國內(nèi)銀行業(yè)風(fēng)險管理.doc

一、銀行業(yè)風(fēng)險狀況（一） 信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況截至2010年6月 末，商業(yè)銀行不良貸款4549.1億元，比年初減少424.1億元，不良貸款占比1.30%， 比年初下降0.28個百分點(diǎn)。銀行資產(chǎn)質(zhì)量為歷史最好階段。但是，銀行業(yè)信貸資產(chǎn)仍存在較大潛在風(fēng)險。表1 2010年商業(yè)銀行不良貸款情況表1單位：億元、2010年一季度末二季度末余額占全部貸款比例余額占全部貸款比例不良貸款4973.31.58%4549.11.30%其中：次級類貸款2031.30.65%1673.30.48%可疑類貸款2314.10.74%2226.70.64%損失類貸款627.90.20%649.10.19%不良貸款分機(jī)構(gòu)主要商業(yè)銀行4264.51.59%3839.81.30%大型商業(yè)銀行3627.31.80%3247.71.46%股份制商業(yè)銀行637.20.95%592.10.80%城市商業(yè)銀行376.91.30%360.71.11%農(nóng)村商業(yè)銀行270.12.76%288.22.34%外資銀行61.80.85%60.40.72%數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會圖1 商業(yè)銀行不良貸款和不良貸款率變動注：左軸表示不良 貸款余額，單位為億元，右軸表示不良貸款率。1、 關(guān)注類貸款增長。銀監(jiān)會統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，二季度數(shù)家國有大型商 業(yè)銀行關(guān)注類貸款出現(xiàn)集中性增長,五大行關(guān)注類貸款總體上升了539.97億元，占比達(dá)到 3.91%，增長了0.1個百分點(diǎn)。其中工商銀行關(guān)注類貸款二季度上升了419.86億元，中國銀行上升119.33億元，農(nóng)業(yè)銀行上升48.58億元，交通銀行上升27.08億元。而一季度末，工、農(nóng)、中、交的關(guān)注類貸款分別較年初下降了325.39億 元、110.58億元、38.06億元、32.45億元。浦發(fā)銀行關(guān)注類貸款二季度環(huán)比增長5.85億元，恒豐銀行關(guān)注類貸款增長4.21億 元，而其他股份制銀行的關(guān)注類貸款依舊保持下降趨勢，但是下降規(guī)模已經(jīng)比一季度小了很多。目前主要商業(yè)銀行的關(guān)注類貸款余額是不良貸款余額的2倍 多，囤積的關(guān)注類貸款在資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生波動時很可能遷徙為不良貸款，從而對資產(chǎn)質(zhì)量形成較大壓力。2、 地方融資平臺貸款存在較大隱患。根據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計，截至2010年6月 末，各銀行機(jī)構(gòu)地方融資平臺貸款余額為7.66萬億元，其中：項(xiàng)目現(xiàn)金流量能覆蓋本息償還的貸款2萬 億元左右，占比27%左右；第一還款來源不足、必須依靠第二還款來源覆蓋本息的貸款達(dá)4萬億元左 右，占一半左右；項(xiàng)目本身借款主體、財政擔(dān)保等均不合規(guī)，本息償還有嚴(yán)重風(fēng)險的貸款，占比約23%。從歷史經(jīng)驗(yàn)看，我國固定資 產(chǎn)投資項(xiàng)目平均建設(shè)周期在2.5年，地方融資平臺貸款主要涉及基礎(chǔ)設(shè)施投資，建設(shè)周期平均為3-5年。 應(yīng)對危機(jī)以來開工的平臺項(xiàng)目，目前正進(jìn)入投資和用款的高峰期，即使不增加任何新開工項(xiàng)目貸款，僅對已有項(xiàng)目提供續(xù)建貸款，也將使平臺貸款風(fēng)險暴露繼續(xù)大量 增加。同時，一些地區(qū)在建項(xiàng)目過多，資本金嚴(yán)重不到位，地方財力又十分有限，部分項(xiàng)目可能因后續(xù)資金缺乏而形成“爛尾”。部分平臺公司由于達(dá)不到銀行貸款 條件，轉(zhuǎn)而通過信托貸款類理財產(chǎn)品籌集資金，有的銀行直接將已發(fā)生的政府融資平臺貸款轉(zhuǎn)化為理財產(chǎn)品，以此逃避信貸調(diào)控要求。3、 房地產(chǎn)市場大幅波動的潛在風(fēng)險暴露。今年以來，國家采取一系列措施抑制房價過快 增長，近幾個月以來，熱點(diǎn)城市住房成交量急劇下滑，價格有所回落。受融資渠道限制、融資成本上升和市場銷售不暢等因素的影響，房地產(chǎn)開發(fā)商現(xiàn)金流將面臨嚴(yán) 峻挑戰(zhàn)。部分銀行自2009年下半年房地價飆升以來發(fā)放的房地產(chǎn)貸款增量占比偏高，有的銀行甚至達(dá)到50%以 上。前期開展的壓力測試結(jié)果顯示，在房地產(chǎn)價格下降30%、利率上升108個基點(diǎn)的重度壓力環(huán)境 下，樣本銀行房地產(chǎn)貸款不良率上升2.2個百分點(diǎn)，稅前利潤可能下降20%。46家 農(nóng)村商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)房地產(chǎn)貸款在重度壓力下，不良率將上升3.5個百分點(diǎn)，預(yù)計貸款損失增加30%。 銀監(jiān)會統(tǒng)計樣本銀行中貸款房價比在70%-80%的個人住房貸款有8448億元，其中相當(dāng)一部分還 不是自住首套房，如果房價下跌超過30%，出現(xiàn)斷供的風(fēng)險較大。另外，銀行體系內(nèi)與房地產(chǎn)相關(guān)的上下游行業(yè)貸款余額更大，且授 信業(yè)務(wù)中一般沒有押品，有的也主要為房地產(chǎn)，其風(fēng)險與市場波動密切相關(guān)。4、 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整導(dǎo)致的行業(yè)信貸風(fēng)險。面對部分行業(yè)產(chǎn)能過剩的巨大矛盾，國家已出 臺明確的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，并對落后產(chǎn)能企業(yè)采取了行政關(guān)閉的嚴(yán)厲舉措。根據(jù)有關(guān)部門的部署，今年要關(guān)停小火電機(jī)組1000萬 千瓦、煉鋼600萬噸、水泥5000萬噸、電解鋁33萬噸、平板玻璃 600萬重箱、造紙53萬噸，這些被關(guān)閉企業(yè)的銀行債權(quán)存在被懸空的可能。對一些已違規(guī)建成和在建 的落后產(chǎn)能項(xiàng)目，將面臨無法開工或形成“半拉子”工程。近期國家已取消了部分“兩 高一資”行業(yè)出口退稅，差別性電價、試點(diǎn)征收資源稅等調(diào)控措施也已陸續(xù)出臺，部分企業(yè)償債能力會發(fā)生巨大變化。同時，銀行在 “兩高”行業(yè)和客戶的總體貸款余額仍然較大，隨著國家加大節(jié)能減排力度，部分企業(yè)的信用風(fēng)險將會提前暴露。目前，部分“兩高”行 業(yè)不良貸款已出現(xiàn)明顯抬頭跡象。如煉焦、平板玻璃行業(yè)不良率分別為2.3%、8.9%，比年初明顯 上升。平板玻璃、水泥、造船等受調(diào)控行業(yè)的不良率均高于平均水平。（二） 銀行風(fēng)險抵補(bǔ)能力狀況截至2010年6月 末，我國商業(yè)銀行平均資本充足率11.1%，核心資本充足率9%，資本充足率整體達(dá)標(biāo)。但是，今年 延續(xù)去年信貸迅速增長趨勢，資本充足率有所下降，比年初下降0.3個百分點(diǎn)，核心資本充足率下降0.2個 百分點(diǎn)。不少銀行接近銀監(jiān)會要求的大型銀行11%以上、中小銀行10%以上的資本充足率要求，銀行 融資需求增強(qiáng)。