以且來以賠款和保費的變化趨勢進行比較評估 由于會計年度制賠付率存在賠款滯后于保費的問題 在業(yè)務高速增長時不能準確及時地反映業(yè)務的經營情況 我司未把它做為KPI指標 8 2 承保年度制賠付率 滿期賠付率 承保年度生效的保單項下的 已決賠款 未決賠款 承保年度保險單的滿期保費實際賠付率 承保年度生效的保單項下的 已決賠款 未決賠款 承保年度保險單的保費收入 二 賠付率指標 承保年度制賠付率又稱保單年度制賠付率 賠款部分指的是在統(tǒng)計區(qū)間內起保的所有保單項下發(fā)生的賠款 保費部分指的是在統(tǒng)計區(qū)間內起保的所有保單項下的凈保費 由于滿期保費的引入 它又被分為滿期賠付率和實際賠付率兩個指標 它對盈虧的反映是最準確的 但需要保單滿期后很長一段時間才能得到準確的數(shù)據(jù) 不能及時指導經營政策的調整 9 實際賠付率的走勢基本是保持上升趨勢 滿期賠付率由于分母是隨著時間而不斷增加 并且前期分母較小 因此它在前期會處于相對不穩(wěn)定狀態(tài) 一般情況下進入十個月以后 才逐漸穩(wěn)定 當責任期滿時 與實際賠付率的數(shù)值相同 實際賠付率 滿期賠付率 10 3 歷年制賠付率 期末已決賠款 期末未決賠款 期初未決賠款 期末凈保費 期末未滿期保費 期初未滿期保費 二 賠付率指標 歷年制賠付率是介于會計年度制賠付率和承保年度制賠付率之間的一種賠付率 它從一定程度克服了承保年度制賠付率統(tǒng)計時間過長 反饋滯后的缺點 又比會計年度制賠付率更能較準確地反映經營的狀況 它受未決賠款預估偏差和非本年及時登錄賠款的影響較大 因此它有一定誤差 11 歷年制賠付率 期末已決賠款 期末未決賠款 期初未決賠款 期末凈保費 期末未滿期保費 期初未滿期保費期末已決賠款 當年出險立案已決 非當年立案已決 非當年出險當年立案已決期末未決賠款 當年出險立案未決 非當年立案未決 非當年出險當年立案未決期初未決賠款 截止統(tǒng)計日已決部分 截止統(tǒng)計日未決部分 歷年制賠付率的換算 一 按照A B C對以上各分解項進行合并 就會得到下式 A B C D G F I E H J K A B C 12 A B C D G F I E H J K對上式進行合并歸類 D G 當年出險當年立案的已決和未決賠款 F I 非當年出險在當年立案的已決和未決賠款 H K 此二項數(shù)據(jù)相等 相減后為零 E J 非當年立案案件的偏差如此歷年制賠付率的公式可以表示為 當年出險當非當年出險當非當年立案年立案賠款 年立案賠款 案件的偏差 期末凈保費 期末未滿期保費 期初未滿期保費對此公式我們稱之為 歷年制賠付率公式 II 分子中后兩項可以客觀地反映機構的車險經營水平和工作人員的技能情況 對于控制數(shù)據(jù)真實性 即時性有著重要的作用 歷年制賠付率的換算 二 13 4 事故歷年度制賠付率 統(tǒng)計期間發(fā)生保險事故的已決和未決賠款 期末凈保費 期末未滿期保費 期初未滿期保費 二 賠付率指標 事故歷年制賠付率是對本年滿期和上年未滿期保費的經營業(yè)績進行反映的指標 它的作用類似于以往的加權滿期賠付率 但它已克服了加權滿期賠付率不準確的缺點 如果在理想狀態(tài)下 偏差為零 非本年出險本年立案賠款為零 則事故歷年度制賠付率與歷年制賠付率是相等的 換言之 它與歷年制賠付率的差額就是偏差和非本年出險本年立案賠款對歷年制賠付率的影響 它對于考核數(shù)據(jù)質量有著重要的作用 14 三 管控指標 1 核保方面 保單及時登錄率 正常錄入筆數(shù) 錄入總筆數(shù)直接業(yè)務要求保單生效當天內在系統(tǒng)形成保單 代理業(yè)務要求在保單生效40天內在系統(tǒng)形成保單續(xù)保率 已續(xù)保筆數(shù) 應續(xù)保筆數(shù)驗車實施率 驗車筆數(shù) 應驗車筆數(shù)2 核賠方面 未決及時登錄率 及時登錄未決筆數(shù) 立案件數(shù)標的出險12天內錄入的未決為及時登錄 預估損失偏差率 總預估金額 總實賠金額 總實賠金額預估損失偏差率II 預估金額 實賠金額 總實賠金額結案率 已決件數(shù) 總立案件數(shù) 15 指標狀態(tài)劃分與標準 16 指標計算公式 實收保費計劃達成率 實收保費 實收保費計劃 100 綜合賠付率 本年度已決賠款 凈未決賠款準備金提轉差 分保賠款支出 攤回分保賠款 追償款收入 本年自留保費 凈未到期責任準備金提轉差 凈長期責任準備金提轉差 100 綜合費用率 營業(yè)費用 手續(xù)費支出 營業(yè)稅金及附加 保障基金 攤回分保費用 DAC差 本年自留保費 凈未到期責任準備金提轉差 凈長期責任準備金提轉差 100 保費應收率 期末全部應收保費 滾動12個月的財務保費收入 100 利潤計劃達成率 考核利潤 利潤計劃 100 根據(jù)新的核算制度對以往利潤考核計算辦法