企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算管理PPT課件教材.doc

企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算管理PPT課件教材 內(nèi)容提要 1、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算管理的原則 2、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算的制定 3、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算的執(zhí)行 一、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算管理的原則?以市場(chǎng)為導(dǎo)向?以產(chǎn)品為主線?綜合平衡?以銷(xiāo)定產(chǎn)、以產(chǎn)促銷(xiāo)?溝通協(xié)調(diào)?預(yù)算控制?滾動(dòng)調(diào)整?評(píng)估考核內(nèi)容提要 1、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算管理的原則 2、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算的制定2.1集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算的總體框架2.2集團(tuán)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)設(shè)立2.3事業(yè)部經(jīng)營(yíng)指標(biāo)及策略2.4事業(yè)部銷(xiāo)售計(jì)劃2.5生產(chǎn)計(jì)劃2.6事業(yè)部研發(fā)計(jì)劃2.7事業(yè)部財(cái)務(wù)預(yù)算2.7公司財(cái)務(wù)預(yù)算舉例HP經(jīng)營(yíng)計(jì)劃程序 3、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算的執(zhí)行2.1集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算的總體框架集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)事業(yè)部經(jīng)營(yíng)指標(biāo)及策略事業(yè)部銷(xiāo)售計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃研發(fā)計(jì)劃工程服務(wù)計(jì)劃人力資源計(jì)劃投資計(jì)劃集團(tuán)財(cái)務(wù)預(yù)算事事業(yè)業(yè)部部財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)預(yù)預(yù)算算年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算。 2.2集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的設(shè)立（ （1）平衡記分卡背景介紹羅勃特S.卡普蘭是哈佛商學(xué)院會(huì)計(jì)系的教授。 大衛(wèi)P.諾頓是麻省林肯市復(fù)興方案咨詢公司的創(chuàng)始人和總裁。 他們著有平衡計(jì)分卡推動(dòng)業(yè)績(jī)的辦法(發(fā)表于哈佛商業(yè)評(píng)論1992年12月期)，和讓平衡計(jì)分卡工作起來(lái)(發(fā)表于哈佛商業(yè)評(píng)論1993年910月期)。 羅勃特和大衛(wèi)還寫(xiě)了一本關(guān)于平衡計(jì)分卡的書(shū)，將于1996年9月由哈佛商學(xué)院出版社出版。 平衡記分卡的方法為國(guó)際一些著名公司（如Lucent、IBM等）廣泛采用。 財(cái)務(wù)表現(xiàn)如收入、利潤(rùn)、成本、回報(bào)、資產(chǎn)等顧客（內(nèi)部與外部）如顧客滿意度、顧客忠誠(chéng)度、投訴、市場(chǎng)份額等內(nèi)部流程如TTM（產(chǎn)品上市時(shí)間）、訂單周期等組織成長(zhǎng)如人力資本、培訓(xùn)時(shí)數(shù)等2.2集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的設(shè)立（ （2）SMART原則S具體的（Specific）M可衡量的（Measurable）A可達(dá)到的（Attainable）R相關(guān)的（Relevant）T基于時(shí)間的（Time-based）2.2集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的設(shè)立討論以下目標(biāo)符合SMART原則嗎 1、品質(zhì)管理及改進(jìn)要向縱深、高層次發(fā)展，重點(diǎn)提高產(chǎn)品可靠性、直通率及交付質(zhì)量，向PPM級(jí)品管逼近。 