截至2010年6月，商業(yè)銀行撥備覆蓋率186%，比年 初增加31個百分點(diǎn)。圖2 上市銀行資本充足率狀況圖3 上市銀行核心資本充足率狀況資料來源：公司年 報（三） 商業(yè)銀行評級狀況根據(jù)wind統(tǒng) 計顯示，國內(nèi)評級機(jī)構(gòu)對于發(fā)行金融債銀行的主體評級均在投資級以上，最高為AAA，最低為A-。評 級為A-的主要是城市商業(yè)銀行和農(nóng)商行，主要商業(yè)銀行評級一般為AAA。今年以來，沒有國內(nèi)評級機(jī) 構(gòu)調(diào)低銀行的信用評級。表 2 商業(yè)銀行信用評級狀況銀行業(yè)機(jī)構(gòu)最新評級日期評級結(jié)果評級機(jī)構(gòu)北京銀行股份有限公司2010/7/15AAA聯(lián)合資信評估有限公司浙商銀行股份有限公司2010/7/27AA-中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司2010/6/22AAA聯(lián)合資信評估有限公司交通銀行股份有限公司2009/4/24AAA大公國際資信評估有限公司招商銀行股份有限公司2010/5/27AAA聯(lián)合資信評估有限公司中國銀行股份有限公司2009/12/29AAA大公國際資信評估有限公司河北銀行股份有限公司2010/5/25AA-聯(lián)合資信評估有限公司廣東發(fā)展銀行股份有限公司2010/7/29AAA聯(lián)合資信評估有限公司上海農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司2010/5/28AA聯(lián)合資信評估有限公司中信銀行股份有限公司2010/2/11AAA大公國際資信評估有限公司中國光大銀行股份有限公司2010/7/29AAA聯(lián)合資信評估有限公司江蘇銀行股份有限公司2010/7/29AA中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司平安銀行股份有限公司2010/6/12AAA中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司華夏銀行股份有限公司2010/5/20AAA聯(lián)合資信評估有限公司中國建設(shè)銀行股份有限公司2010/6/28AAA聯(lián)合資信評估有限公司中國工商銀行股份有限公司2010/7/5AAA中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司上海銀行股份有限公司2010/7/1AA+聯(lián)合資信評估有限公司中國民生銀行股份有限公司2010/4/29AAA大公國際資信評估有限公司渤海銀行股份有限公司2010/6/7AA聯(lián)合資信評估有限公司重慶農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司2010/7/29AA-中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司寧波銀行股份有限公司2010/7/29AA中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司南京銀行股份有限公司2010/7/28AA中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司興業(yè)銀行股份有限公司2010/5/20AAA聯(lián)合資信評估有限公司杭州銀行股份有限公司2010/7/28AA中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司深圳發(fā)展銀行股份有限公司2010/7/1AA+聯(lián)合資信評估有限公司大連銀行股份有限公司2010/7/23AA-聯(lián)合資信評估有限公司德陽市商業(yè)銀行股份有限公司2010/7/26A-聯(lián)合資信評估有限公司杭州聯(lián)合農(nóng)村合作銀行2010/7/16AA-中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司鄭州銀行股份有限公司2010/7/23A+聯(lián)合資信評估有限公司三菱東京日聯(lián)銀行(中國)有限公司2010/5/10AAA上海新世紀(jì)資信評估投資服務(wù)有限公司中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司2010/7/9AAA中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司恒豐銀行股份有限公司2010/7/23AA聯(lián)合資信評估有限公司重慶銀行股份有限公司2010/7/22AA-聯(lián)合資信評估有限公司哈爾濱銀行股份有限公司2010/7/29AA-聯(lián)合資信評估有限公司廈門銀行股份有限公司2010/7/23A聯(lián)合資信評估有限公司貴陽市商業(yè)銀行股份有限公司2010/4/9A+聯(lián)合資信評估有限公司天津銀行股份有限公司2009/6/3AA大公國際資信評估有限公司今年2月份，惠 譽(yù)將中信銀行和招商銀行的個體評級從“C/D”級下調(diào)到“D”級2，這是惠譽(yù)6年多來首次下調(diào)中資銀行的評級?；葑u(yù)公司稱，此次其下調(diào)中信銀行和招商銀行的個體 評級，反映了兩家銀行由于去年貸款快速增長導(dǎo)致的資本狀況弱化和表內(nèi)、表外信用風(fēng)險增加。其中，招商銀行評級下調(diào)的主要原因是核心資本弱化，以及因近期貸 款規(guī)?？焖僭鲩L和2008年收購香港永隆銀行而導(dǎo)致的杠桿率上升；中信銀行評級下調(diào)的主要原因是2009年 貸款規(guī)模快速擴(kuò)張導(dǎo)致的信用風(fēng)險增大和資本弱化。二、銀行業(yè)風(fēng)險管理狀況（一） 信用風(fēng)險管理1、 進(jìn)一步完善信貸管理體制農(nóng)業(yè)銀行股份制改革以來，在信貸審批、“三 農(nóng)”信貸管理、貸款發(fā)放和貸后管理等方面進(jìn)行顯著變革，其它銀行也繼續(xù)完善信貸管理體制。2008年開 始，農(nóng)行著手對信貸審批體制進(jìn)行改革。建立“會議審批、合議審批、直接審批”三位一體的審批方式，通過設(shè)立信貸業(yè)務(wù)審查審批中心，實(shí)行分層審批方式，設(shè)立 獨(dú)立審批人和專職審議人崗位，強(qiáng)化信貸風(fēng)險的集中、垂直管控能力和專業(yè)專職審貸能力，提高信貸審批質(zhì)量和效率。修訂信貸業(yè)務(wù)授權(quán)管理辦法，調(diào)整授權(quán)范圍和 授權(quán)方式，并以信貸經(jīng)營管理綜合評價為基礎(chǔ)，對一級分行進(jìn)行差別授權(quán)，加大對優(yōu)勢行業(yè)重點(diǎn)客戶、重點(diǎn)項(xiàng)目、總行直接管理客戶以及重點(diǎn)城市行差別授權(quán)的力 度。制定信貸業(yè)務(wù)專職審批審議人員考核辦法，規(guī)范和加強(qiáng)信貸專職審批審議人員管理。積極推進(jìn)“三農(nóng)”信貸管理體系建設(shè)。按照服務(wù)“三農(nóng)”和“三農(nóng)”金融事 業(yè)部改革試點(diǎn)工作要求，出臺并多次修訂了“三農(nóng)”信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程，授信、授權(quán)、擔(dān)保等“三農(nóng)”系列信貸制度，落實(shí)全行開拓縣域和“三農(nóng)”藍(lán)海市場戰(zhàn)略， 通過下沉經(jīng)營重心，簡化業(yè)務(wù)流程，改進(jìn)評級方法，豐富擔(dān)保方式，強(qiáng)化風(fēng)控措施，促進(jìn) “三農(nóng)”和縣域信貸投放，防范 “三 農(nóng)”信貸風(fēng)險，探索大型商業(yè)銀行服務(wù)“三農(nóng)”的有效信貸管理模式。