平安保險公司風險管理研究.doc

江西省高等教育自學考試會計專業(yè)本科畢業(yè)論文平安保險公司風險管理研究論文作者：準考證號：作者單位： 指導教師： 主考學校： 完成時間： 目 錄一、風險管理概述1（一）風險管理的定義1（二）保險公司風險管理概述1二、平安保險風險管理的現(xiàn)狀和存在的問題2（一）平安保險風險管理的現(xiàn)狀2（二）平安保險風險管理存在的問題31、保費增長過快的表外風險嚴重32、資產(chǎn)總量高速增長但結(jié)構(gòu)不合理43、核保核賠制度不完善54、公司部分員工的從業(yè)行為不合理6三、加強平安保險風險管理的對策6（一）強化費率管理避免定價風險6（二）加強資產(chǎn)風險的管理7（三）完善核保制度控制承保風險7（四）加強道德風險的防范與管理8四、總結(jié)10參考文獻12平安保險公司風險管理研究【摘要】隨著新經(jīng)濟時代的來臨和人們生活水平的提高，國民需求已經(jīng)發(fā)生了極大的變化，人們不再擔心溫飽的問題，所以，保險在人們心里的地位日益提高，保險的重要性也越來越大。我國很多保險公司在對公司整體的風險管理上仍然有很多問題，存在著許多重大的漏洞。如今中國的保險公司日益發(fā)展，很多國內(nèi)的保險公司越做越大，但是公司越做越大，隨之而來的是一系列的問題，缺少自我風險管理的能力，本文在對中國保險公司的領(lǐng)頭羊中國平安保險的風險管理概念解析的基礎(chǔ)上分析了我國平安保險公司實施風險管理的重要性，針對我國平安保險公司風險管理中存在的問題提出了相關(guān)對策?！娟P(guān)鍵詞】平安保險 風險管理 企業(yè)發(fā)展近年來，我國不斷改進保險監(jiān)管和實踐，加強對保險消費者利益的保護，保險市場持續(xù)健康發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計，我國保費收入世界排名由2010年的第6位上升至2012年的第4位。中國保險機構(gòu)作為發(fā)展中國家的唯一代表入選G-SII是我國保險業(yè)積極參與國際金融治理、維護全球金融穩(wěn)定的重大舉措，體現(xiàn)了國際社會對我國經(jīng)濟金融改革與發(fā)展成就的充分肯定，也是對我國保險業(yè)在國際保險市場上影響和地位的認可。面對保險行業(yè)的發(fā)展日益國際化，我國保險公司只有加強風險管理才能在國際的大圍環(huán)境下健康快速的發(fā)展。一、 風險管理概述（一）風險管理的含義風險管理又名危機管理，是指如何在一個肯定有風險的環(huán)境里把風險減至最低的管理過程。風險管理是社會組織或者個人用以降低風險的消極結(jié)果的決策過程，通過風險識別、風險估測、風險評價，并在此基礎(chǔ)上選擇與優(yōu)化組合各種風險管理技術(shù)，對風險實施有效控制和妥善處理風險所致?lián)p失的后果，從而以最小的成本收獲最大的安全保障。（二）保險公司風險管理概述1、保險公司的風險管理包括風險識別、風險分析和風險衡量通過風險源的識別可以分析出保險公司所面臨的外部環(huán)境風險，通常包括物質(zhì)環(huán)境風險、社會環(huán)境風險、政治環(huán)境風險、法律環(huán)境風險、技術(shù)環(huán)境風險、經(jīng)濟環(huán)境風險、金融環(huán)境風險等幾個方面，它們是保險公司風險管理的重要組成部分，因其來自外部，我們稱之為非保險風險；通過風險標的的識別可以認識到保險公司的主要受損標的是金融資產(chǎn)還是人力資本；通過識別各個經(jīng)營環(huán)節(jié)風險可能造成的損失可以明確保險公司的銷售、承保、定價、理賠及投資風險與危害之間的關(guān)系，從而形成了保險公司的內(nèi)部經(jīng)營風險。