《整改為一般公司類貸款的有關(guān)要求》

.整改為一般公司類貸款的有關(guān)要求一、基本條件對(duì)滿足以下全部條件的地方政府融資平臺(tái)（以下簡(jiǎn)稱為“融資平臺(tái)”）貸款，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱為“貸款銀行”）可向銀行業(yè)監(jiān)管部門報(bào)告，經(jīng)監(jiān)管審查確認(rèn)后整改為一般公司類貸款，按照商業(yè)化原則運(yùn)作。（一）前提條件：整改為一般公司類的融資平臺(tái)貸款必須是企業(yè)法人類融資平臺(tái)貸款。（二）必要條件：1符合“全覆蓋”原則。各貸款銀行對(duì)借款人的風(fēng)險(xiǎn)定性均為現(xiàn)金流全覆蓋。2符合“定性一致”原則。各貸款銀行均同意整改為一般公司類貸款。3符合“三方簽字”原則。各貸款銀行均已就平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)定性、整改措施與融資平臺(tái)及地方政府相關(guān)部門達(dá)成一致，并通過三方（地方政府相關(guān)部門、融資平臺(tái)及各貸款銀行）簽字進(jìn)行確認(rèn)。（三）申報(bào)條件：銀監(jiān)發(fā)201134號(hào)文件下發(fā)后，各貸款銀行必須對(duì)擬整改為一般公司類貸款進(jìn)行重新逐一審定，對(duì)其中完全符合以上退出條件的可向銀行業(yè)監(jiān)管部門提交報(bào)告。二、報(bào)告方式貸款銀行向銀行業(yè)監(jiān)管部門報(bào)告整改為一般公司類貸款事項(xiàng)時(shí)，要遵循以下原則和要求：（一）基本原則1報(bào)送主體：各貸款銀行材料送至最大貸款（截止到2010年12月31日余額最多）銀行后，由最大貸款銀行負(fù)責(zé)統(tǒng)一報(bào)送至銀行業(yè)監(jiān)管部門。2報(bào)送頻率：原則上按月報(bào)送，每月報(bào)一次。對(duì)目前已經(jīng)滿足所有條件的融資平臺(tái)貸款的整改為一般公司類貸款的申報(bào)材料，要在5月底之前報(bào)送。3報(bào)送方式：以融資平臺(tái)為單位逐個(gè)報(bào)送材料，不得打包多個(gè)融資平臺(tái)或拆分單個(gè)融資平臺(tái)貸款。4報(bào)送形式：以書面的正式文件加附件材料形式報(bào)送。5報(bào)送對(duì)象：融資平臺(tái)所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局。（二）報(bào)送材料1擬整改為一般公司類貸款的報(bào)告。內(nèi)容至少包括：融資平臺(tái)的基本情況（注冊(cè)登記時(shí)間和地點(diǎn)、主管部門、企業(yè)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、組織代碼、2010年經(jīng)營(yíng)情況和資產(chǎn)負(fù)債情況等，附審計(jì)后的2010年資產(chǎn)負(fù)債表）、平臺(tái)貸款的基本情況（所有銀行總體授信情況，逐筆貸款的金額、五級(jí)分類、時(shí)間、期限、擔(dān)保方式，所對(duì)應(yīng)具體項(xiàng)目審批、土地、環(huán)保批文、還款方式以及項(xiàng)目資本金、工程進(jìn)度等情況）、整改為一般公司類貸款管理的條件、退出為一般公司類的理由以及開展的相關(guān)工作等。申請(qǐng)審查認(rèn)定報(bào)告由最大貸款銀行行長(zhǎng)簽發(fā)，一式五份。2“三方簽字”書面材料。內(nèi)容包括：各貸款銀行對(duì)借款人的風(fēng)險(xiǎn)定性、各貸款銀行均同意整改為一般公司類貸款，各貸款銀行已經(jīng)就平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)定性、整改措施與地方政府相關(guān)部門達(dá)成一致，并通過地方政府相關(guān)部門、融資平臺(tái)和各貸款銀行三方簽字予以確認(rèn)（貸款銀行必須是行長(zhǎng)簽字并加蓋本行公章）。 簽字確認(rèn)的平臺(tái)貸款為2010年12月31日余額（可確認(rèn)遲于此時(shí)點(diǎn)的平臺(tái)貸款），并據(jù)此進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)定性、提出整改措施。3平臺(tái)公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、法定代表人證書。