選擇部分前臺部門進(jìn)行事業(yè)部制改革試點(diǎn)，大力推行小企業(yè)和個貸業(yè)務(wù)的專業(yè)化經(jīng)營，積極開 展小企業(yè)金融服務(wù)專營機(jī)構(gòu)試點(diǎn)，推行個貸業(yè)務(wù)“分散營銷受理、集中經(jīng)營管理”模式，創(chuàng)新信貸經(jīng)營管理體制。為加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)全過程精細(xì)化管理，農(nóng)行成立了授 信執(zhí)行部，授信執(zhí)行指的是信貸業(yè)務(wù)審批后，直至以非清收處置方式結(jié)束信貸交易前的經(jīng)營管理全過程，主要包括合同簽定、放款審核、押品管理、貸后檢查、風(fēng)險 監(jiān)控、檔案維護(hù)、到期收回等環(huán)節(jié)。授信執(zhí)行部是全行授信執(zhí)行工作的牽頭管理部門，承擔(dān)全行授信執(zhí)行工作制度建設(shè)，監(jiān)督全行貸后管理工作，開展信貸在線監(jiān) 控、檢查和風(fēng)險核查，指導(dǎo)開展合同管理、放款審核管理，督促規(guī)范信貸檔案、押品管理等工作。建行率先在總行設(shè)置首席風(fēng)險官，在一級分行 設(shè)置風(fēng)險總監(jiān)，在二級分行設(shè)置風(fēng)險主管，在縣級支行設(shè)置風(fēng)險經(jīng)理，在全行范圍內(nèi)構(gòu)建了集中、垂直的風(fēng)險管理體制。在管理機(jī)制上，建立了以“縱向負(fù)責(zé)報告線 為主，橫向?qū)蛹増蟾婢€為輔”的雙線報告路徑；在信貸業(yè)務(wù)流程上，建立了風(fēng)險管理融入業(yè)務(wù)流程的客戶經(jīng)理、風(fēng)險經(jīng)理平行作業(yè)機(jī)制，風(fēng)險經(jīng)理參與授信業(yè)務(wù)全流 程管理，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)拓展的有效銜接。光大銀行成立資產(chǎn)監(jiān)控中心，整合目前分散于 多個條線和部門的信貸資產(chǎn)監(jiān)控管理職能，建設(shè)專業(yè)化的資產(chǎn)監(jiān)控隊(duì)伍，從貸款受理、審批、發(fā)放到回收，實(shí)現(xiàn)全流程風(fēng)險管控，落實(shí)客戶回訪、資金流向監(jiān)控、貸 后管理、風(fēng)險預(yù)警等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的貸后檢查制度。興業(yè)銀行根據(jù)銀監(jiān)會貸款新規(guī)，對貸款業(yè)務(wù)流 程和組織架構(gòu)進(jìn)行重新梳理和改造，重點(diǎn)針對貸款的發(fā)放與支付環(huán)節(jié)，在原有的授信業(yè)務(wù)流程上增加了經(jīng)營機(jī)構(gòu)“會計合規(guī)崗”，在信貸資金下柜并支付的同時，負(fù) 責(zé)審核貸款發(fā)放材料的表面真實(shí)性、完整性、一致性，并審核監(jiān)督對第一手轉(zhuǎn)出的信貸資金流向。特別增加了貸款資金監(jiān)控手段，配套啟用貸款資金受托支付審批 表，明確貸款資金支付控制中經(jīng)營機(jī)構(gòu)、會計結(jié)算部門等相關(guān)部門責(zé)任，并強(qiáng)調(diào)相關(guān)部門相互銜接要求。2、 加強(qiáng)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整今年以來，銀 行根據(jù)國家宏觀調(diào)控政策和產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，制定信貸政策，調(diào)整部分行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。工行進(jìn)一步完善行業(yè)信貸政策，加強(qiáng)行業(yè)分類管理和行業(yè)限額管 理，進(jìn)一步擴(kuò)大行業(yè)信貸政策覆蓋面。繼續(xù)堅(jiān)持“綠色信貸”導(dǎo)向，制定綠色信貸項(xiàng)目準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，加大對節(jié)能減排重點(diǎn)工程、企業(yè)節(jié)能減排技術(shù)改造的信貸支持力 度，嚴(yán)格控制“兩高一?！毙袠I(yè)信貸投放。嚴(yán)格地方政府融資平臺貸款的區(qū)域準(zhǔn)入，落實(shí)準(zhǔn)入城市名單制和貸款限額管理，嚴(yán)格控制地方融資平臺貸款總量和投向， 主要投向國家重點(diǎn)建設(shè)領(lǐng)域和優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目。根據(jù)國家有關(guān)政策及房地產(chǎn)市場變化，及時調(diào)整完善房地產(chǎn)行業(yè)信貸政策，繼續(xù)實(shí)施行業(yè)限額管理。加強(qiáng)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)名 單制管理，明確客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)化調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)。調(diào)整房地產(chǎn)貸款品種結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)投向優(yōu)質(zhì)普通商品住房項(xiàng)目，進(jìn)一步完善土地儲備貸款相關(guān)政策。嚴(yán)格執(zhí)行貸款 封閉管理制度，規(guī)范項(xiàng)目資金使用，嚴(yán)格執(zhí)行房地產(chǎn)貸款銷售比例還款制度。農(nóng)行制定2010 年 信貸政策指引，修訂房地產(chǎn)和鋼鐵行業(yè)信貸政策，新制定煤化工、焦炭行業(yè)信貸政策。制定重點(diǎn)城市行信貸業(yè)務(wù)配套政策措施，增強(qiáng)信貸政策的區(qū)域針對性。調(diào)整優(yōu) 化信貸結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、領(lǐng)域的風(fēng)險管控，提升組合管理能力。推進(jìn)行業(yè)限額管理，對部分敞口較大、風(fēng)險較高的行業(yè)設(shè)定指導(dǎo)性貸款限額，嚴(yán)格控制“兩 高一資”、產(chǎn)能過剩行業(yè)的信貸投放。落實(shí)和擴(kuò)大客戶名單制管理，制定煤化工、焦炭等行業(yè)客戶分類標(biāo)準(zhǔn)及客戶分類名單，加大潛在 風(fēng)險客戶貸款退出力度。出臺加強(qiáng)政府融資平臺貸款管理的意見，強(qiáng)化政府融資平臺貸款風(fēng)險管控。持續(xù)加強(qiáng)房地產(chǎn)調(diào)控政策研究及信貸風(fēng)險監(jiān)測分析，修訂商品房 開發(fā)貸款管理、經(jīng)營性物業(yè)貸款管理等制度辦法，實(shí)施客戶名單制，組織開展房地產(chǎn)貸款壓力測試。中行及時制定2010年 行業(yè)授信指引，提升行業(yè)授信指引的覆蓋面和精細(xì)化水平，推進(jìn)行業(yè)組合管理，落實(shí)有進(jìn)有退、有保有壓的信貸方針。積極支持節(jié)能減排，明確重點(diǎn)支持的行業(yè)、客 戶、項(xiàng)目、工藝和產(chǎn)品，引導(dǎo)信貸資源向節(jié)能減排效應(yīng)顯著的地區(qū)和企業(yè)傾斜，加快退出落后產(chǎn)能項(xiàng)目。進(jìn)一步加強(qiáng)地方政府融資平臺貸款管理，組織全行對地方政 府融資平臺貸款進(jìn)行重檢，對存在潛在風(fēng)險的貸款采取增加償債主體、增加擔(dān)保主體、增加抵押品、主動壓縮退出等措施緩釋和化解風(fēng)險。