對于保險公司而言，風險造成的最大危害就是企業(yè)破產(chǎn)，除此之外，風險還會使保險公司實際收益與預期收益發(fā)生偏離從而蒙受損失或喪失額外收益，這種結(jié)果也是保險公司的危害。從危險因素入手，保險公司可以結(jié)合保險經(jīng)營各環(huán)節(jié)進行風險分析。通過風險衡量，計算出較為準確的損失概率，可以使保險公司在一定程度上消除損失的不確定性。對損失幅度的預測，可以讓保險公司了解風險所帶來的損失后果，進而集中力量處理損失后果嚴重的風險，對保險公司影響小的風險則不必過多投入，如可以采用自留的方法處理。2、保險公司的風險管理方法包括損失控制和損失融資所謂損失控制，是指企業(yè)對不愿放棄也不愿轉(zhuǎn)移的風險，通過降低其損失發(fā)生的概率，縮小其損失發(fā)生的程度來達到控制目的的各種控制技術(shù)或方法。損失控制的目的在于積極改善風險單位的特性，使其能為企業(yè)所接受，從而使企業(yè)不喪失獲利機會。制定損失控制措施必須以定量風險評價的結(jié)果為依據(jù)，才能確保損失控制措施具有針對性，取得預期的控制效果。風險評價時特別要注意間接損失和隱蔽損失。損失融資指在意外事件發(fā)生時通過獲取資金而支付或抵償損失。它的主要措施包括自留、保險以及以合同方式將損失轉(zhuǎn)由保險公司以外的其他人承擔。在大中型公司中往往都有一個正式的損失融資計劃。通過購買保險合同降低風險是另一種選擇。按保險合同要求公司向保險公司支付保險費，當有符合合同條款的損失發(fā)生時保險公司為規(guī)定的損失支付資金。保險合同降低了購買保險一方的風險,它把損失轉(zhuǎn)嫁給了保險公司,而保險公司則是通過損失分攤的原則降低自己的風險。二、 平安保險風險管理的現(xiàn)狀和存在的問題 （一）平安保險風險管理的現(xiàn)狀平安根據(jù)國家法律法規(guī)以及監(jiān)管要求，結(jié)合公司經(jīng)營管理的需要，確立了以“促進公司三大支柱業(yè)務(保險、銀行、資產(chǎn)管理)以及整個集團有效益可持續(xù)健康發(fā)展”為公司內(nèi)控與風險管理的長期目標。建立了覆蓋全面、運作規(guī)范、針對性強、執(zhí)行到位、監(jiān)督有力的合規(guī)內(nèi)控與風險管理體系和運行機制。先進的內(nèi)控管理機制為公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展提供了保障，為客戶利益維護建立了堅實的保護屏障，為公司戰(zhàn)略有效實施奠定了堅實的基礎(chǔ)。平安保險公司針對自身的風險管理所存在的問題也是做了一些相對應的改變，由公司的管理人員制定出相對應的規(guī)章制度，由員工去嚴格執(zhí)行，不管是銷售過程的規(guī)范都好，還是整個公司的核保制度的完善都好，還是說整個公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)方面都好，都是有一些“白紙黑字”的規(guī)章制度去進行一個規(guī)范和完善，使公司有一個非常完善的風險管理體系，讓它在未來即將面臨的國際的大范圍的挑戰(zhàn)中做好充足的準備。（二）平安保險風險管理存在的問題1、保費增長過快的表外風險嚴重自從1980年我國恢復保險業(yè)務以來，三十多年來我國保險業(yè)得到了迅速的發(fā)展。其實并不單單只是我國平安保險公司保費增長過快的表外風險嚴重，主要是我國大部分壽險保險公司公司普遍存在重業(yè)務輕管理，重規(guī)模輕效益的傾向，業(yè)務員普遍缺乏風險意識和效益觀念，領(lǐng)導追求任期內(nèi)的業(yè)績不采取長期的風險控制措施。同時保費的快速增長和我國國民對保險的需求有著密切的關(guān)系，經(jīng)濟增長作為影響保險需求的主要因素，已成為保險經(jīng)濟學界的一般共識。