2、建立覆蓋全國(guó)主要城市的銷(xiāo)售渠道，大規(guī)模實(shí)施廣告宣傳，大幅度提升產(chǎn)品知名度。 3、完成PIM產(chǎn)品的中試，保證文件齊套，及時(shí)交付市場(chǎng)。 4、加強(qiáng)人力資源管理建設(shè)，建立關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)體系，在全公司推行績(jī)效考核。 5、合理化建議和QCC活動(dòng)持續(xù)深入開(kāi)展，全員參與率達(dá)到60。 6、加強(qiáng)組織建設(shè)，改善士氣，形成一支團(tuán)結(jié)向上的團(tuán)隊(duì)。 （ （1）KPI指標(biāo)體系2.3事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)及策略職位PI分公司/事業(yè)部/部門(mén)KPIs）公司級(jí)KRA及KPIs中長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)使命愿景目標(biāo)頻度長(zhǎng)期3-5年以上季度或月度年度或半年年度、半年或季度2.3事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)及策略（ （2）策略制定方法?魚(yú)骨圖KRA（Key ResultArea)關(guān)鍵結(jié)果領(lǐng)域。 KPI（Key PerformanceIndex）關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)。 KRA1目標(biāo)KRA3KRA2KRA4KRAn。 KPI11KPI12KPI13KPI21KPI23KPI222.3事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)及策略（ （2）策略制定方法（續(xù)）?SWOT分析方法S Superiority優(yōu)勢(shì)W Weakness劣勢(shì)O Opportunity機(jī)會(huì)SO策略利用優(yōu)勢(shì)，抓住機(jī)會(huì)WO策略利用機(jī)會(huì)，克服劣勢(shì)T Threat威脅ST策略利用優(yōu)勢(shì)，避免威脅WT策略克服劣勢(shì)，避開(kāi)威脅2.4事業(yè)部銷(xiāo)售計(jì)劃（ （1）銷(xiāo)售計(jì)劃的制定A、銷(xiāo)售預(yù)測(cè)?歷史數(shù)據(jù)?信息收集?預(yù)測(cè)方法?專家評(píng)審?按產(chǎn)品區(qū)區(qū)域產(chǎn)品銷(xiāo)售目標(biāo)123456789101112華南合計(jì)產(chǎn)品類(lèi)別產(chǎn)品名稱銷(xiāo)售目標(biāo)123456789101112合合計(jì)2.4事業(yè)部銷(xiāo)售計(jì)劃?按區(qū)域B、按兩條線制定銷(xiāo)售計(jì)劃產(chǎn)品、區(qū)域（ （2）銷(xiāo)售要貨計(jì)劃（發(fā)貨計(jì)劃）?年度產(chǎn)品發(fā)貨計(jì)劃?數(shù)量確定總發(fā)貨數(shù)量=訂貨數(shù)量發(fā)貨率+未交付數(shù)量?進(jìn)度確定按平均交貨期后推2.4事業(yè)部銷(xiāo)售計(jì)劃產(chǎn)品類(lèi)別產(chǎn)品名稱預(yù)計(jì)銷(xiāo)售或要貨貨123456789101112預(yù)計(jì)合同簽定數(shù)預(yù)計(jì)要貨數(shù)合合計(jì)2.5生產(chǎn)計(jì)劃戰(zhàn)略計(jì)劃財(cái)務(wù)計(jì)劃業(yè)務(wù)計(jì)劃銷(xiāo)售及營(yíng)運(yùn)（SOP）計(jì)劃主生產(chǎn)計(jì)劃詳細(xì)物料計(jì)劃/能力計(jì)劃車(chē)間及供應(yīng)計(jì)劃計(jì)劃實(shí)施需求管理粗能力計(jì)劃制造工程供應(yīng)商銷(xiāo)售客戶市場(chǎng)其他需求訂單錄入和承諾（合同）Bom工藝路線存貨記錄工作中心（ （1）生產(chǎn)計(jì)劃所處的層次2.5生產(chǎn)計(jì)劃產(chǎn)品類(lèi)別產(chǎn)品名稱生產(chǎn)目標(biāo)123456789101112合合計(jì)（ （2）年度生產(chǎn)計(jì)劃A、主生產(chǎn)計(jì)劃（MPS）B、物料需求計(jì)劃（MRP）C、車(chē)間作業(yè)計(jì)劃D、物料采購(gòu)計(jì)劃2.6事業(yè)部研發(fā)計(jì)劃（ （1）研發(fā)項(xiàng)目分類(lèi)?預(yù)研項(xiàng)目、開(kāi)發(fā)項(xiàng)目?