強(qiáng)化房地產(chǎn)開發(fā)貸款管 理，嚴(yán)格執(zhí)行房地產(chǎn)項(xiàng)目資本金要求，動態(tài)調(diào)整房地產(chǎn)客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)及信貸條件，提高貸款抵押品標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)格執(zhí)行開發(fā)貸款封閉管理，加強(qiáng)銷售資金回籠的監(jiān)控，嚴(yán) 格按項(xiàng)目銷售和時間進(jìn)度還款。加強(qiáng)產(chǎn)能過剩行業(yè)貸款風(fēng)險管理，繼續(xù)堅(jiān)持較高的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，對新增貸款嚴(yán)格掌握貸款條件，同時加大存量貸款結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整力度， 對于不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的企業(yè)實(shí)施主動退出。 中信銀行出臺信貸政策并及時調(diào)整，繼續(xù)加大 對交通、能源、通訊等基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性行業(yè)的授信支持力度；積極支持保障性住房建設(shè)；在有效控制風(fēng)險、符合監(jiān)管要求的前提下，給予公共事業(yè)、土地儲備中心等 地方政府推動項(xiàng)目授信支持；圍繞“雙優(yōu)、雙主”發(fā)展戰(zhàn)略，積極支持重點(diǎn)行業(yè)中競爭優(yōu)勢突出、持續(xù)經(jīng)營能力強(qiáng)的骨干企業(yè)，積極支持優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)；圍繞零售銀 行發(fā)展戰(zhàn)略，積極開展個人住房按揭貸款業(yè)務(wù)，重點(diǎn)支持客戶首次購買普通自住房和改善型普通自住房需求。在“壓”的方面，中信銀行從嚴(yán)控制對房地產(chǎn)行業(yè)的貸 款投放，同時繼續(xù)嚴(yán)格控制“兩高”行業(yè)貸款投放，從嚴(yán)控制對劣質(zhì)企業(yè)的貸款，對環(huán)保不過關(guān)的企業(yè)和項(xiàng)目堅(jiān)決不予授信支持；嚴(yán)格禁止對國家發(fā)改委產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) 調(diào)整指導(dǎo)目錄中所涉及的淘汰類產(chǎn)品授信。堅(jiān)持“有保有壓”，加大對實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持力度，積極支持優(yōu)質(zhì)生產(chǎn)流通企業(yè)和中小企業(yè)；密切關(guān)注新興產(chǎn)業(yè)和低碳經(jīng) 濟(jì)發(fā)展，支持經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，堅(jiān)持綠色信貸，嚴(yán)格控制對產(chǎn)能過剩行業(yè)的貸款投放。對房地產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)注意風(fēng)險把握，堅(jiān)持“區(qū)別對待”。對政府平臺授信，要實(shí)行更嚴(yán) 格的政策。對中長期貸款進(jìn)行適當(dāng)控制，尤其是要嚴(yán)格控制新建項(xiàng)目貸款。對產(chǎn)能過剩行業(yè)原則上不支持新建項(xiàng)目。3、 提高信用風(fēng)險管理技術(shù)工行實(shí)行法人客戶評級優(yōu)化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)單筆非 零售信貸資產(chǎn)違約概率、違約損失率的計量，顯著提高了評級結(jié)果的準(zhǔn)確性，達(dá)到了巴塞爾新資本協(xié)議內(nèi)部評級法初級法的要求，風(fēng)險計量技術(shù)已經(jīng)接近國際領(lǐng)先水 平。中行按照“適應(yīng)適用”原則，采取分階段實(shí)施 策略，穩(wěn)步實(shí)施、扎實(shí)推進(jìn)巴塞爾新資本協(xié)議實(shí)施工作。建立統(tǒng)一的內(nèi)部評級體系框架，進(jìn)一步健全信用風(fēng)險政策制度體系，初步建立獨(dú)立驗(yàn)證體系。優(yōu)化對公客戶 信用評級完成模型，債項(xiàng)評級系統(tǒng)成功投產(chǎn)上線，兩維內(nèi)部評級體系初步建立。內(nèi)部評級結(jié)果在審批決策、風(fēng)險監(jiān)控、限額設(shè)定、信貸政策及風(fēng)險報告等領(lǐng)域落地實(shí) 施并運(yùn)用推廣，在組合管理、貸款定價、減值準(zhǔn)備等領(lǐng)域也成為相關(guān)管理的重要基礎(chǔ)。農(nóng)行今年開始全面推廣法人客戶信貸資產(chǎn)十二 級分類管理。農(nóng)行的內(nèi)部評級法體系建設(shè)也已全面啟動，目前，已完成非零售業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)收集與清洗、非零售業(yè)務(wù)敞口劃分、模型設(shè)計開發(fā)、打分卡優(yōu)化等工作，非零 售內(nèi)部評級高級法的招投標(biāo)工作也即將開始，預(yù)計到2010年底可基本達(dá)到實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)和要求。零售敞口內(nèi)部評級 高級法建設(shè)也正按計劃穩(wěn)步推進(jìn)，預(yù)計年底前可完成研發(fā)工作。建行開展“貸后管理年”活動，明晰崗位職 責(zé)，完善管理工具，推進(jìn)問題客戶常態(tài)化管理，健全押品管理制度和系統(tǒng)建設(shè)，建立貸后管理長效機(jī)制。強(qiáng)化薄弱環(huán)節(jié)管理，夯實(shí)風(fēng)險管理基礎(chǔ)。系統(tǒng)梳理完善風(fēng)險 管理基礎(chǔ)制度和流程；加強(qiáng)統(tǒng)一授信，控制表外風(fēng)險敞口，完善表外業(yè)務(wù)風(fēng)險底線和限額管理。中信銀行著重加強(qiáng)集團(tuán)客戶授信風(fēng)險管理。通 過完善集團(tuán)客戶授信風(fēng)險管理辦法，中信銀行嚴(yán)格規(guī)范授信各個環(huán)節(jié)對集團(tuán)客戶授信管理的履職要求，在授信各個流程同時加強(qiáng)了集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理，有效 控制集團(tuán)客戶交叉授信風(fēng)險和交叉擔(dān)保風(fēng)險，確保各項(xiàng)授信業(yè)務(wù)在符合監(jiān)管合規(guī)要求的前提下開展。同時，中信銀行注重加強(qiáng)對集團(tuán)客戶主辦行制度的執(zhí)行力，加強(qiáng) 對集團(tuán)客戶授信信息的收集管理，并建立健全了集團(tuán)客戶主辦客戶經(jīng)理和集團(tuán)客戶主監(jiān)管員組織體系，完善了集團(tuán)客戶聯(lián)動風(fēng)險預(yù)警機(jī)制和聯(lián)合貸后管理機(jī)制。將中 信集團(tuán)及其子公司納入集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信管理，嚴(yán)禁控制股東關(guān)聯(lián)方授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險集中度，嚴(yán)禁重大關(guān)聯(lián)授信業(yè)務(wù)的報批程序管理。