國內(nèi)學者林寶清在1993年證明，在外部條件基本相近的情況下，保費收入與國民生產(chǎn)總值，人均保費收入與人均具有高度的正相關(guān)關(guān)系，并在1996年驗證了與保費收入增長在數(shù)量上呈同步相關(guān)關(guān)系。卓志(2001)認為經(jīng)濟快速增長是影響我國壽險消費的重要因素，且收入彈性較大。吳江嗚和林寶清(2003)提出對總保費收入和財險保費收入，加權(quán)個人可支配收入對壽險保費收入具有十分重要的影響，均呈正相關(guān)關(guān)系。但是，經(jīng)濟增長對于保險需求影響的具體程度和結(jié)構(gòu)變化，少有實證研究涉及。近年來，不少高收入國家和地區(qū)(統(tǒng)稱為經(jīng)濟體)，如日本，瑞士，美國和英國等的人均壽險或非壽險保費增長率出現(xiàn)下降趨勢。而希臘，保加利亞和土耳其等中等收入經(jīng)濟體的人均壽險或非壽險保費增長率保持上升態(tài)勢。顯而易見，對于不同收入水平的經(jīng)濟體，其經(jīng)濟增長對保險需求的拉動作用并不完全相同。我國保險業(yè)在經(jīng)歷高速發(fā)展后，保費增長率有所減緩，個別地區(qū)甚至出現(xiàn)負增長，政府部門和從業(yè)者也迫切需要把握經(jīng)濟增長對于保險需求產(chǎn)生影響的長期變動趨勢，用以幫助公共政策和方針的制訂。保險作為一種商品是與消費者的購買能力相聯(lián)系的，如果消費者有較強的意愿購買保險，但是其收入水平不高或只能購買少量保險時，就會出現(xiàn)自然需求大于有效需求的情形。根據(jù)以上分析，如果個體都是厭惡風險的（即其效用函數(shù)是下凹的），且保險替代品不具價格優(yōu)勢，對于低收入者，巨大的生活壓力迫使其面臨更大風險，而具有較大的保險自然需求，但由于其收入水平有限，不得不將所有的可支配收入用于滿足衣食住行等基本消費，這就使其很難擁有更多的購買力用于保險消費。中等收入者在基本生活需求滿足后，具備一定的購買力選擇其他商品，但是由于其經(jīng)濟基礎(chǔ)并不穩(wěn)固，很可能在某一時期因為疾病，失業(yè)，退休或其他原因而成為低收入者，為了轉(zhuǎn)移風險，他會考慮將部分剩余購買力用于保險。對于高收入者，由于已具有非常堅實的經(jīng)濟基礎(chǔ)，可以用足夠的財富來彌補風險引致的損失，所以其購買保險的意愿并不強烈，換句話說對于高收入者，隨著其收入的增長，所引致的保險需求可能低于中等收入群體。同時其購買保險愿望也往往是出于投資理財而非防范風險的目的。綜上所述，就保險商品而言，低收入者愿意但無能力購買，高收入者有能力但購買的意愿不強，只有中等收入者是有意愿且有能力購買保險的群體，亦即從保險的有效需求看，低收入和高收入者的較低，而中等收入者的較高。2、資產(chǎn)總量高速增長但結(jié)構(gòu)不合理我國平安保險公司的資產(chǎn)風險日益突出，主要表現(xiàn)是資產(chǎn)總量高速增長但結(jié)構(gòu)不合理，隱藏泡沫，增長方式原始，高效益資產(chǎn)所占比重甚小。同時由于資本經(jīng)營機制不規(guī)范，造成的資金結(jié)構(gòu)風險也很突出，主要是資產(chǎn)結(jié)構(gòu)配置不合理，資金使用過程中的機會成本浪費現(xiàn)象嚴重，表現(xiàn)在經(jīng)營機構(gòu)的設置方面尤為明顯，而且缺乏明確的資產(chǎn)負債管理目標，對資本市場及投資渠道的調(diào)研論證缺乏科學性，投資決策的制定長官意志明顯。07-11年，平安壽險的償付能力充足率分別為288%、184%、227%、180%、156%，呈現(xiàn)震蕩下行趨勢，近3年平安壽險的實際資本保持在500億元之上，基本持平，壽險業(yè)務的快速發(fā)展導致壽險準備金年均增長20%左右，使得最低資本要求持續(xù)上升，償付能力充足率下降。