技術(shù)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目（ （2）產(chǎn)品線路標(biāo)規(guī)劃V1.0V1.1V2.0V3.0AV2.0V1.0V1.2V3.0B時(shí)間（ （1）預(yù)算編制流程公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部銷(xiāo)售部門(mén)生產(chǎn)部門(mén)采購(gòu)部下屬公司公司領(lǐng)導(dǎo)層編制收入、成本/費(fèi)用預(yù)算編制損益預(yù)算審批編制現(xiàn)金流量預(yù)算編制資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算銷(xiāo)售收入預(yù)算直接材料預(yù)算直接人工預(yù)算間接費(fèi)用預(yù)算2.7事業(yè)部財(cái)務(wù)預(yù)算成本預(yù)算銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算管理費(fèi)用預(yù)算行政部門(mén)等財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算損益預(yù)算實(shí)繳稅金計(jì)劃現(xiàn)金流量預(yù)算歸還貸款計(jì)劃固定資產(chǎn)計(jì)劃貨款回收計(jì)劃采購(gòu)支出計(jì)劃編制資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算費(fèi)用支出計(jì)劃預(yù)算審批組織調(diào)整或形成正式預(yù)算下屬公司預(yù)算（ （2）事業(yè)部損益預(yù)算2.7事業(yè)部財(cái)務(wù)預(yù)算行次全年合計(jì)一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月減產(chǎn)品銷(xiāo)售成本產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi)用產(chǎn)品銷(xiāo)售稅金及附加加其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)減管理費(fèi)用開(kāi)發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用加加投資收益營(yíng)業(yè)外利潤(rùn)減所得稅年度損益預(yù)算 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 四、加以前年度損益調(diào)整 五、利潤(rùn)總額 六、凈利潤(rùn)項(xiàng)目 一、產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 二、產(chǎn)品銷(xiāo)售利潤(rùn)（ （3）事業(yè)部現(xiàn)金流量預(yù)算2.7事業(yè)部財(cái)務(wù)預(yù)算項(xiàng)目計(jì)全年合計(jì)一月二月三月四月五月六月七月八月九月月十月十一月十二月（期初可動(dòng)用現(xiàn)金余額（RO）（貨款回收（R1）（可運(yùn)用現(xiàn)金合計(jì)（M）（物料采購(gòu)支出（D1）（生產(chǎn)費(fèi)用支出（D2）（開(kāi)發(fā)費(fèi)用支出（D3）（銷(xiāo)售費(fèi)用支出（D4）（管理費(fèi)用支出（D5）（財(cái)務(wù)費(fèi)用支出（D6）（營(yíng)業(yè)外支出（D7）（基建及固定資產(chǎn)投資支出（D8）（國(guó)內(nèi)合資廠支出（D9）（實(shí)繳增值稅（T1）（實(shí)繳所得稅（T2）（歸還借款（T3）（期末可動(dòng)用現(xiàn)金余額（Rn）（折舊、返銷(xiāo)（d）資金需求總量D=D1+D2+D3+D4+D5+D6+D7+D8+D9+T1+T2+T3+Rn-d資需要公司外部融資(D-M)年現(xiàn)金流量預(yù)算2.8公司財(cái)務(wù)預(yù)算銷(xiāo)售收入預(yù)算表格銷(xiāo)售訂貨額及發(fā)貨額預(yù)算表格貨款回收計(jì)劃表格銷(xiāo)售收入預(yù)算銷(xiāo)售成本預(yù)算表格銷(xiāo)售成本預(yù)算表格直接人工預(yù)算表格直接材料預(yù)算表格制造費(fèi)用預(yù)算表格生產(chǎn)成本預(yù)算期間費(fèi)用預(yù)算表格銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算表格開(kāi)發(fā)費(fèi)用預(yù)算表格管理費(fèi)用預(yù)算表格財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算損益預(yù)算表格損益預(yù)算表現(xiàn)金流量預(yù)算表格現(xiàn)金流量預(yù)算表格采購(gòu)支出預(yù)算表格資本性支出預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算表格資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算融資計(jì)劃表格融資計(jì)劃表歸還貸款計(jì)劃表格歸還貸款計(jì)劃表公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃Ten stepplanning process1.2.FIVE YEAROBJECTIVES Specificdirection andachievable milestonesfor