流動(dòng)資金貸款管理學(xué)習(xí)講座.ppt

1 流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法 學(xué)習(xí)討論講座之二 2 流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法 什么時(shí)間開始實(shí)施 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布2010年第1號(hào)主席令 總共8章42條2010年2月12日起施行 3 第一章總則 共計(jì)10條 一 流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法 制定的目的 依據(jù)目的 為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為 加強(qiáng)流動(dòng)資金貸款審慎經(jīng)營管理 促進(jìn)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展 依據(jù) 依據(jù) 中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法 中華人民共和國商業(yè)銀行法 等有關(guān)法律法規(guī) 4 開展流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)對(duì)象范圍 必須是中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) 以下簡稱貸款人 經(jīng)營流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù) 5 名詞 1 貸款人 指經(jīng)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)具備發(fā)放貸款能力的單位 簡稱貸款人 2 流動(dòng)資金貸款 主要用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款 6 二 開展流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)的基本原則 貸款人應(yīng)當(dāng)遵循的原則 依法合規(guī) 審慎經(jīng)營 平等自愿 公平誠信 7 一是設(shè)定業(yè)務(wù)必須符合中國的法律和銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定 二是審慎經(jīng)營是指必須以審慎會(huì)計(jì)原則為基礎(chǔ) 真實(shí) 客觀 全面地反映金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)價(jià)值和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 負(fù)債價(jià)值和負(fù)債成本 財(cái)務(wù)盈虧和資產(chǎn)凈值以及資本充足率等情況 真實(shí) 客觀 全面地判斷和評(píng)估金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn) 及時(shí)監(jiān)測(cè) 預(yù)警和控制金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn) 從而有效地防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn) 維護(hù)金融體系安全 穩(wěn)定的經(jīng)營模式 三是平等自愿 貸款人在對(duì)借款人開展業(yè)務(wù)時(shí) 政策規(guī)定以外不得人為設(shè)定不平等的附加條件 借與不借 借多借少要自愿 但貸款人無條件對(duì)借款人說明借與不借 借多借少的原因 四是公平誠信 貸款人對(duì)借款人要一視同仁 8 三 健全的內(nèi)部管理機(jī)制 開展流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)的貸款人必須有一整套的內(nèi)部管理控制機(jī)制 貸款的全流程管理 客戶信息資料搜集與分析 貸款流程中的風(fēng)險(xiǎn)控制與崗位監(jiān)督 貸款崗位的責(zé)任及考核與問責(zé)等 9 四 合理與審慎 借款額度和授信額度 在這個(gè)環(huán)節(jié)上貸款人對(duì)借款人確定貸款額度上將會(huì)出現(xiàn)兩種情況 一方面借款人申請(qǐng)借款可能申請(qǐng)的多而實(shí)際需要的少 發(fā)放的多或者授信額度大而導(dǎo)致信貸資源浪費(fèi) 加重企業(yè)利息負(fù)擔(dān) 有可能貸款被挪用導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn) 另一方面借款人申請(qǐng)借款可能申請(qǐng)的少而實(shí)際需要的多 貸款人按借款人申請(qǐng)的額度發(fā)放貸款或者授信 將導(dǎo)致流動(dòng)資金需求不足而影響生產(chǎn)經(jīng)營 以滿足基本需要為目標(biāo) 那么將如何確定貸款額度和授信額度呢 流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算參考 10 一是建立對(duì)貸款指標(biāo)考核 不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標(biāo) 不得惡性競爭和突擊放貸 二是明確流動(dòng)資金貸款的的合法用途 不得用于固定資產(chǎn)股權(quán)和國家禁止生產(chǎn) 經(jīng)營的領(lǐng)域和用途 三是貸款人有權(quán)按照合同約定檢查 監(jiān)督流動(dòng)資金貸款的使用情況 五 貸款人的責(zé)任和義務(wù) 11 六 監(jiān)管部門的權(quán)力 銀監(jiān)會(huì)及其所屬部門依照本辦法有權(quán)對(duì)貸款人流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理 12 第二章受理與調(diào)查 共計(jì)3條 一 申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款應(yīng)具備的條件 6條 一 借款人依法設(shè)立 二 借款用途明確 合法 三 借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法 合規(guī) 四 借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力 