流動資金貸款管理學習講座.ppt

1 流動資金貸款管理暫行辦法 學習討論講座之二 2 流動資金貸款管理暫行辦法 什么時間開始實施 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布2010年第1號主席令 總共8章42條2010年2月12日起施行 3 第一章總則 共計10條 一 流動資金貸款管理暫行辦法 制定的目的 依據(jù)目的 為規(guī)范銀行業(yè)金融機構流動資金貸款業(yè)務經(jīng)營行為 加強流動資金貸款審慎經(jīng)營管理 促進流動資金貸款業(yè)務健康發(fā)展 依據(jù) 依據(jù) 中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法 中華人民共和國商業(yè)銀行法 等有關法律法規(guī) 4 開展流動資金貸款業(yè)務對象范圍 必須是中華人民共和國境內經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設立的銀行業(yè)金融機構 以下簡稱貸款人 經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務 5 名詞 1 貸款人 指經(jīng)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設立的銀行業(yè)金融機構具備發(fā)放貸款能力的單位 簡稱貸款人 2 流動資金貸款 主要用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉的本外幣貸款 6 二 開展流動資金貸款業(yè)務的基本原則 貸款人應當遵循的原則 依法合規(guī) 審慎經(jīng)營 平等自愿 公平誠信 7 一是設定業(yè)務必須符合中國的法律和銀監(jiān)會的規(guī)定 二是審慎經(jīng)營是指必須以審慎會計原則為基礎 真實 客觀 全面地反映金融機構的資產(chǎn)價值和資產(chǎn)風險 負債價值和負債成本 財務盈虧和資產(chǎn)凈值以及資本充足率等情況 真實 客觀 全面地判斷和評估金融機構的實際風險 及時監(jiān)測 預警和控制金融機構的風險 從而有效地防范和化解金融風險 維護金融體系安全 穩(wěn)定的經(jīng)營模式 三是平等自愿 貸款人在對借款人開展業(yè)務時 政策規(guī)定以外不得人為設定不平等的附加條件 借與不借 借多借少要自愿 但貸款人無條件對借款人說明借與不借 借多借少的原因 四是公平誠信 貸款人對借款人要一視同仁 8 三 健全的內部管理機制 開展流動資金貸款業(yè)務的貸款人必須有一整套的內部管理控制機制 貸款的全流程管理 客戶信息資料搜集與分析 貸款流程中的風險控制與崗位監(jiān)督 貸款崗位的責任及考核與問責等 9 四 合理與審慎 借款額度和授信額度 在這個環(huán)節(jié)上貸款人對借款人確定貸款額度上將會出現(xiàn)兩種情況 一方面借款人申請借款可能申請的多而實際需要的少 發(fā)放的多或者授信額度大而導致信貸資源浪費 加重企業(yè)利息負擔 有可能貸款被挪用導致貸款風險 另一方面借款人申請借款可能申請的少而實際需要的多 貸款人按借款人申請的額度發(fā)放貸款或者授信 將導致流動資金需求不足而影響生產(chǎn)經(jīng)營 以滿足基本需要為目標 那么將如何確定貸款額度和授信額度呢 流動資金貸款需求量的測算參考 10 一是建立對貸款指標考核 不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標 不得惡性競爭和突擊放貸 二是明確流動資金貸款的的合法用途 不得用于固定資產(chǎn)股權和國家禁止生產(chǎn) 經(jīng)營的領域和用途 三是貸款人有權按照合同約定檢查 監(jiān)督流動資金貸款的使用情況 五 貸款人的責任和義務 11 六 監(jiān)管部門的權力 銀監(jiān)會及其所屬部門依照本辦法有權對貸款人流動資金貸款業(yè)務實施監(jiān)督管理 12 第二章受理與調查 共計3條 一 申請流動資金貸款應具備的條件 6條 一 借款人依法設立 二 借款用途明確 合法 三 借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法 合規(guī) 四 借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力 有合法的還款來源 五 借款人信用狀況良好 無重大不良信用記錄 