4各貸款銀行對(duì)現(xiàn)金流測(cè)算結(jié)果的說明。包括對(duì)2010、2011、2012年平均現(xiàn)金流的具體來源（銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的融資平臺(tái)的3個(gè)來源）及其具體金額，覆蓋的債務(wù)本息為所有貸款銀行和其他方面?zhèn)鶆?wù)折算的3年平均償還本息（不只是本行的貸款本息）。本說明報(bào)告由各貸款銀行行長(zhǎng)簽字確認(rèn)，一式五份。5各貸款銀行對(duì)融資平臺(tái)貸款整改措施落實(shí)情況的說明。包括：每筆貸款的借款主體、貸款擔(dān)保、對(duì)應(yīng)項(xiàng)目、項(xiàng)目資本金、貸款支付、中長(zhǎng)期貸款還款方式、貸款管理等方面的具體整改計(jì)劃、實(shí)施進(jìn)度和已經(jīng)取得的效果等。本說明報(bào)告由各貸款銀行行長(zhǎng)簽字確認(rèn)，一式五份。6各貸款銀行按照銀監(jiān)發(fā)201134號(hào)文件要求，逐一重新審定退出條件的措施和結(jié)果的說明。包括：重新審定的組織領(lǐng)導(dǎo)、參與人員、實(shí)施過程及其審定結(jié)果等。本說明報(bào)告由各貸款銀行行長(zhǎng)簽字確認(rèn)，一式五份。7各貸款銀行2010年以來對(duì)平臺(tái)貸款的內(nèi)部檢查（包括貸后檢查、合規(guī)檢查、內(nèi)控檢查、內(nèi)部審計(jì)等）和外部檢查（包括監(jiān)管檢查、第三方審計(jì)、其他部門審計(jì)稽核等）的檢查意見書及其整改報(bào)告。8各貸款銀行的上級(jí)行（簽訂貸款合同的直接上級(jí)管理機(jī)構(gòu)）同意整改為一般公司類貸款的批復(fù)文件。9整改為一般公司類貸款后的臺(tái)賬監(jiān)測(cè)、貸款管理等工作的計(jì)劃和安排。10各貸款銀行行長(zhǎng)對(duì)本行報(bào)送上述材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性以及風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)、責(zé)任自擔(dān)的承諾書。11銀行業(yè)監(jiān)管部門要求的其他材料。三、監(jiān)管審查對(duì)整改為一般公司類貸款的報(bào)告及相關(guān)材料，銀行業(yè)監(jiān)管部門將就以下方面按期進(jìn)行監(jiān)管審查。（一）主要審查內(nèi)容1材料的完備性。審查上述10項(xiàng)材料是否齊備，基本要素和體例是否符合規(guī)定。2條件的充要性。審查融資平臺(tái)是否符合前提條件和3個(gè)必要條件，申報(bào)條件是否具備。3整改的到位性。審查貸款銀行對(duì)不符合監(jiān)管要求的平臺(tái)貸款整改措施是否有效、落實(shí)是否到位，主要是違規(guī)問題是否得到糾正、風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施是否合法、有效等。4程序的合規(guī)性。審查申報(bào)程序是否符合要求，所有貸款銀行的工作是否按要求進(jìn)行，材料是否均經(jīng)符合規(guī)定的部門和人員的審核、復(fù)審、審定、簽發(fā)。5內(nèi)容的真實(shí)性。通過檢查、核查、調(diào)查等途徑符合申報(bào)材料的內(nèi)容，主要包括平臺(tái)貸款、貸款項(xiàng)目、貸款擔(dān)保、現(xiàn)金流測(cè)算、整改成果、三方意見是否有遺漏、誤差或虛假的內(nèi)容。（二）基本工作程序1由最大貸款銀行的現(xiàn)場(chǎng)檢查部門負(fù)責(zé)受理貸款銀行的報(bào)告材料，并進(jìn)行初審。同時(shí)各相關(guān)檢查部門進(jìn)行會(huì)審。2成立審查工作小組進(jìn)行審查。審查工作小組由分管局領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)，成員包括各監(jiān)管處、統(tǒng)信處、法規(guī)處負(fù)責(zé)人，審查小組日常工作由非現(xiàn)場(chǎng)處承辦。審查小組聽取受理處室初審意見及相關(guān)監(jiān)管處意見，審查小組成員討論，審查小組成員票決認(rèn)定結(jié)果。3審查小組確認(rèn)結(jié)果報(bào)局長(zhǎng)審定。4受理處室起草確認(rèn)結(jié)果的文件（以函件形式），非現(xiàn)場(chǎng)處會(huì)簽后，由審查小組組長(zhǎng)簽發(fā)。