2011年平安壽險獲得注資100億元，發(fā)行次級債40億元，剔除分紅20億元影響之后，公司通過外部融資抵消資產(chǎn)縮水對實際資本負面影響，依靠外部融資維持償付能力，支持壽險業(yè)務發(fā)展?；仡?008年，金融危機導致公司投資出現(xiàn)較大虧損，當年平安壽險準備金增速僅有22%，增資199億元之后，償付能力充足率較上年仍下降超過100個百分點，因此我們認為，近年來資本市場大幅波動，對平安壽險的償付能力擾動較大。按2011年末的凈資產(chǎn)、次級債余額測算，平安壽險目前次級債占凈資產(chǎn)比例為17%，未來仍有可發(fā)行次級債空間75億元。按照資本充足率、核心資本充足率達到10.5%、8.5%為目標，測算到2015年深發(fā)展存在核心資本缺口217億元，資本缺口326億元；公司擬定向增發(fā)募資200億元，與測算核心資本缺口吻合；另外仍可發(fā)行次級債空間102億元，可彌補附屬資本缺口。此外，或還存在額外的股權(quán)融資需求17億元，次級債融資需求7億元，合計24億元的缺口。這一系列的數(shù)據(jù)表明，平安保險的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)非常不合理，其償付能力逐年下降，但是其壽險準備金卻年均增長20%，壽險的實際資產(chǎn)過大。3、核保核賠制度不完善我國平安保險公司的核保核賠制度也不完善，承保理賠風險表現(xiàn)突出。主要是違反授權(quán)規(guī)定的承保理賠權(quán)限擅自承保定損理賠的現(xiàn)象仍然存在，違反承保實務規(guī)范要求盲目簽單承保的現(xiàn)象時有發(fā)生，違反保險法及監(jiān)管規(guī)定違規(guī)支付手續(xù)費的問題也很突出，業(yè)務中的逆選擇及過度承保風險一直存在，夸大虛構(gòu)保險事故進行保險騙賠的案件數(shù)量和金額都呈現(xiàn)急速上升的趨勢，保險理賠人員的素質(zhì)不高甚至缺乏應有的職業(yè)道德，各種人情賠款等都會增加平安保險公司的經(jīng)營風險。核保作為保險管理的重要環(huán)節(jié)，是業(yè)務入口的控制工具，主要功能是風險歸類與選擇。從業(yè)務流程上看，主要分為外勤核保、體檢、核保師核保、生存 調(diào)查四個步驟。外勤核保主要就是保險代理人銷售保險產(chǎn)品，主要是在現(xiàn)有營銷體制下，由于利益驅(qū)動，如果管理不善，代理人極容易向客戶隱瞞信息或提供不真實信息，誤導客戶簽約，甚至故意阻礙客戶履行如實告知義務或幫助客戶故意隱瞞應告知信息。體檢作為風險選擇的重要手段，其作用非常有限，體檢不能代替告知，而且基于成本和效率考慮，不能讓所有客戶進行體檢，也不可能對客戶進行無限體檢?，F(xiàn)在大多數(shù)壽險公司在銷售保險產(chǎn)品的過程當中避免麻煩，直接已健康告知代替體檢。當前客戶信息在各個公司系統(tǒng)內(nèi)能夠?qū)崿F(xiàn)共享，但在行業(yè)內(nèi)則是相互封閉的，所以造成核保師的信息量不夠核保不夠準確。生存調(diào)查是指保險人通過調(diào)查獲取客戶投保情況、健康狀況、財務狀況、職業(yè)與生活環(huán)境、生活習慣與嗜好等信息的過程。由此可見，生存調(diào)查是打擊信息尋租最直接 的手段，但由于成本比較高，往往只能采取隨機抽查或者針對一些特殊件，如核保師認為有疑點的或風險保額過高的業(yè)務進行。所以容易造成核保信息不準確。4、公司部分員工的從業(yè)行為不合理近年來，平安保險公司在合規(guī)銷售、服務客戶、創(chuàng)造價值等方面取得了一定的進步，但仍然存在一些突出的問題。