eachprocess3.4.5.6.7.8.9.10.FIRST YEARPLAN HPAnnualplanning processHoshinbreakthrough objectivesBusiness fundamentalsCritical businessissuesThe“how to“is notwell definedNeeds Cascading/Focusimportant controlmetrics?Quality/Customers?Results?Costs/Productivity?People/EducationThe“How to”is definedKeyprocess measures,Key suessfactors,Critical Bus,Issues.Hoshin PlanThemost criticalobjectiveto achievethisyearBusiness FundamentalPlanThe6to12importantindicators fordailymanagement舉例HP公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃程序總裁hoshin actionplan hoshin objective title:management owner:department/location:date:review team:next review:Environment situationsummaryCore objective:合格率Goals shorttermLong termStrategy(owner)1.制造(副總裁)2.R&D(副總裁)3.人才(副總裁)Targets andMilestones:hoshinobjective title:management owner:department/location:date:review team:next review:Environment situationsummaryCore objective:制造的合格率Goals shorttermLong termStrategy(owner)1.1制造工藝1.2制造環(huán)境1.31.4Targets andMilestones:副總裁（制造）hoshin actionplan副總裁下級(jí)的（執(zhí)行計(jì)劃）hoshin implementationplan hoshinobjectivetitle:management owner:department/location:date:review team:next review:Schedule andmilestone(plan vs.actualperformance StrategystatementImple-mentationactivitiesActivityownerm/ym/ym/ym/ym/ym/ytarget actual1.1.11.1.21.1.31.1.4Hoshin計(jì)劃的連接（例）內(nèi)容提要 1、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算管理的原則 2、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算的制定 3、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算的執(zhí)行3.1經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行及控制3.2財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行【案例分析】一家制造型通信企業(yè)的SOP管理體系3.1經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行及控制 （1）滾動(dòng)計(jì)劃執(zhí)行及控制滾動(dòng)計(jì)劃?計(jì)劃按一定的周期（如月、周）向前滾動(dòng)調(diào)整?將中、短期計(jì)劃緊密結(jié)合。 ?使計(jì)劃更符合實(shí)際，提高計(jì)劃質(zhì)量。 ?不斷檢查計(jì)劃，確保計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。 舉例滾動(dòng)生產(chǎn)計(jì)劃第123月第4月第1月第23月第4月第123月第4月1234567第一期滾動(dòng)計(jì)劃第二期滾動(dòng)計(jì)劃第三期滾動(dòng)計(jì)劃時(shí)間3.1經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行及控制 （2）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃例會(huì)?分層分級(jí)的計(jì)劃例會(huì)制度?公司級(jí)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃例會(huì)?