廣西新型建筑模板項目財務(wù)分析報告

1、一、項目發(fā)展背景建筑模板是混凝土結(jié)構(gòu)工程施工的重要工具，建筑模板廠家鑫政集團表示，在現(xiàn)澆混凝土結(jié)構(gòu)工程中，模板工程一般占混凝土結(jié)構(gòu)工程造價的20%30%，占工程用工量的30%40%，占工期的50%左右。模板技術(shù)直接影響工程建設(shè)的質(zhì)量、造價和效益，因此它是推動我國建筑技術(shù)進步的一個重要內(nèi)容。但是這并不意味著木模板已經(jīng)淘汰，只是當(dāng)前我國使用純木模板的工程已經(jīng)很少，以組合式鋼模板為主的格局也已經(jīng)打破，目前已經(jīng)形成多種建筑模板并存的局面。為什么會形成這種局面？在這里不得不提到之前所提倡的“以鋼代木”、“以鋁代鋼”，但實際的情況是，在推廣和運用鋼模板和鋁模板的過程中，人們發(fā)現(xiàn)，無論是鋼模還是鋁模都無法完

2、全替代木模板。建筑模板廠家鑫政集團表示，木模板重量輕，安裝簡單，施工方便，此外現(xiàn)在的木模板一般都有覆塑處理，板面光滑、脫模便捷、效果理想，可省去二次抹灰工序。木模板還有一個比較明顯的優(yōu)勢，它的造價比鋼模板和鋁模板成本低很多，材料使用的是木材，屬于可再生資源，且可以多次周轉(zhuǎn)使用，綜合使用成本是非常低的，這點是其他模板不可比的。但木模板也有一定的局限性，需要使用鋼模板或者鋁模板來彌補，所以現(xiàn)在的市場慢慢形成了多種建筑模板并存的局面，也就是說，同一個工程項目可能會使用到多種建筑模板，比如木模板、鋼模板、鋁模板甚至是塑膠模板都可能出現(xiàn)在同一個工地上。總而言之，建筑模板行業(yè)發(fā)展至今，已經(jīng)越來越多元化。二

3、、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資1917.41(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金642.87萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資2560.28萬元，其中：固定資產(chǎn)投資1917.41萬元，占項目總投資的74.89%；流動資金642.87萬元，占項目總投資的25.11%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資553.28萬元，占項目總投資的21.61%；設(shè)備購置費723.28萬元，占項目總投資的28.25%；其它投資640.85萬元，占項目總投資的25.03%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=

4、固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=1917.41+642.87=2560.28（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負荷40.00%,計劃收入2285.20萬元，總成本2151.80萬元，利潤總額-3645.05萬元，凈利潤-2733.79萬元，增值稅67.39萬元，稅金及附加36.10萬元，所得稅-911.26萬元；第二年負荷80.00%,計劃收入4570.40萬元，總成本3711.62萬元，利潤總額-5562.54萬元，凈利潤-4171.91萬元，增值稅134.78萬元，稅金及附加44.19萬元，所得稅-1390.63萬元；第三年生產(chǎn)負荷1

5、00%，計劃收入5713.00萬元，總成本4491.53萬元，利潤總額1221.47萬元，凈利潤916.10萬元，增值稅168.48萬元，稅金及附加48.23萬元，所得稅305.37萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入5713.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=168.48萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用4491.53萬元，其中：可變成本3899.55萬元

6、，固定成本591.98萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加48.23萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=1221.47（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=1221.4725.00%=305.37（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=1221.47（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=1221.4725.00%=305.37（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額1221.47萬元

7、，繳納企業(yè)所得稅305.37萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=1221.47-305.37=916.10（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標(biāo)。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=47.71%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=56.17%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=35.78%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入5713.00萬元，總成本費用4491.53萬元，稅金及附加48.23萬元，利潤總額1221.47萬元，企業(yè)所得稅305.37萬元，稅后凈利潤916.10萬元，年納稅總額522.08萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4

8、.29年。本期工程項目全部投資回收期4.29年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率47.71%，投資利稅率56.17%，全部投資回報率35.78%，全部投資回收期4.29年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。項目建設(shè)工程中不可預(yù)見的因素很多，工期、質(zhì)量、成本、原材料供應(yīng)等會影響到項目總體目標(biāo)的實現(xiàn)；因此，在工程實施進程中，要加強施工管理，實行工程監(jiān)理制、招投標(biāo)制等一系列措施，認真落實建設(shè)資金計劃，確保項目建設(shè)目標(biāo)的順利實現(xiàn)。充分抓住經(jīng)濟全球化、我