對中信集團(tuán)重大關(guān)聯(lián)授信業(yè)務(wù) 全部報批董事會審議通過，一般關(guān)聯(lián)授信業(yè)務(wù)做到了每月定期報備董事會。董事會專題審議通過中信銀行關(guān)聯(lián)交易管理實(shí)施細(xì)則，從授信流程方面對股東關(guān)聯(lián)方 授信業(yè)務(wù)進(jìn)行了更高規(guī)范。4、 加強(qiáng)信用風(fēng)險管理基礎(chǔ)建設(shè)工行不斷提升資產(chǎn)管理系統(tǒng)（CM2002、PCM2003） 各項(xiàng)功能，優(yōu)化小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理流程，實(shí)現(xiàn)國內(nèi)貿(mào)易融資差異化控制管理，進(jìn)一步完善信貸業(yè)務(wù)電子審批功能，穩(wěn)步推進(jìn)境外資產(chǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)。建行項(xiàng)目融資和房地產(chǎn)專業(yè)貸款評估評級系統(tǒng) 推廣上線，零售分池與報表系統(tǒng)正式運(yùn)行，建成全覆蓋的風(fēng)險評級體系，并在經(jīng)營計劃、績效考核、信貸政策、風(fēng)險定價、信貸審批、風(fēng)險分類、風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警等各 領(lǐng)域廣泛運(yùn)用，支持業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展。實(shí)現(xiàn)了對公預(yù)警客戶跟蹤管理系統(tǒng)全面上線，為有效控制和化解風(fēng)險提供了較為先進(jìn)的技術(shù)平臺，并以此為契機(jī)著手建立和完 善問題客戶處理機(jī)制。農(nóng)行按照“先試點(diǎn)后推廣，先個人后法人，先 雙軌后單軌”的原則，大力推行信貸業(yè)務(wù)網(wǎng)上作業(yè)，實(shí)施全品種、全流程、全機(jī)構(gòu)網(wǎng)上作業(yè)，實(shí)現(xiàn)機(jī)器制約和全程監(jiān)控，有效提高信貸業(yè)務(wù)信息化水平和運(yùn)作效率， 使信貸管理系統(tǒng)從單純的信息管理系統(tǒng)逐步轉(zhuǎn)變?yōu)殍偳队谛刨J業(yè)務(wù)全流程的生產(chǎn)系統(tǒng)。中信銀行完成“天計”信貸管理統(tǒng)計系統(tǒng)階段 性開發(fā)工作，加快“天計”統(tǒng)計分析系統(tǒng)的建設(shè)進(jìn)度，完成了“天網(wǎng)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)”項(xiàng)目整體業(yè)務(wù)開發(fā)，并持續(xù)優(yōu)化系統(tǒng)功能。中信銀行持續(xù)優(yōu)化公司信貸管理系統(tǒng) 的集團(tuán)客戶電子流程功能，推出集團(tuán)客戶風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，為加強(qiáng)集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信管理提供有力的信息保障和技術(shù)保障興業(yè)銀行著手啟動對銀行內(nèi)部核心系統(tǒng)及信貸 系統(tǒng)升級改造，將貸款資金支付管理列入升級改造的重點(diǎn)。改造后的核心系統(tǒng)將更完善對貸款資金的支付及監(jiān)控功能。華夏銀行信貸系統(tǒng)是覆蓋了信貸業(yè)務(wù)從營銷、 申請、審批、發(fā)放、貸后管理到資產(chǎn)保全整個業(yè)務(wù)的生命周期，包含了企業(yè)信貸和個人信貸的業(yè)務(wù)處理、人民幣貸款和外幣貸款的業(yè)務(wù)處理。該系統(tǒng)可以對客戶相關(guān) 資料進(jìn)行掃描存儲，可以隨時查閱，并且在從審批到放款的每一個環(huán)節(jié)中都設(shè)置了風(fēng)險控制點(diǎn)；集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶以及人民銀行大額預(yù)警客戶的管理使得客戶關(guān)聯(lián) 風(fēng)險更低。在每個級別設(shè)置了審批權(quán)限，超過權(quán)限就得上一級審批；在放款中心要檢查放款的真實(shí)材料，并需要跟系統(tǒng)中的影印件進(jìn)行核對；審批任務(wù)隨機(jī)發(fā)配到專 職審批人，防止通過關(guān)系通融過關(guān)；內(nèi)置信用評級工具，對客戶進(jìn)行評級；系統(tǒng)對貸款即將到期的客戶、已逾期的客戶等問題自動生成預(yù)警任務(wù)發(fā)送給客戶經(jīng)理。（二） 市場風(fēng)險管理1、利率風(fēng)險管理建行資產(chǎn)負(fù)債管理系統(tǒng)二期項(xiàng)目 主體功能上線，該系統(tǒng)具有缺口、久期、凈利息收入動態(tài)模擬和壓力測試等多種計量功能，為利率風(fēng)險的精細(xì)化管理提供技術(shù)支持。建行還根據(jù)市場變化和管理需 要，進(jìn)一步優(yōu)化了長期限項(xiàng)目貸款、個人貸款以及同業(yè)存款等價格授權(quán)體系和價格形成機(jī)制，在控制風(fēng)險的同時提高市場競爭力。并聘請專業(yè)咨詢公司完成了利率風(fēng) 險壓力測試。工行啟動銀行賬戶利率風(fēng)險并表管理，擴(kuò)大銀行賬戶利率風(fēng)險監(jiān)測面，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)層面全口徑并表監(jiān)測。農(nóng)行首次對全行本外幣利率風(fēng)險進(jìn)行全面壓力測 試。2、 匯率風(fēng)險管理2010 年 上半年，建行對資產(chǎn)負(fù)債管理系統(tǒng)中匯率風(fēng)險管理模塊進(jìn)行了持續(xù)優(yōu)化，主要功能已成功上線。匯率風(fēng)險敞口自動計量范圍擴(kuò)展到海外分行，并支持對子公司匯率風(fēng) 險的計量，進(jìn)一步完善匯率風(fēng)險敞口計量的方法，計量準(zhǔn)度、精度大幅提高，開發(fā)了匯率風(fēng)險情景模擬和壓力測試等高級功能，并支持匯率類衍生品價值重估和風(fēng)險 價值計量。工行投產(chǎn)人民幣和外幣全額資金 集中管理系統(tǒng)，成功搭建本外幣一體化、集約化的全額資金集中管理體制，為匯率風(fēng)險的統(tǒng)一集中管理奠定基礎(chǔ)。今年以來，農(nóng)行將壓縮外匯敞口 工作提上了日程，通過控制中長期外匯貸款、壓降中長期外匯投資、增加外匯存款、外匯注資部分結(jié)匯、壓縮外匯凈敞口等方式來對其外匯資產(chǎn)進(jìn)行管理。農(nóng)行開展 對資金營運(yùn)部（含上海分部）、票據(jù)營業(yè)部和國際業(yè)務(wù)部的交易業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)控和合規(guī)風(fēng)險檢查，做好次貸相關(guān)資產(chǎn)的風(fēng)險防控與處置工作，并首次對全行的投融資業(yè) 務(wù)的匯率風(fēng)險、本外幣利率風(fēng)險進(jìn)行全面壓力測試。3、 積極準(zhǔn)備市場風(fēng)險內(nèi)部模型法中行不斷優(yōu)化市場風(fēng)險內(nèi)部模型 法，持續(xù)進(jìn)行模型驗(yàn)證。巴塞爾新資本協(xié)議市場風(fēng)險內(nèi)部模型法（IMA）項(xiàng)下的IT實(shí) 施系統(tǒng)正式投產(chǎn)上線，并建立了市場風(fēng)險數(shù)據(jù)集市。工行上半年加快推進(jìn)金融市場業(yè) 務(wù)與風(fēng)險管理自主研發(fā)項(xiàng)目建設(shè)，搭建基于內(nèi)部模型法的市場風(fēng)險管理制度框架體系。