部門(mén)級(jí)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃例會(huì) （3）銷(xiāo)售及運(yùn)作計(jì)劃（S&OP）管理體系見(jiàn)【案例分析】一家制造型通信企業(yè)的SOP管理體系3.2財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行 （1）財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行、分析與控制?預(yù)算外開(kāi)支的申報(bào)與審批?預(yù)算執(zhí)行情況分析與控制 （2）資金計(jì)劃及管理舉例（三個(gè)月跨度期的滾動(dòng)預(yù)算），于某年的2月末編制。 單位萬(wàn)元3月月4月月5月月期初存量100xx00資金流入合計(jì)營(yíng)業(yè)收入其他收入500450500資金流出合計(jì)材料采購(gòu)工資各種費(fèi)用還款、到期的承兌匯票?400600600預(yù)測(cè)期末存量xx00融資（流入調(diào)節(jié)項(xiàng)）50100實(shí)際資金存量xx00100假設(shè)警戒值100萬(wàn)元。 注意預(yù)測(cè)要與預(yù)算相結(jié)合案例分析一家制造型通信企業(yè)的SOP管理體系策略?及時(shí)交貨及控制庫(kù)存?S&OP協(xié)調(diào)機(jī)制?滾動(dòng)計(jì)劃?關(guān)注新產(chǎn)品計(jì)劃組織?一級(jí)計(jì)委、二級(jí)計(jì)委?綜合計(jì)劃部、綜合計(jì)劃處?產(chǎn)品線聯(lián)席計(jì)劃工作組?考評(píng)體系流程/制度S&OP流程?計(jì)劃管理制度信息系統(tǒng)?需求信息管理?報(bào)告與監(jiān)控?例外管理?計(jì)劃審計(jì)S&OP（Sales&Operation Plan，銷(xiāo)售與營(yíng)運(yùn)計(jì)劃）什么是S&OP?S&OP是公司每月一次（或更頻繁地）滾動(dòng)更新?tīng)I(yíng)運(yùn)計(jì)劃的動(dòng)態(tài)過(guò)程。 大致的過(guò)程如下首先是銷(xiāo)售與市場(chǎng)部門(mén)比較實(shí)際的需求與銷(xiāo)售計(jì)劃，估計(jì)市場(chǎng)的潛力以及項(xiàng)目未來(lái)的需求。 更改的需求隨后傳達(dá)到制造、研發(fā)、財(cái)務(wù)等部門(mén)，相關(guān)部門(mén)應(yīng)提供相應(yīng)的措施來(lái)支持銷(xiāo)售計(jì)劃的完成，所有影響銷(xiāo)售計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的困難都要得以解決，或通過(guò)包含由總經(jīng)理召開(kāi)的正式會(huì)議的一系列流程來(lái)更改銷(xiāo)售計(jì)劃。 最后的結(jié)果是產(chǎn)生對(duì)于各部門(mén)協(xié)調(diào)一致的一系列“行軍指令”。 ?銷(xiāo)售需求為牽引，營(yíng)運(yùn)部門(mén)為支持；協(xié)調(diào)一致，供需平衡。 ?較長(zhǎng)展望期（至少18個(gè)月），以進(jìn)行資源配置。 S&OP流程時(shí)間（工作日）步驟12345678910111213141516171819201統(tǒng)計(jì)預(yù)測(cè)2銷(xiāo)售市場(chǎng)評(píng)估3匯總需求評(píng)審4供應(yīng)評(píng)審5S&OP預(yù)備會(huì)6高層預(yù)審7S&OP會(huì)議8執(zhí)行S&OP整體計(jì)劃模式&S SO市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)體系資源與支持體系市場(chǎng)分析監(jiān)測(cè)實(shí)施效果一級(jí)計(jì)委原則、流程、標(biāo)準(zhǔn)決策層目標(biāo)推動(dòng)牽引需求信息資源支持滿足需求監(jiān)控審計(jì)計(jì)劃進(jìn)度二級(jí)計(jì)委各環(huán)節(jié)計(jì)劃部門(mén)執(zhí)行計(jì)劃執(zhí)行計(jì)劃二級(jí)計(jì)委各環(huán)節(jié)計(jì)劃部門(mén)管理層執(zhí)行層工作匯報(bào)提供信息例外管理協(xié)調(diào)審計(jì)績(jī)效匯報(bào)目標(biāo)下達(dá)泥鰍小組需求拉動(dòng)資源索取提供資源提供需求清單年度計(jì)劃業(yè)務(wù)信息(橫向流程)銷(xiāo)售計(jì)劃銷(xiāo)售計(jì)劃資源配置情況年度計(jì)劃牽引資源調(diào)配計(jì)劃管理組織結(jié)構(gòu)圖計(jì)劃委員會(huì)二級(jí)計(jì)委產(chǎn)品線聯(lián)席計(jì)劃工作組產(chǎn)品研究/中試部計(jì)劃處加工中心加工計(jì)劃部采購(gòu)總部采購(gòu)計(jì)劃部生產(chǎn)總部生產(chǎn)計(jì)劃（調(diào)度）部市場(chǎng)部產(chǎn)品部市場(chǎng)計(jì)劃處綜合計(jì)劃處綜合計(jì)劃部用服中心備件計(jì)劃科商務(wù)部合同統(tǒng)籌辦二級(jí)計(jì)委產(chǎn)品線聯(lián)席計(jì)劃工作組計(jì)委的定位【一級(jí)計(jì)委】?