例如，部分平安保險公司銷售人員過分追求業(yè)務規(guī)模指標和短期效益，存在不適當銷售，將保險產(chǎn)品介紹成儲蓄產(chǎn)品，誤導客戶，損害客戶的合法權(quán)益；對投連險等復雜類保險產(chǎn)品在客戶風險測評、投保提示、引導客戶抄錄有關(guān)聲明等方面仍然有執(zhí)行不到位的現(xiàn)象，客戶權(quán)益保護和公眾教育工作還有待于進一步加強。這些問題如不及時加以規(guī)范和加強監(jiān)管，迅猛發(fā)展的銀行代理保險業(yè)務在銷售品質(zhì)和后續(xù)服務環(huán)節(jié)上可能難以保證質(zhì)量，存在一定的風險隱患。銀監(jiān)會近期制定出臺的通知將進一步規(guī)范相關(guān)業(yè)務的開展，促進商業(yè)銀行的審慎經(jīng)營，推動解決目前存在的問題。主要因為盲目追求業(yè)務規(guī)模，經(jīng)營體制上的弊端，缺乏專業(yè)技術(shù)管理人員的規(guī)范在短時間內(nèi)很難徹底改變。三、 加強平安保險風險管理的對策（一）強化費率管理避免定價風險建立并實行分級管理制度，根據(jù)不同險種的業(yè)務規(guī)模、經(jīng)營期限、風險程度、技術(shù)要求，實施不同的費率管理辦法，分別實行標準費率、審批費率、報備費率和自由費率；建立并實行差別費率制度，體現(xiàn)地域差別、被保險人差別、保險人差別；建立并實行費率稽查制度，盡快延伸保監(jiān)會各地監(jiān)管機構(gòu)，合理確定稽查要素，對檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為依法處理；抓緊建立費率管理法規(guī)體系，使其能夠適合現(xiàn)階段保險業(yè)務發(fā)展的要求并覆蓋費率管理的各個方面及各個環(huán)節(jié)。保險公司的壽險定價要合理，要遵循充足性、公平性、合理性、可行性、穩(wěn)定性以及彈性的原則。有種新型的計算方法叫資產(chǎn)份額法，主要是根據(jù)總保險費的幾個基本因素，選擇一個實驗性保費，通過利潤測試進行檢驗，判斷是否滿足保險公司的利潤目標和國民經(jīng)濟承受能力，如果相差很遠，則更換新的保費重新計算，在新的保費假設下能夠與保險公司的利潤目標，國民經(jīng)濟承受能力更為接近。（二）加強資產(chǎn)風險的管理資產(chǎn)風險的出險主要原因是歷史形成的呆賬嚴重，違規(guī)資金運用的問題仍然存在，保險資金運用渠道過于狹窄，新的壽險產(chǎn)品過于強調(diào)投資收益存在引發(fā)投保人信用危機的可能，這些風險導致了我國壽險公司償付能力普遍不足的局面。保險資金管理是保險業(yè)防范風險的生命線，也是全行業(yè)加強風險管理的重要內(nèi)容和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。保險機構(gòu)要認真貫徹落實若干意見，從全局和戰(zhàn)略的高度，統(tǒng)一思想認識，強化風險意識，增強改善保險資金風險管理的責任感和緊迫感。要健全制度，完善機制，規(guī)范運作，強化披露，采取新的方式，運用新的手段，科學評估保險資金管理風險，逐步構(gòu)建全面覆蓋、全程管理、全員參與的新型風險管理體系。資產(chǎn)管理是財務管理的集中表現(xiàn)只有抓住資金管理這個中心,采取行之有效的管理和控制措施,疏通資金流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié),才能提高企業(yè)經(jīng)濟效益因此,加強資金的管理及控制具有十分重要的意義。