工行繼續(xù)加強(qiáng)和完善交易賬戶風(fēng)險計量和產(chǎn)品控制工作，采用風(fēng)險價值 （VaR）、敏感度分析、敞口分析等多種方法對交易賬戶產(chǎn)品進(jìn)行計量管理，加強(qiáng)限額執(zhí)行情況監(jiān)測， 逐步開展壓力測試工作，建立基于交易組合的市場風(fēng)險限額管理體系。工行采用歷史模擬法（選取99%的 置信區(qū)間、1 天的持有期，250 天歷史 數(shù)據(jù)）對總行本部交易賬戶的本外幣債券、人民幣結(jié)售匯和外匯買賣等產(chǎn)品計量風(fēng)險價值。為全面提升市場風(fēng)險管理水平， 工行與高盛集團(tuán)啟動戰(zhàn)略合作，重點(diǎn)開展市場風(fēng)險管理領(lǐng)域的全面合作，充分吸收高盛在市場風(fēng)險管理、交易投資管理、金融工具創(chuàng)新等方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，在國內(nèi)銀 行業(yè)中率先啟動了金融市場業(yè)務(wù)與風(fēng)險管理研發(fā)項(xiàng)目。在研發(fā)過程中，工行首先從標(biāo)準(zhǔn)衍生產(chǎn)品開始逐步構(gòu)建自主定價模型，逐步打開外購的復(fù)雜結(jié)構(gòu)性衍生產(chǎn)品定 價模型“黑箱”，并通過自主開發(fā)利率、匯率、波動率等市場風(fēng)險因子模型，自主構(gòu)建市場風(fēng)險計量方法體系，全面提升自主定價能力、市場風(fēng)險量化分析水平和風(fēng) 險揭示能力。同時，工行初步搭建起全行統(tǒng)一的金融市場業(yè)務(wù)與風(fēng)險管理數(shù)據(jù)和IT系統(tǒng)平臺，將形成金 融市場業(yè)務(wù)與風(fēng)險管理自主研發(fā)系統(tǒng)的核心模塊和基礎(chǔ)架構(gòu)，從根本上擺脫外購系統(tǒng)和模型的束縛，全面提升金融市場業(yè)務(wù)領(lǐng)域IT技 術(shù)的自主研發(fā)能力。，浦發(fā)銀行加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)金融形勢研 判，對市場“尾部風(fēng)險”進(jìn)行預(yù)測并實(shí)施壓力測試。（三）操作風(fēng)險管理1、 加強(qiáng)操作流程控制工行大力推進(jìn)多項(xiàng)業(yè)務(wù)的流程優(yōu)化，提升操 作風(fēng)險的流程制約與事中控制能力，增強(qiáng)業(yè)務(wù)運(yùn)營風(fēng)險管理的主動性和動態(tài)化，以第四代應(yīng)用系統(tǒng)（NOVA+）建設(shè)為契機(jī)，持續(xù)開 發(fā)和優(yōu)化相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能和流程，完善對業(yè)務(wù)操作流程和操作權(quán)限的系統(tǒng)硬控制。招商銀行建立風(fēng)險管理程序，加強(qiáng)過程控制。每項(xiàng)業(yè)務(wù)要經(jīng)過發(fā)起環(huán)節(jié)、合規(guī)審 核、產(chǎn)品組織、操作前期審核、產(chǎn)品開發(fā)審核小組的綜合審核、產(chǎn)品陳述審核等六個環(huán)節(jié)，才能面向客戶銷售。2、 開展操作風(fēng)險評估工作今年上半年，建行繼續(xù)深入推進(jìn)操作風(fēng)險自評 估，擴(kuò)大自評估的業(yè)務(wù)覆蓋范圍，重點(diǎn)開展柜面業(yè)務(wù)制度、流程的專項(xiàng)自評估；持續(xù)開展關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)監(jiān)控檢查，調(diào)整監(jiān)控檢查范圍，加強(qiáng)重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域和重點(diǎn)部位操 作風(fēng)險防控。農(nóng)行征集梳理全行風(fēng)險隱患，開展針對銀行卡、電子渠道和信息科技風(fēng)險的操作風(fēng)險評估工作，推動流程優(yōu)化、制度改進(jìn)和風(fēng)險控制體系的完善。3、 提高風(fēng)險管理技術(shù)，積極探索操作風(fēng)險高級計量法建行完善操作風(fēng)險管理工具，開發(fā)上線了操作 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)（一期），建立了全行統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理平臺，為操作風(fēng)險管理和決策提供支持。農(nóng)行編寫基層機(jī)構(gòu)關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)監(jiān)控檢查操作指引，對基層機(jī)構(gòu) 操作風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控。開發(fā)應(yīng)用具備風(fēng)險識別、風(fēng)險監(jiān)控、風(fēng)險計量、風(fēng)險報告等多項(xiàng)功能的操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，并全面推廣到支行層面，形成操作風(fēng)險統(tǒng)一 監(jiān)控平臺。制定統(tǒng)一的操作風(fēng)險分類分級標(biāo)準(zhǔn)，搭建全行操作風(fēng)險數(shù)據(jù)集市，加強(qiáng)操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集和監(jiān)管資本定量測算，為實(shí)施高級計量法奠定基礎(chǔ)。中行完 成8大業(yè)務(wù)條線劃分和操作風(fēng)險資本計量，按巴塞爾新資本協(xié)議要求在分行試點(diǎn)推廣。工行加快推進(jìn)操作風(fēng)險高級計量法（AMA） 項(xiàng)目建設(shè)工作，大力開發(fā)AMA應(yīng)用管理系統(tǒng)。4、 探索信息科技風(fēng)險管理信息科技風(fēng)險管理成為操作風(fēng)險管理的重要內(nèi) 容。興業(yè)銀行著手強(qiáng)化企業(yè)級的信息科技風(fēng)險管理，通過風(fēng)險識別與發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險計量和分析、風(fēng)險控制及預(yù)估的循環(huán)過程，以風(fēng)險三要素（資產(chǎn)、威脅、控制）為基 礎(chǔ)，構(gòu)建興業(yè)銀行的IT風(fēng)險管理的企業(yè)級管理框架，在框架內(nèi)本著PPT（Person，Process，Technology） 的最佳實(shí)踐來建設(shè)全方位、主動型信息科技風(fēng)險防范體系。2008年興業(yè)銀行著手對IT風(fēng)險管理進(jìn)行 了三年規(guī)劃，緊緊圍繞該行發(fā)展戰(zhàn)略，以“打造全方位主動型的風(fēng)險防護(hù)體系”為目標(biāo)，建設(shè)企業(yè)級的信息科技風(fēng)險管理體系，一是在戰(zhàn)略層上建設(shè)具有興業(yè)特色的 IT風(fēng)險識別發(fā)現(xiàn)機(jī)制、IT風(fēng)險分析監(jiān)測機(jī)制、IT風(fēng)險控制預(yù)估機(jī)制的 管理體系；二是在戰(zhàn)術(shù)層上根據(jù)“保障運(yùn)營、提升內(nèi)控、先急后緩、由簡入繁”的原則，從系統(tǒng)健康指標(biāo)監(jiān)測預(yù)警平臺的建設(shè)到應(yīng)急災(zāi)備體系的完善，從制定網(wǎng)絡(luò)安 全防護(hù)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)到定期防范外部滲透的檢測，從加強(qiáng)認(rèn)證控制信息安全管理到IT服務(wù)平臺的全面部署，實(shí)施短、中期IT風(fēng) 險管控的保障措施。