9、國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的歷史機遇，加快該項目的開發(fā)建設(shè)、招商引資，努力規(guī)避投資風(fēng)險。同時，在產(chǎn)業(yè)布局和資金投向等方面要處理好多方面的協(xié)調(diào)關(guān)系，注重建立起良好的公共關(guān)系，加強與社會各階層、政府相關(guān)管理部門的溝通，準(zhǔn)確項目的定位，完善各項法定手續(xù)。七、市場預(yù)測分析鋁模板，全稱為建筑用鋁合金模板系統(tǒng)。是繼竹木模板，鋼模板之后出現(xiàn)的新一代新型模板支撐系統(tǒng)。鋁模板系統(tǒng)在建筑行業(yè)的應(yīng)用，提高了建筑行業(yè)的整體施工效率，包括在建筑材料，人工安排上都大大的節(jié)省很多。鋁模板是鋁合金制作的建筑模板，又名鋁合金模板，是指按模數(shù)制作設(shè)計，鋁模板經(jīng)專用設(shè)備擠壓后制作而成，由鋁面板、支架和連接件三部分系統(tǒng)所組成的具有完整的配套使用

10、的通用配件，能組合拼裝成不同尺寸的外型尺寸復(fù)雜的整體模架，裝配化、工業(yè)化施工的系統(tǒng)模板，解決了以往傳統(tǒng)模板存在的缺陷，大大提高了施工效率。鋁合金模板企業(yè)主要集中在華南、華東、華北、華中地區(qū)，且華北地區(qū)諸多企業(yè)集中在京津冀地區(qū)，可見鋁合金模板在沿海城市應(yīng)用比較廣泛，尤其在廣東省，晉級的鋁合金模板企業(yè)就24家，占據(jù)了全國晉級的鋁合金模板企業(yè)總數(shù)的33%。西北地區(qū)鋁合金模板企業(yè)最少，鋁合金模板的普及率遠低于華南地區(qū)，且鋁合金模板企業(yè)大多集中在一線城市。在新型城鎮(zhèn)化、生態(tài)文明建設(shè)和經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)的大背景下，節(jié)能減排顯著的綠色鋁合金模板在建筑中應(yīng)用將大有可為。在我國建筑工程中使用最多的周轉(zhuǎn)材料，現(xiàn)時以木

11、質(zhì)模板的多，隨著我國倡導(dǎo)的低碳、節(jié)能越來越被社會所重視，人們便把眼光投向了金屬鋁合金模板。2017年三季度，我國鋁合金建筑模板產(chǎn)銷量分別為917萬平方米和875萬平方米。而近年來，為了響應(yīng)國家低碳節(jié)能的號召，鋁模板被大規(guī)模引入中國的建筑業(yè)當(dāng)中，作為綠色建筑概念的重要一環(huán)。而短短幾年時間，鋁模板就憑借其諸多優(yōu)勢得到了建筑商的青睞，其中不乏萬科、中建等中國建筑與房地產(chǎn)業(yè)巨頭。其中萬科對于鋁模板更是推崇備至，其幾乎所有高層建筑基本全部采用鋁模板體系。而在萬科設(shè)立于深圳的住宅展示中心“萬科夢工廠”中，鋁模板體系也得以廣泛采用。我國鋁合金建筑模板制造企業(yè)中，相當(dāng)多的企業(yè)是勞動力密集的小型企業(yè)，這些數(shù)量眾

12、多的小型企業(yè)生產(chǎn)的鋁合金建筑模板成本較低，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)檔次和技術(shù)含量不高，做工粗糙，從而造成了中低端鋁合金建筑模板產(chǎn)品的同質(zhì)化現(xiàn)象比較嚴重。這一類的企業(yè)所生產(chǎn)的鋁合金建筑模板數(shù)量多，價格低，利潤低，沒有技術(shù)含量，由于在鋁合金建筑模板行業(yè)內(nèi)不具備競爭優(yōu)勢，很容易倒閉。我國鋁合金建筑模板企業(yè)創(chuàng)新能力弱，一方面是由于促進企業(yè)自主創(chuàng)新的技術(shù)進步機制尚未形成，企業(yè)比較缺乏不斷創(chuàng)新的動力和壓力;另一方面是由于企業(yè)技術(shù)開發(fā)投入不足。企業(yè)創(chuàng)新能力，特別是自主創(chuàng)新能力的嚴重不足，成為制約我國鋁合金建筑模板產(chǎn)業(yè)國際競爭力的關(guān)鍵因素。鋁合金模板出廠定價主要受材料費用和板材加工費用的影響，且兩者所需花費的費用占據(jù)了其出廠