四、意見反饋 銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審查后，將按以下程序向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反饋審查確認(rèn)意見。（一）審查結(jié)論1. 監(jiān)管審查符合條件的融資平臺(tái)貸款，對(duì)貸款銀行上報(bào)的整改為一般公司類貸款意見，出具“符合條件”的監(jiān)管函件。2監(jiān)管審查不符合條件的融資平臺(tái)貸款，對(duì)貸款銀行上報(bào)的整改為一般公司類貸款意見，出具“不符合條件”的監(jiān)管函件。3申報(bào)資料不全或不符合程序規(guī)定的，出具“無法認(rèn)定”的監(jiān)管函件。（二）意見反饋1銀行業(yè)監(jiān)管部門審查結(jié)論主送最大貸款銀行，抄送其他貸款銀行。2貸款銀行在收到銀行業(yè)監(jiān)管部門“符合條件”的審查結(jié)論后，可在當(dāng)季退出為一般公司類貸款管理，并按照商業(yè)化原則運(yùn)作。3監(jiān)管審查只是整改為一般公司類貸款的程序之一，結(jié)論不得用于其他方面，不得作為貸款能否發(fā)放的依據(jù)，不能替代銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理措施。未經(jīng)出具監(jiān)管意見的監(jiān)管部門同意，貸款銀行不得向任何第三方披露監(jiān)管審查結(jié)論。（三）退出平臺(tái)1審查結(jié)論并非要求平臺(tái)強(qiáng)制退出，但必須遵循“一致性”原則，如一家貸款銀行沒有退出為一般公司類貸款管理，其他貸款銀行也不得退出。2貸款銀行退出后要及時(shí)向平臺(tái)所在地監(jiān)管部門報(bào)告退出的具體時(shí)間，并在平臺(tái)貸款臺(tái)賬和季報(bào)中反映。3退出后按一般公司類貸款管理、商業(yè)化運(yùn)作，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。此后如內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)退出條件不具備或已經(jīng)喪失或者需要調(diào)回平臺(tái)類客戶名單的，銀行業(yè)監(jiān)管部門將通知所有貸款銀行，貸款銀行要全部及時(shí)調(diào)回。貸款銀行在動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)過程中，發(fā)現(xiàn)退出條件不具備或已經(jīng)喪失，需要調(diào)回平臺(tái)類客戶貸款管理的，要及時(shí)、如實(shí)向當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管部門報(bào)告。五、持續(xù)監(jiān)測(cè)（一）分賬監(jiān)測(cè)各貸款銀行和銀行業(yè)監(jiān)管部門分別建立平臺(tái)貸款臺(tái)賬監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。各貸款銀行按照“名單制”監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，將一般公司類和平臺(tái)類貸款情況分別上報(bào)銀行業(yè)監(jiān)管部門，不得缺報(bào)一般公司類貸款情況，不得與平臺(tái)類客戶貸款相混淆。（二）動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)各貸款銀行要?jiǎng)討B(tài)監(jiān)測(cè)平臺(tái)貸款變化、現(xiàn)金流覆蓋程度的變化等情況，發(fā)現(xiàn)重大變化的要及時(shí)報(bào)告銀行業(yè)監(jiān)管部門，并向其他貸款銀行通報(bào)并調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)分類。（三）合規(guī)監(jiān)測(cè)銀行業(yè)監(jiān)管部門要嚴(yán)格監(jiān)測(cè)平臺(tái)貸款集中度違規(guī)、擔(dān)保違規(guī)等問題?，F(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題，要及時(shí)通報(bào)本單位平臺(tái)臺(tái)賬匯總管理部門和其他相關(guān)監(jiān)管部門。六、問責(zé)機(jī)制在有序組織退出過程中出現(xiàn)以下情形的，將追究貸款銀行及相關(guān)人員的責(zé)任。