目前，興業(yè)銀行在戰(zhàn)略層規(guī)劃上已基本完成了IT風(fēng)險識別發(fā)現(xiàn)機(jī)制的建設(shè)，著手向IT風(fēng) 險分析監(jiān)測機(jī)制的建設(shè)階段邁進(jìn)，在戰(zhàn)術(shù)層規(guī)劃上已逐步完成了短期規(guī)劃的各項(xiàng)保障措施。首先，建立信息科技風(fēng)險管理組織體系，成立了IT風(fēng) 險管理委員會，形成了以信息科技部、風(fēng)險管理部、審計部為主的IT風(fēng)險管理的“三道防線”，并將IT風(fēng) 險管理前沿的信息科技部生產(chǎn)安全處更名為信息科技部IT風(fēng)險管理處，延伸了信息科技部風(fēng)險管理職能，將IT風(fēng) 險管理納入到興業(yè)銀行的總體風(fēng)險管理的框架。其次，積極開展了從信息系統(tǒng)風(fēng)險管理規(guī)劃和策略的制定，到各種風(fēng)險管理制度規(guī)范的梳理、整合、修訂，再到發(fā)布 專業(yè)化的網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)指引、信息系統(tǒng)安全設(shè)計指引、操作系統(tǒng)安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等信息科技風(fēng)險管理制度合規(guī)體系建設(shè)。第三，根據(jù)銀監(jiān)會風(fēng)險管理指引的要求，結(jié)合 COBIT過程管理的理論，將興業(yè)銀行信息科技治理的過程劃分為IT基礎(chǔ)風(fēng)險控制、運(yùn)行維護(hù)風(fēng)險控 制、需求風(fēng)險控制、研發(fā)風(fēng)險控制等風(fēng)險管理域，通過風(fēng)險識別與發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險計量和分析、風(fēng)險控制和預(yù)估的有效循環(huán)，對興業(yè)銀行的信息科技風(fēng)險實(shí)行全面管理。（四） 合規(guī)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制1、 加強(qiáng)組織建設(shè)農(nóng)行整合全行的內(nèi)控合規(guī)管理工作，成立內(nèi)控 合規(guī)部，全行內(nèi)控合規(guī)機(jī)構(gòu)調(diào)整為“三級機(jī)構(gòu)、一級派駐”，實(shí)行一級支行風(fēng)險經(jīng)理與合規(guī)經(jīng)理“一身二任”。全面推行崗位授權(quán)制度，強(qiáng)化案件防控，嚴(yán)控合規(guī)風(fēng) 險。在審計體制上，形成董事會領(lǐng)導(dǎo)下的相對獨(dú)立和垂直管理的兩級審計派駐體系，在全國設(shè)立10個審計分局，加強(qiáng)內(nèi)部審計工作。 進(jìn)一步完善內(nèi)控合規(guī)組織體系， 建行下發(fā)了 中國建設(shè)銀行紀(jì)檢監(jiān)察特派員管理辦法，對基層機(jī)構(gòu)全面推行紀(jì)檢監(jiān)察特派員派駐制。各分行根據(jù)總行特派員管理辦法的要求，逐步建立完善了紀(jì)檢監(jiān)察 特派員管理實(shí)施細(xì)則、紀(jì)檢監(jiān)察特派員工作指引、月總結(jié)、季例會、年考核制度、特派員365作業(yè)指導(dǎo)書等一系列管 理制度。2、 強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險和內(nèi)部控制制度建設(shè)農(nóng)行制定中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司規(guī)章制 度管理基本規(guī)范（以下簡稱“規(guī)范”）。規(guī)范改進(jìn)了制度分層分類管理，對公司章程、董事會基本制度與政策、管理層制定的具體規(guī)章進(jìn)行分類管理。加 強(qiáng)制度立項(xiàng)管理的力度。對基本制度與政策類、管理辦法與規(guī)定類和操作規(guī)程與實(shí)施細(xì)則類采取了不同的立項(xiàng)管理手段。制度管理部門對各部門立項(xiàng)申請進(jìn)行審查， 作出準(zhǔn)予立項(xiàng)、不予立項(xiàng)的決定，也可以主動增加立項(xiàng)。通過明確起草部門對制度的合法合規(guī)性和風(fēng)險控制承擔(dān)第一責(zé)任、對規(guī)章制度進(jìn)行論證、征求意見、專家論 證等措施提高制度質(zhì)量。強(qiáng)調(diào)制度審查的全面性和效率性。制度管理部門的審查不僅是合法合規(guī)性的審查，而是對制度的全面審查，包括形式與程序上規(guī)范性、內(nèi)容 的合法合規(guī)性與適用性和與其他制度之間的協(xié)調(diào)一致性等。規(guī)范對不同層級的制度設(shè)定了不同的審批流程。在報批環(huán)節(jié)，基本制度與政策類制度，實(shí)行統(tǒng)一歸口 報批，由制度管理部門統(tǒng)一向高管層報批，其他兩類制度由起草部門起文報批。在審核、審議環(huán)節(jié)，基本制度與政策類制度、管理辦法與規(guī)定類制度，由分管制度管 理工作的高管與分管起草部門工作的高管雙人審核，行辦會、專題會會議審議（基本制度還需報董事會）；操作規(guī)程與實(shí)施細(xì)則類制度，由分管起草部門工作的高管 審核，必要時召開行長專題會或?qū)ｉT委員會會議審議。在簽發(fā)環(huán)節(jié)，基本制度與政策類制度由董事長或董事長授權(quán)的人員簽發(fā)，其他制度均由行長或行長授權(quán)的人員 審批簽發(fā)。新增了制度咨詢與爭議解決機(jī)制。規(guī)范增加了制度解釋咨詢程序和爭議解決機(jī)制，以正確理解制度規(guī)范，明確執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，協(xié)調(diào)制度執(zhí)行過程中可能產(chǎn) 生的爭議。規(guī)范還對制度評價、清理等維護(hù)機(jī)制進(jìn)行了規(guī)范，對制度試行提出了具體要求。中信銀行制訂出臺中信銀行股份有限公司合 規(guī)審核管理辦法，加強(qiáng)內(nèi)控制度設(shè)計合規(guī)性審核，建立合規(guī)審核責(zé)任機(jī)制，規(guī)范新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和制度的合規(guī)審核流程。3、 合規(guī)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制措施工行組織實(shí)施20092011年 內(nèi)部控制體系建設(shè)規(guī)劃，結(jié)合最新監(jiān)管要求和本行管理實(shí)際情況，開展內(nèi)部控制規(guī)定修訂和合規(guī)管理規(guī)定的制定工作。全面修訂基層行內(nèi)控評價體系，進(jìn)一步優(yōu)化 評價指標(biāo)體系結(jié)構(gòu)，促進(jìn)全行全面提高內(nèi)部控制水平；進(jìn)一步推廣應(yīng)用業(yè)務(wù)操作指南，編制合規(guī)管理手冊；不斷加強(qiáng)對新產(chǎn)品、新制度和新流程的合規(guī)性審核，建立 利率違規(guī)行為合規(guī)問責(zé)機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部交易管理工作；在全行范圍內(nèi)組織開展各類專項(xiàng)檢查和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，組織開展不良貸款管理責(zé)任及大額不良貸款損失責(zé)任認(rèn) 定工作，保障全行依法合規(guī)經(jīng)營。