13、價的一半多。近幾年，隨著我國鋁土資源的不斷開采和電解鋁技術(shù)的發(fā)展，導(dǎo)致局部鋁資源過剩嚴重，原材料價格也有所降低。同時，隨著科學(xué)技術(shù)進一步的發(fā)展，生產(chǎn)工藝流程的不斷創(chuàng)新，必然引起鋁合金加工產(chǎn)業(yè)的變革，使得生產(chǎn)成本逐漸降低。由于鋁合金在我國發(fā)展時間較短，市場上產(chǎn)品過少，使得產(chǎn)品生產(chǎn)成本比較高，但隨著其不斷推廣利用，必然符合市場的發(fā)展規(guī)律，價格也會有所下降，趨于平穩(wěn)。在分析了鋁合金模板出廠價費用組成后，鋁合金模板整體造價隨著時代的進步和產(chǎn)品的市場穩(wěn)定化，其綜合價值優(yōu)勢也會越來越明顯。鋁合金模板在施工中，主要費用為人工費，且由于專業(yè)化施工程度高，其人工費用一般低于市場上其他模板。模板工程的造價占據(jù)工程

14、總成本比例較大，且模板工程的造價主要花費在人工費;由于傳統(tǒng)木模板工市場資源短缺，費用也不斷的提高，使用鋁合金模板人工費較低，施工速度快，勞動強度低，安全性高，極大的降低了整體工程的造價，節(jié)省了更多的人力資源，綜合價值效益優(yōu)于市場上其他模板體系，在我國人工費用高的國情下具有重要的意義。八、行業(yè)發(fā)展趨勢隨著經(jīng)濟的飛速發(fā)展，房地產(chǎn)或城市公共設(shè)施的完備，各行各業(yè)都在高速的發(fā)展當(dāng)中，市場當(dāng)中也涌現(xiàn)出很多新鮮的產(chǎn)品，上市的公司也越來越多，對于推廣和宣傳的力度也漸漸增大，消費者的可選擇性也多了起來，同時也給建筑模板廠家?guī)砹饲八从械膲毫桶l(fā)展機遇。對于建筑模板的產(chǎn)品來說，近幾年也漸漸的多了起來，為了提高建

15、筑模板的標(biāo)準(zhǔn)化施工水平，自上世紀(jì)八十年代一直到今天，各種新型建筑模板產(chǎn)品，迅速的在市場當(dāng)中鋪開，產(chǎn)品的種類五花八門，消費者的選擇眾多，帶來的市場競爭也激烈起來。目前位置，我們國家模板工程的主流施工模式仍然是基于上世紀(jì)五十年代的施工方式，根據(jù)相關(guān)行業(yè)調(diào)查，在現(xiàn)在以及未來幾十年以內(nèi)，以現(xiàn)在中國建筑行業(yè)模板工程整體技術(shù)為基礎(chǔ)，長期占據(jù)建筑工程模板需求的仍然是山東建筑模板廠家區(qū)域。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入676.23901.64837.24805.033220.142主營業(yè)務(wù)收入576.29768.39713.50686.062744.242.

16、1建筑模板(A)190.18253.57235.46226.40905.602.2建筑模板(B)132.55176.73164.11157.79631.182.3建筑模板(C)97.97130.63121.30116.63466.522.4建筑模板(D)69.1592.2185.6282.33329.312.5建筑模板(E)46.1061.4757.0854.88219.542.6建筑模板(F)28.8138.4235.6834.30137.212.7建筑模板(.)11.5315.3714.2713.7254.883其他業(yè)務(wù)收入99.94133.25123.73118.98475.90上年度主

17、要經(jīng)濟指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元3220.14完成主營業(yè)務(wù)收入萬元2744.24主營業(yè)務(wù)收入占比85.22%營業(yè)收入增長率（同比）19.06%營業(yè)收入增長量（同比）萬元515.58利潤總額萬元690.73利潤總額增長率18.41%利潤總額增長量萬元107.38凈利潤萬元518.05凈利潤增長率16.71%凈利潤增長量萬元74.16投資利潤率52.48%投資回報率39.36%財務(wù)內(nèi)部收益率29.61%企業(yè)總資產(chǎn)萬元5972.14流動資產(chǎn)總額占比萬元27.22%流動資產(chǎn)總額萬元1625.44資產(chǎn)負債率34.97%主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米7003.5010.50畝