計(jì)劃系統(tǒng)最高機(jī)構(gòu)。 ?長(zhǎng)期營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃（Marketing Plan，518個(gè)月）制定與方案論證。 ?銷(xiāo)售與運(yùn)作計(jì)劃（S&OP）組織制訂、協(xié)調(diào)與監(jiān)控。 【二級(jí)計(jì)委】?特定產(chǎn)品領(lǐng)域物流計(jì)劃管理、協(xié)調(diào)控制機(jī)構(gòu)。 ?擴(kuò)張型產(chǎn)品事業(yè)部設(shè)立事業(yè)部二級(jí)計(jì)委，未成立事業(yè)部的其他產(chǎn)品領(lǐng)域設(shè)立公司直屬二級(jí)計(jì)委。 ?短期銷(xiāo)售計(jì)劃（Sales Plan，13個(gè)月）制定及各支持計(jì)劃監(jiān)控。 注一級(jí)計(jì)委的分支機(jī)構(gòu)除二級(jí)計(jì)委外，還有直接矩陣管理的資源計(jì)劃部門(mén)（如生產(chǎn)計(jì)劃、采購(gòu)計(jì)劃等）。 權(quán)?對(duì)二級(jí)計(jì)委的審計(jì)、監(jiān)控?人事與組織?宏觀原則、流程、標(biāo)準(zhǔn)責(zé)?計(jì)劃體系績(jī)效及時(shí)交貨水平、庫(kù)存周轉(zhuǎn)率?計(jì)劃執(zhí)行績(jī)效目標(biāo)完成率?對(duì)公司決策層的物流狀況決策支持?為資源支持體系及時(shí)有效地提供計(jì)劃依據(jù)，并監(jiān)督落實(shí)特點(diǎn)?定位務(wù)虛，但工作不“虛”、考核不“虛”?權(quán)責(zé)對(duì)等?人與崗位分開(kāi)一級(jí)計(jì)委的定位一級(jí)計(jì)委職責(zé)【計(jì)劃目標(biāo)決策與監(jiān)控、統(tǒng)籌】?評(píng)審并決策年度計(jì)劃目標(biāo)。 ?監(jiān)控、牽引各資源支持與服務(wù)體系（財(cái)務(wù)、人力資源、生產(chǎn)準(zhǔn)備）的資源配置計(jì)劃。 ?組織制訂銷(xiāo)售與營(yíng)運(yùn)計(jì)劃（S&OP），多種方案模擬論證，為公司提供決策支持。 【管理決策】?對(duì)二級(jí)計(jì)劃體系進(jìn)行定期審計(jì)、績(jī)效評(píng)估。 ?制定計(jì)劃體系宏觀原則、流程和標(biāo)準(zhǔn)。 ?計(jì)劃體系組織設(shè)計(jì)、調(diào)整和人事任免。 ?干部職業(yè)培訓(xùn)、任職資格標(biāo)準(zhǔn)制定。 ?建立以下體系?市場(chǎng)預(yù)測(cè)模型（18個(gè)月）?市場(chǎng)報(bào)警體系?三級(jí)預(yù)警體系委員會(huì)委員構(gòu)成一級(jí)計(jì)委一級(jí)計(jì)委總?cè)藬?shù)為1113人。 見(jiàn)下表成員人數(shù)組成與任職資格主任1公司總裁或常務(wù)副總裁副主任13人執(zhí)行副總裁以上人員委員911公司常務(wù)副總裁、大部門(mén)行政主管、資深戰(zhàn)略專家。 其任職資格是具有全局觀念和戰(zhàn)略規(guī)劃能力、熱心公司計(jì)劃（綜合平衡）管理工作。 綜合計(jì)劃部職責(zé)【秘書(shū)職能】?計(jì)委工作計(jì)劃制定與進(jìn)度檢查?提案受理、會(huì)議組織與準(zhǔn)備、文檔管理、委員任職績(jī)效統(tǒng)計(jì)分析【協(xié)調(diào)職能】?組織制定年度計(jì)劃【體系建設(shè)】?計(jì)劃系統(tǒng)職業(yè)培訓(xùn)，干部任職資格標(biāo)準(zhǔn)制定?組織設(shè)計(jì)與實(shí)施?計(jì)劃方法、統(tǒng)計(jì)指標(biāo)研究設(shè)計(jì)與標(biāo)準(zhǔn)化?審計(jì)要素設(shè)計(jì)及維護(hù)【審計(jì)和監(jiān)察】?計(jì)劃統(tǒng)計(jì)指標(biāo)分析，“水文監(jiān)測(cè)站”?對(duì)二級(jí)計(jì)劃體系進(jìn)行流程審計(jì)及績(jī)效評(píng)估?監(jiān)控二級(jí)計(jì)委計(jì)劃制定及執(zhí)行情況二級(jí)計(jì)委（事業(yè)部、直屬）二級(jí)計(jì)委資源部門(mén)綜合計(jì)劃處市場(chǎng)計(jì)劃處研發(fā)計(jì)劃處CCP生產(chǎn)計(jì)劃采購(gòu)計(jì)劃A產(chǎn)品聯(lián)席計(jì)劃工作組B產(chǎn)品聯(lián)席計(jì)劃工作組二級(jí)計(jì)委職責(zé)【計(jì)劃控制】?組織制定本產(chǎn)品領(lǐng)域年度計(jì)劃，主要負(fù)責(zé)13個(gè)月銷(xiāo)售計(jì)劃。 ?監(jiān)控和審批微觀執(zhí)行計(jì)劃?例外事件風(fēng)險(xiǎn)決策。 ?滾動(dòng)制定本產(chǎn)品類(lèi)18個(gè)月銷(xiāo)售預(yù)測(cè)與計(jì)劃。 【審計(jì)和管理】?對(duì)各計(jì)劃業(yè)務(wù)部門(mén)定