有合法的還款來源 五 借款人信用狀況良好 無重大不良信用記錄 六 貸款人要求的其他條件 比如 營業(yè)執(zhí)照 稅務(wù)登記證 特種行業(yè)許可證 房產(chǎn)證 土地使用證等等 13 二 申請(qǐng)材料審核 一是恪守誠實(shí)守信 履行承諾 二是要求貸款申請(qǐng)人提供的材料真實(shí) 完整 有效 14 三 盡職調(diào)查 也就是我們過去常說的貸前調(diào)查并形成調(diào)查報(bào)告 同時(shí)調(diào)查人員并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性 完整性和有效性負(fù)責(zé) 其內(nèi)容包括但不限于以下內(nèi)容 一 借款人的組織架構(gòu) 公司治理 內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)的資信等情況 二 借款人的經(jīng)營范圍 核心主業(yè) 生產(chǎn)經(jīng)營 貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計(jì)劃等情況 三 借款人所在行業(yè)狀況 四 借款人的應(yīng)收賬款 應(yīng)付賬款 存貨等真實(shí)財(cái)務(wù)狀況 五 借款人營運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況 15 六 借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況 七 貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對(duì)手資金占用等情況 八 還款來源情況 包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流 綜合收益及其他合法收入等 九 對(duì)有擔(dān)保的流動(dòng)資金貸款 還需調(diào)查抵 質(zhì) 押物的權(quán)屬 價(jià)值和變現(xiàn)難易程度 或保證人的保證資格和能力等情況 調(diào)查的方式應(yīng)采取現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)相結(jié)合的形式進(jìn)行 16 第三章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批 4條 建立四個(gè)機(jī)制明確落實(shí)責(zé)任部門從而達(dá)到機(jī)制健全 管理科學(xué) 責(zé)任分明 風(fēng)險(xiǎn)可控的目的 17 一 四個(gè)機(jī)制 1 建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制 2 建立和完善內(nèi)部評(píng)級(jí)制度 評(píng)定客戶信用等級(jí) 建立客戶資信記錄 3 建立規(guī)范的流動(dòng)資金貸款評(píng)審制度和流程 確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和信貸審批的獨(dú)立性 4 健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制 18 二 明確落實(shí)責(zé)任部門 明確落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位 全面審查流動(dòng)資金貸款的風(fēng)險(xiǎn)因素 貸審分離 分級(jí)審批 在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款 不得越權(quán)審批 根據(jù)借款人申請(qǐng)資料審查確定貸款金額 期限 利率 擔(dān)保和還款方式等 內(nèi)容包括貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模 業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款 存貨 應(yīng)付賬款 資金循環(huán)周期等要素測(cè)算其營運(yùn)資金需求 測(cè)算方法參考附件 綜合考慮借款人現(xiàn)金流 負(fù)債 還款能力 擔(dān)保等因素 合理確定貸款結(jié)構(gòu) 包括金額 期限 利率 擔(dān)保和還款方式等 19 第四章合同簽訂 5條 一 簽訂書面借款合同 其他相關(guān)協(xié)議 擔(dān)保合同 抵押 質(zhì)押 聯(lián)保等 二 明確約定流動(dòng)資金貸款的金額 期限 利率 用途 支付 還款方式等條款 三 對(duì)借款人的借款進(jìn)行日常支付管理 20 支付條款 包括但不限于以下內(nèi)容 一 貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn) 二 支付方式變更及觸發(fā)變更條件 三 貸款資金支付的限制 禁止行為 四 借款人應(yīng)及時(shí)提供的貸款資金使用記錄和資料 21 一 向貸款人提供真實(shí) 完整 有效的材料 二 配合貸款人進(jìn)行貸款支付管理 貸后管理及相關(guān)檢查 三 進(jìn)行對(duì)外投資 實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資 以及進(jìn)行合并 分立 股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意 四 貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款 五 發(fā)生影響償債能力的重大不利事項(xiàng)時(shí)及時(shí)通知貸款人 四 借款人承諾事項(xiàng) 22 五 借款人應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任和貸款人可采取的措施 一 未按約定用途使用貸款的 二 未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的 三 未遵守承諾事項(xiàng)的 四 突破約定財(cái)務(wù)指標(biāo)的 五 發(fā)生重大交叉違約事件的 六 違反借款合同約定的其他情形的 23 第五章發(fā)放和支付 共7條 貸款人的責(zé)任和義務(wù) 確定支付方式 日常管理措施 29 對(duì)貸款資金支付進(jìn)行管理與控制監(jiān)督用途支付管理符合合同約定的支付對(duì)象 27 自主支付 28 24 第六章貸后管理 共8條 一 定期與不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè) 二 賬戶