農(nóng)行不斷完善內(nèi)控合規(guī)制度體系，制定關(guān)于 開展合規(guī)文化建設(shè)活動的實(shí)施意見、農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)理管理辦法、農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)管理工作考核辦法、農(nóng)業(yè)銀行2010年 內(nèi)控合規(guī)工作要點(diǎn)、農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制基本規(guī)定。修訂行長授權(quán)管理辦法，制定內(nèi)部控制、授權(quán)管理、關(guān)聯(lián)交易、反洗錢等一系列規(guī)定辦法，持續(xù)推進(jìn)合規(guī)手 冊編寫；持續(xù)開展案件風(fēng)險排查，防控案件發(fā)生；加強(qiáng)檢查的統(tǒng)籌管理，改進(jìn)檢查方式方法，強(qiáng)化對重點(diǎn)環(huán)節(jié)和高風(fēng)險領(lǐng)域監(jiān)督檢查；實(shí)施非現(xiàn)場監(jiān)測，提高內(nèi)控監(jiān) 督的針對性和經(jīng)濟(jì)性；加大德勤管理建議和審計署2009 年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改力度，不斷提高內(nèi)部控制水平。中信銀行通過建立和完善合規(guī)風(fēng)險管理框架與 流程，加大合規(guī)管理力度。按照“統(tǒng)一管理、分級負(fù)責(zé)”的原則，全面推進(jìn)總行、分支機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理工作的開展。建設(shè)完成合規(guī)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，系統(tǒng)模塊功 能經(jīng)過模擬環(huán)境測試、部分分行試運(yùn)行后，進(jìn)入全行推廣使用階段，為合規(guī)風(fēng)險管理提供信息技術(shù)手段。聘請國際知名會計師事務(wù)所作為咨詢機(jī)構(gòu)，積極推進(jìn)內(nèi)控基 礎(chǔ)建設(shè)。在全面梳理內(nèi)控制度、標(biāo)準(zhǔn)化記錄業(yè)務(wù)管理流程、識別風(fēng)險點(diǎn)及關(guān)鍵控制點(diǎn)的基礎(chǔ)上，針對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷制定了改進(jìn)措施，對全行內(nèi)控設(shè)計及執(zhí)行情況進(jìn) 行了評價。印發(fā)了內(nèi)控綱領(lǐng)性文件中信銀行內(nèi)控手冊，同時出臺中信銀行內(nèi)控合規(guī)工作指導(dǎo)意見，確定現(xiàn)階段全行內(nèi)控合規(guī)管理工作的目標(biāo)和要求，明確了 總分行內(nèi)控三道防線部門的工作職責(zé)和任務(wù)，有效促進(jìn)了內(nèi)控常態(tài)化管理。光大銀行構(gòu)建“四位一體”內(nèi)控監(jiān)督機(jī)制。 “四位一體”體現(xiàn)在四個方面：一是信息共享方面，各監(jiān)督檢查部門要互通檢查報告，互通檢查結(jié)果，統(tǒng)一對全行發(fā)布揭示風(fēng)險，形成資源共享的平臺，分行組織開 展的自查、檢查情況要向總行各相關(guān)部門報告，逐步將審計業(yè)務(wù)系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為內(nèi)控監(jiān)督管理系統(tǒng)，在信息技術(shù)上滿足不同部門的需求和使用。二是情況互通方面，各內(nèi) 控監(jiān)督部門加強(qiáng)與銀監(jiān)、審計、財政等監(jiān)管部門及外部審計師之間的匯報與溝通，獲取的監(jiān)管政策和監(jiān)管信息、情況通報等，第一時間通報其他監(jiān)督部門，建立情況 交換制度。三是工作互動方面，按照已經(jīng)制定下發(fā)的全行內(nèi)控監(jiān)督檢查工作計劃，統(tǒng)籌安排，各負(fù)其責(zé)，各有側(cè)重，相互配合，相互補(bǔ)充，對綜合性、全行性大檢 查，實(shí)施部門聯(lián)動，提高檢查效果。四是人員互補(bǔ)方面，對于全行性的案件排查、合規(guī)檢查、重點(diǎn)區(qū)域巡視，要形成人員互相支持、統(tǒng)一調(diào)度、合理配備。光大銀行密切 關(guān)注國家監(jiān)管政策動向和業(yè)務(wù)開展中出現(xiàn)的新問題，持續(xù)開展動態(tài)檢查和監(jiān)控，重點(diǎn)對政府平臺融資、信貸資金流向、二套房政策執(zhí)行、財務(wù)費(fèi)用管理、內(nèi)部控制 （包括授權(quán)、柜面業(yè)務(wù)操作等）以及貫徹銀監(jiān)會“三個辦法、一個指引”等進(jìn)行監(jiān)督檢查，加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)監(jiān)測和預(yù)警。（五） 全面風(fēng)險管理工 行審議通過了2010 年至2012 年 資本規(guī)劃，明確本行資本管理的基本目標(biāo)和主要原則，制定三年規(guī)劃期資本充足率管理目標(biāo)，并提出資本充足率管理措施和資本補(bǔ)充機(jī)制。工行制定年度資本管理 計劃，通過經(jīng)濟(jì)資本限額管理，實(shí)現(xiàn)資本在各個風(fēng)險領(lǐng)域、地區(qū)、產(chǎn)品之間的優(yōu)化配置，約束風(fēng)險規(guī)模擴(kuò)張，以實(shí)現(xiàn)資本回報和資本充足目標(biāo)。同時，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本 計量標(biāo)準(zhǔn)，升級資本管理系統(tǒng)，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)資本的管理應(yīng)用。工行加強(qiáng)全面風(fēng)險管理制度建設(shè)，進(jìn)一步完善風(fēng)險限額管理、分行風(fēng)險管理評價等方面的制度和管 理辦法。繼續(xù)推進(jìn)內(nèi)部資本充足評估程序（ICAAP）項(xiàng)目，開發(fā)完成全面風(fēng)險評估模版，初步形成全 面風(fēng)險評估體系。農(nóng)業(yè)銀行董事會審議通過了中 國農(nóng)業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系建設(shè)綱要（以下簡稱綱要），對農(nóng)業(yè)銀行未來三年全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)方向和實(shí)現(xiàn)路徑作了總體性、方向性和框架性安排， 也標(biāo)志著農(nóng)業(yè)銀行在強(qiáng)化全面風(fēng)險管理建設(shè)方面邁出了關(guān)鍵性步伐。綱要指出，今后三年，農(nóng)業(yè)銀行全面風(fēng)險管理 體系建設(shè)的總體目標(biāo)是：圍繞全行“3510”發(fā)展戰(zhàn)略3，以實(shí)施新資本協(xié)議為主線，逐步加強(qiáng)風(fēng)險管理環(huán)境建設(shè)，明確風(fēng)險管理戰(zhàn)略，完善政策制度，健全組織架構(gòu)，創(chuàng)新管理方法，強(qiáng)化風(fēng)險績效 考核，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，