第一個，企業(yè)供產(chǎn)銷環(huán)節(jié),是生產(chǎn)經(jīng)營的主要環(huán)節(jié),也是資金運動的主要環(huán)節(jié)管住資金,可以管住企業(yè)的大部分經(jīng)營活動因此,必須對全部資金和處于各周轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的流動資金進行經(jīng)常性分析,及時掌握資金的使用情況,保持企業(yè)財務上的流動性,維持企業(yè)的償債能力第二個，加強資金管理和控制,能有效地防止舞弊因為在企業(yè)的所有資產(chǎn)中,資金的挪用是引起各種貪污犯罪的主要原因之一加強資金管理,要求企業(yè)制定嚴格的內(nèi)部控制制度,保證資金的收入支出合法合理,從而有效地防止舞弊的發(fā)生第三個，平安保險公司應該減少首先準備金，要達到合理的額度，加強自己公司償債能力，關(guān)于償債這一塊可以再加大一點資金力度。（三）完善核保制度控制承保風險堅持規(guī)模與效益并重，展業(yè)與管理同步的經(jīng)營思想，加強業(yè)務質(zhì)量考核，制定與利潤相關(guān)的考核指標，并把這些指標作為經(jīng)營者業(yè)績考核的重要依據(jù)。第一個，針對保險公司產(chǎn)品營銷這一部分，一方面，完善代理合同，用合同方式規(guī)范代理人的行為，同時要 教育一線管理人員，雖然身在一線，但要樹立一級法人意識，在巨大的業(yè)務壓力面前，堅持從嚴帶隊伍，敢于自我揭丑，敢于查處；另一方面建立健全內(nèi)控制度和監(jiān)督機制，嚴格客戶回訪制度，建立代理人誠信考核體系，實行行業(yè)管理，搭建不良代理人黑名單管理平臺，制定行業(yè)禁人制度，純潔隊伍。對如實履行外勤核保職責的銷售人員，應該給予褒揚、獎勵，幫助銷售人員樹立誠信晶牌，并幫助推銷其誠信晶牌。編制內(nèi)容翔實的外勤核保手冊，供外勤人員隨身攜帶使用，加強對所有外勤人員的專業(yè)化核保培訓，使其具有識別標的風險的技巧和與公司核保師的溝通能力。第二個，針對客戶的身體健康方面的體檢這一問題，體檢無外乎分為四類，一是對一定風險金額的客戶進行體檢；二是對一定年齡的客戶進行體檢；三是對有特定告知者進行專項體檢四是抽檢，以驗證免檢設定標準是否適中。在信息對稱的情況下，體檢最大的意義在于發(fā)現(xiàn)客戶未顯露的風險問題，及對告知的 健康事項，如果會隨時間而變化，了解當前時刻的狀況。第三個，國內(nèi)來說核保系統(tǒng)不夠完善，企業(yè)之間信息不共享容易造成客戶信息不準確，不完善，因此急需建立一個公用的客戶信息管理平臺，整合各公司收集到的資料，實現(xiàn)信息共享，同時還應跨行業(yè)聯(lián)網(wǎng)，比如與各醫(yī)院相聯(lián)，將客戶的醫(yī)療信息納入平臺。不少發(fā)達國家目前都建立了這樣的管理平臺，比如美國的MBI（國家醫(yī)療信息管理局），就能在線為會員提供投保人、被保險人的醫(yī)療信息。（四）加強道德風險的防范與管理第一點，要從保險條款的制訂入手，消滅道德風險產(chǎn)生的溫床。保險條款制訂上的不完善，是引發(fā)保險糾紛的經(jīng)常性原因?；凇敖忉層欣诒槐ｋU人”的原則，保險人在因保險條款模糊引起的訴訟案中，常處于不利地位，被保險人也有可能在其中獲利，這在很大程度上誘使了道德風險的產(chǎn)生，也因此使被保險人或投保的行為變得不可控制。嚴格制訂保險條款，在條款中列明保險責任和除外責任，界定保險雙方責任范圍，可減少行為的不可控因素。制訂條款要用規(guī)范、準確的語言，避免模棱兩可，含糊不清的條文和語句，有助于維護保險雙方的利益。此外，在條款中采用免賠額，要求被保險進行必要的防災防損工作等約束條件，一旦發(fā)生保險事故或事故損失擴大被保險人也要承擔部分責任，可制約心理風險，使其行為增加可控度。第二點，建立與保險營銷機制相配套的風險核保機制，拒絕逆選擇。承保是保險經(jīng)營環(huán)節(jié)中的重要一環(huán)，承保質(zhì)量的高低直接影響保險公司的經(jīng)營穩(wěn)定性。