六 貸款人要求的其他條件 比如 營業(yè)執(zhí)照 稅務登記證 特種行業(yè)許可證 房產(chǎn)證 土地使用證等等 13 二 申請材料審核 一是恪守誠實守信 履行承諾 二是要求貸款申請人提供的材料真實 完整 有效 14 三 盡職調查 也就是我們過去常說的貸前調查并形成調查報告 同時調查人員并對其內容的真實性 完整性和有效性負責 其內容包括但不限于以下內容 一 借款人的組織架構 公司治理 內部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團隊的資信等情況 二 借款人的經(jīng)營范圍 核心主業(yè) 生產(chǎn)經(jīng)營 貸款期內經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況 三 借款人所在行業(yè)狀況 四 借款人的應收賬款 應付賬款 存貨等真實財務狀況 五 借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負債情況 15 六 借款人關聯(lián)方及關聯(lián)交易等情況 七 貸款具體用途及與貸款用途相關的交易對手資金占用等情況 八 還款來源情況 包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流 綜合收益及其他合法收入等 九 對有擔保的流動資金貸款 還需調查抵 質 押物的權屬 價值和變現(xiàn)難易程度 或保證人的保證資格和能力等情況 調查的方式應采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結合的形式進行 16 第三章風險評價與審批 4條 建立四個機制明確落實責任部門從而達到機制健全 管理科學 責任分明 風險可控的目的 17 一 四個機制 1 建立完善的風險評價機制 2 建立和完善內部評級制度 評定客戶信用等級 建立客戶資信記錄 3 建立規(guī)范的流動資金貸款評審制度和流程 確保風險評價和信貸審批的獨立性 4 健全內部審批授權與轉授權機制 18 二 明確落實責任部門 明確落實具體的責任部門和崗位 全面審查流動資金貸款的風險因素 貸審分離 分級審批 在授權范圍內按規(guī)定流程審批貸款 不得越權審批 根據(jù)借款人申請資料審查確定貸款金額 期限 利率 擔保和還款方式等 內容包括貸款人應根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模 業(yè)務特征及應收賬款 存貨 應付賬款 資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求 測算方法參考附件 綜合考慮借款人現(xiàn)金流 負債 還款能力 擔保等因素 合理確定貸款結構 包括金額 期限 利率 擔保和還款方式等 19 第四章合同簽訂 5條 一 簽訂書面借款合同 其他相關協(xié)議 擔保合同 抵押 質押 聯(lián)保等 二 明確約定流動資金貸款的金額 期限 利率 用途 支付 還款方式等條款 三 對借款人的借款進行日常支付管理 20 支付條款 包括但不限于以下內容 一 貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標準 二 支付方式變更及觸發(fā)變更條件 三 貸款資金支付的限制 禁止行為 四 借款人應及時提供的貸款資金使用記錄和資料 21 一 向貸款人提供真實 完整 有效的材料 二 配合貸款人進行貸款支付管理 貸后管理及相關檢查 三 進行對外投資 實質性增加債務融資 以及進行合并 分立 股權轉讓等重大事項前征得貸款人同意 四 貸款人有權根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款 五 發(fā)生影響償債能力的重大不利事項時及時通知貸款人 四 借款人承諾事項 22 五 借款人應承擔違約責任和貸款人可采取的措施 一 未按約定用途使用貸款的 二 未按約定方式進行貸款資金支付的 三 未遵守承諾事項的 四 突破約定財務指標的 五 發(fā)生重大交叉違約事件的 六 違反借款合同約定的其他情形的 23 第五章發(fā)放和支付 共7條 貸款人的責任和義務 確定支付方式 日常管理措施 29 對貸款資金支付進行管理與控制監(jiān)督用途支付管理符合合同約定的支付對象 27 自主支付 28 24 第六章貸后管理 共8條 一 定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測 二 賬戶