18、1.1容積率1.081.2建筑系數(shù)62.16%1.3投資強度萬元/畝182.611.4基底面積平方米4353.381.5總建筑面積平方米7563.781.6綠化面積平方米448.44綠化率5.93%2總投資萬元2560.282.1固定資產(chǎn)投資萬元1917.412.1.1土建工程投資萬元553.282.1.1.1土建工程投資占比萬元21.61%2.1.2設(shè)備投資萬元723.282.1.2.1設(shè)備投資占比28.25%2.1.3其它投資萬元640.852.1.3.1其它投資占比25.03%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比74.89%2.2流動資金萬元642.872.2.1流動資金占比25.11%3收入萬元

19、5713.004總成本萬元4491.535利潤總額萬元1221.476凈利潤萬元916.107所得稅萬元1.088增值稅萬元168.489稅金及附加萬元48.2310納稅總額萬元522.0811利稅總額萬元1438.1812投資利潤率47.71%13投資利稅率56.17%14投資回報率35.78%15回收期年4.2916設(shè)備數(shù)量臺（套）5617年用電量千瓦時777533.5018年用水量立方米2935.4019總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤95.8120節(jié)能率28.18%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤28.6222員工數(shù)量人107區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元104133.98同期產(chǎn)值萬元89110.03

20、同比增長16.86%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家569規(guī)上企業(yè)家21從業(yè)人數(shù)人28450前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元49345.52去年同期43676.33萬元。1、xxx有限公司（AAA）萬元12089.652、xxx集團萬元10856.013、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元6414.924、xxx集團萬元5428.015、xxx有限責(zé)任公司萬元3454.196、xxx投資公司萬元3207.467、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元246.738、xxx集團萬元2023.179、xxx有限責(zé)任公司萬元1924.4810、xxx投資公司萬元1480.37區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元27473.751.1同期

21、增加值萬元24939.861.2增長率10.16%2行業(yè)凈利潤萬元12643.832.12016年凈利潤萬元10579.732.2增長率19.51%3行業(yè)納稅總額萬元37334.993.12016納稅總額萬元32876.883.2增長率13.56%42017完成投資萬元26034.234.12016行業(yè)投資萬元17.89%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值121503.65138072.33156900.372利潤總額36491.9641468.1447122.893凈利潤15078.8017135.0019471.594納稅總額7825.598892

22、.7210105.365工業(yè)增加值44487.0950553.5157447.176產(chǎn)業(yè)貢獻率14.00%17.00%19.14%7企業(yè)數(shù)量6838331066土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程3077.843077.845943.465943.46478.231.1主要生產(chǎn)車間1846.701846.703566.083566.08296.501.2輔助生產(chǎn)車間984.91984.911901.911901.91153.031.3其他生產(chǎn)車間246.23246.23344.72344.7228.692倉儲工程653.01653

23、.011053.211053.2161.632.1成品貯存163.25163.25263.30263.3015.412.2原料倉儲339.57339.57547.67547.6732.052.3輔助材料倉庫150.19150.19242.24242.2414.173供配電工程34.8334.8334.8334.832.293.1供配電室34.8334.8334.8334.832.294給排水工程40.0540.0540.0540.052.054.1給排水40.0540.0540.0540.052.055服務(wù)性工程413.57413.57413.57413.5724.205.1辦公用房176.9

24、8176.98176.98176.9812.725.2生活服務(wù)236.59236.59236.59236.5912.536消防及環(huán)保工程116.67116.67116.67116.677.686.1消防環(huán)保工程116.67116.67116.67116.677.687項目總圖工程17.4117.4117.4117.41-35.577.1場地及道路硬化1104.83224.35224.357.2場區(qū)圍墻224.351104.831104.837.3安全保衛(wèi)室17.4117.4117.4117.418綠化工程364.9812.77合計4353.387563.787563.78553.28節(jié)能分析一

25、覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤95.811.1年用電量千瓦時777533.501.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤95.561.3年用水量立方米2935.401.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.252年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤28.623節(jié)能率28.18%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元1316.201.1完成比例51.41%2完成固定資產(chǎn)投資萬元956.652.1完成比例72.68%3完成流動資金投資萬元359.553.1完成比例27.32%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人731.2人均年工資萬元5.741.3年工資額萬元300.142工程技術(shù)人員工資2.1平均

26、人數(shù)人162.2人均年工資萬元5.792.3年工資額萬元109.193企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人43.2人均年工資萬元7.583.3年工資額萬元29.054品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人94.2人均年工資萬元5.584.3年工資額萬元46.725其他人員工資5.1平均人數(shù)人55.2人均年工資萬元5.145.3年工資額萬元39.716職工工資總額萬元524.81固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元553.28723.28182.611917.411.1工程費用萬元553.28723.283438.951.1.1建筑工程費用萬元