近年來各家保險公司引入保險營銷機制，大批僅經(jīng)短期培訓的保險營銷員、代理人在保險市場上大顯身手，搶奪業(yè)務。營銷員在展業(yè)時，求快求多，重數(shù)量較效益，減少了對投保人應有的資料調(diào)查，在信息不充分的情況下予以承保，大量風險由些潛伏下來。保險公司也急于多占市場，無暇控制代理人的行為，接受了大量不合格風險，埋下了道德風險的隱患，嚴格影響著保險經(jīng)營的財務穩(wěn)定。建立與營銷機制相配套的風險核保機制，旨在對風險標的進行評估和分類，把好承保關(guān)，拒絕不保風險，并對可保風險以合理的費率加以匹配，維護保險經(jīng)營的財務穩(wěn)定性。首先，要求保險展業(yè)人員必須具備相當?shù)膶I(yè)知識，通過一定的資格考試，并設置業(yè)務質(zhì)量的考證制度，以經(jīng)過核保部門核保后接受的業(yè)務數(shù)量來確定他們的業(yè)績，明確展業(yè)人員的權(quán)責范圍，督促他們?nèi)ミM行風險的第一步選擇。在展業(yè)人員懼資料的基礎(chǔ)上，核保人員還應占有更詳盡的資料，如投保人的保險經(jīng)歷、財務狀況、損失經(jīng)歷、職業(yè)環(huán)境、信用程度及性格特征等，力爭在信息充分的情況下作出核保結(jié)論。第三點，加強理賠環(huán)節(jié)的風險控制機制，杜絕保險欺詐的產(chǎn)生。傳統(tǒng)理論認為，風險控制的任務主要由核保來承擔，理賠中并不重視風險控制。道德風險的潛在性使理賠環(huán)節(jié)也應具備風險防范的功能。面臨日益嚴重的保險欺詐和保險犯罪，理賠工作應當確立風險控制目標，不斷追求高品質(zhì)的理賠服務。核賠人制度通過區(qū)分不同經(jīng)驗、素質(zhì)、能力的理賠人員，授予其特定的權(quán)限和職責，對提高理賠管理的質(zhì)量有相當?shù)淖饔?。我國保險公司可以借鑒國際慣例建立獨立的專業(yè)核賠人制度，擴大理賠中的風險防范力度，搜集理賠資料時，特別注意有無保險欺詐跡象，盡量作到現(xiàn)場查勘，以獲取及時、準確的信息，大額案件在賠付后，應安排人員進行追蹤調(diào)查，發(fā)現(xiàn)有保險欺詐的線索暴露，立即訴諸法律追回賠款。第四，在保后服務中強化風險管理，控制道德風險。服務手段的競爭已經(jīng)滲透了保險市場。保險售后服務的主要目的是樹立公司的良好形象，盡力保全已生效的保單，但同樣可加入風險管理目標。保后服務包括收取保費、咨詢服務、辦理保單變更、保單貸款、防災防損幫助等，在服務中保險雙方的關(guān)系逐漸密切，對保戶有更深入的了解，互相間的信任也隨之加深，利用這些有利因素有效控制保戶行為，加強風險管理。承保時可能由于資料限制或經(jīng)驗缺乏而能發(fā)現(xiàn)一些潛在風險，保后服務中一旦發(fā)現(xiàn)，保險公司可運用有關(guān)法律條款和權(quán)益規(guī)定，解除或約束未滿期保單、或滿期后不再續(xù)保,保后服務中對保戶進行防災防損知識技能的宣傳和滲透，幫助他們減小風險發(fā)生的概率。保險公司要建立專業(yè)管理支持體系，設置專門的資產(chǎn)管理部門，負責擬定資產(chǎn)管理政策，調(diào)整資產(chǎn)戰(zhàn)略配置，制定投資管理指引，按照市場原則選擇專業(yè)管理機構(gòu)，建立專業(yè)管理機構(gòu)績效考核機制。保險資金管理公司要設置獨立的風險管理部門，負責擬定風險管理制度，識別、評估、控制和管理各類風險，定期報告風險管理狀況。保險資產(chǎn)管理公司要設立首席風險管理執(zhí)行官，定期向董事會報告有關(guān)情況，及時防范和化解重大風險。發(fā)現(xiàn)重大風險隱患應及時向保險監(jiān)管機構(gòu)報告。首席風險管理執(zhí)行官不得兼任首席投資管理執(zhí)行官或主管投資管理的高級管理人員。首席風險管理執(zhí)行