27、553.28553.2821.61%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元723.28723.2828.25%1.2工程建設(shè)其他費用萬元640.85640.8525.03%1.2.1無形資產(chǎn)萬元258.36258.361.3預(yù)備費萬元382.49382.491.3.1基本預(yù)備費萬元225.24225.241.3.2漲價預(yù)備費萬元157.25157.252建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元1917.411917.41流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元3438.951534.523492.923438.953438.953438.951.1應(yīng)收賬款萬元1

28、031.68412.67825.351031.681031.681031.681.2存貨萬元1547.53619.011238.021547.531547.531547.531.2.1原輔材料萬元464.26185.70371.41464.26464.26464.261.2.2燃料動力萬元23.219.2918.5723.2123.2123.211.2.3在產(chǎn)品萬元711.86284.75569.49711.86711.86711.861.2.4產(chǎn)成品萬元348.19139.28278.56348.19348.19348.191.3現(xiàn)金萬元859.74343.89687.79859.74859

29、.74859.742流動負債萬元2796.081118.432236.862796.082796.082796.082.1應(yīng)付賬款萬元2796.081118.432236.862796.082796.082796.083流動資金萬元642.87257.15514.30642.87642.87642.874鋪底流動資金萬元214.2985.72171.43214.29214.29214.29總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元2560.28133.53%133.53%100.00%2項目建設(shè)投資萬元1917.41100.00%100.00%74

30、.89%2.1工程費用萬元1276.5666.58%66.58%49.86%2.1.1建筑工程費萬元553.2828.86%28.86%21.61%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元723.2837.72%37.72%28.25%2.2工程建設(shè)其他費用萬元258.3613.47%13.47%10.09%2.2.1無形資產(chǎn)萬元258.3613.47%13.47%10.09%2.3預(yù)備費萬元382.4919.95%19.95%14.94%2.3.1基本預(yù)備費萬元225.2411.75%11.75%8.80%2.3.2漲價預(yù)備費萬元157.258.20%8.20%6.14%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資

31、現(xiàn)值萬元1917.41100.00%100.00%74.89%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元642.8733.53%33.53%25.11%7鋪底流動資金萬元214.2911.18%11.18%8.37%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元2285.204570.405713.005713.005713.001.1萬元2285.204570.405713.005713.005713.002現(xiàn)價增加值萬元731.261462.531828.161828.161828.163增值稅萬元67.39134.78168.48168.48168.483

32、.1銷項稅額萬元914.08914.08914.08914.08914.083.2進項稅額萬元298.24596.48745.60745.60745.604城市維護建設(shè)稅萬元4.729.4311.7911.7911.795教育費附加萬元2.024.045.055.055.056地方教育費附加萬元1.352.703.373.373.379土地使用稅萬元28.0128.0128.0128.0128.0110稅金及附加萬元36.1044.1948.2348.2348.23折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值553.28553.28當(dāng)期折舊額442.622

33、2.1322.1322.1322.1322.13凈值110.66531.15509.02486.89464.76442.622機器設(shè)備原值723.28723.28當(dāng)期折舊額578.6238.5738.5738.5738.5738.57凈值684.71646.13607.56568.98530.413建筑物及設(shè)備原值1276.56當(dāng)期折舊額1021.2560.7160.7160.7160.7160.71建筑物及設(shè)備凈值255.311215.851155.141094.431033.72973.014無形資產(chǎn)原值258.36258.36當(dāng)期攤銷額258.366.466.466.466.466.46

34、凈值251.90245.44238.98232.52226.065合計：折舊及攤銷1279.6167.1767.1767.1767.1767.17總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元2728.211091.282182.572728.212728.212728.212外購燃料動力費萬元181.0072.40144.80181.00181.00181.003工資及福利費萬元524.81524.81524.81524.81524.81524.814修理費萬元7.292.925.837.297.297.295其它成本費用萬元983.05393.2

35、2786.44983.05983.05983.055.1其他制造費用萬元271.87108.75217.50271.87271.87271.875.2其他管理費用萬元246.0098.40196.80246.00246.00246.005.3其他銷售費用萬元240.7196.28192.57240.71240.71240.716經(jīng)營成本萬元4424.361769.743539.494424.364424.364424.367折舊費萬元60.7160.7160.7160.7160.7160.718攤銷費萬元6.466.466.466.466.466.469利息支出萬元-10總成本費用萬元4491.532151.803711.624491.534491.534491.5310.1可變成本萬元3899.551559.823119.643899.553899.553899.5510.2固定成本萬元591.98591.98591.98591.98591.98591.9811盈虧平衡點50.05%50.05%