商業(yè)銀行信貸管理學(xué)1.ppt

1、信貸”的范疇,信貸作為經(jīng)濟(jì)范疇，在經(jīng)濟(jì)理論上有三種互相聯(lián)系而范圍寬窄不同的定義： 信貸即信用，亦即借貸行為，屬于寬范圍； 指銀行信用，亦即銀行存貸款等信用業(yè)務(wù)活動(dòng)的總稱； 指銀行貸款，專指以銀行為主體的貨幣資金貸放行為。 三種定義的相互關(guān)系見圖1-1,圖1-1 三種定義的相互關(guān)系,本課程講的范疇,銀行信貸管理與商業(yè)銀行經(jīng)營管理的關(guān)系,銀行經(jīng)營管理是以研究銀行自身資產(chǎn)負(fù)債配置的“流動(dòng)性、安全性、盈利性”目標(biāo)為對(duì)象，以資產(chǎn)負(fù)債管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等為主要內(nèi)容的學(xué)科。 信貸管理是研究銀行與企業(yè)部門、居民部門之間借貸關(guān)系的管理理論、體制、機(jī)制和業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)問。 兩者既有聯(lián)系又有區(qū)別：信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的基本業(yè)

2、務(wù)，信貸管理屬于商業(yè)銀行經(jīng)營管理的范疇；但兩者又是獨(dú)立的領(lǐng)域。見圖1-2,商業(yè)銀行經(jīng)營管理,企業(yè)經(jīng)營管理,圖1-2 銀行信貸管理與商業(yè)銀行經(jīng)營管理的關(guān)系,第一章 導(dǎo)論,1.1銀行信貸資金來源與運(yùn)用 1.2信貸的資金來源與運(yùn)用的結(jié)構(gòu)分析 1.3商業(yè)銀行信貸管理的目標(biāo) 1.4我國銀行信貸資金管理體制,第一節(jié) 銀行信貸資金來源與運(yùn)用,一、信貸與及其特征 二、信貸資金及特點(diǎn) 三、信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程,一、信貸及其特征,一）信貸 是指債權(quán)人貸出貨幣，債務(wù)人按約定期限償還，并支付給貸出者一定利息的信用活動(dòng)。 按照我們前面講的范疇，信貸包括兩個(gè)重要組成部分：一是存款，它是指貨幣的持有人將貨幣存入銀行；二是貸款

3、，它是指銀行暫時(shí)將貨幣借給需要貨幣的單位和公民個(gè)人,二）信貸的特征,信貸是價(jià)值的單方面運(yùn)動(dòng) 信貸是需要償還的價(jià)值運(yùn)動(dòng) 信貸是有償?shù)膬r(jià)值運(yùn)動(dòng),判斷：信貸的價(jià)值運(yùn)動(dòng)是不等價(jià)的,三）信貸的基礎(chǔ),信用是信貸活動(dòng)產(chǎn)生的基礎(chǔ)?；趯?duì)買方信用的信任，賣方（資金借出方）將貨幣資金出借給買方（或貨幣資金的借入方），買方給賣方一定的承諾，保證按約定期限歸還貨幣資金，并支付其使用貨幣資金的報(bào)酬利息。這時(shí)，買方和賣方之間就產(chǎn)生了債權(quán)債務(wù)關(guān)系，也即信貸關(guān)系,選擇：信貸的基礎(chǔ)是（,四）銀行信貸,它是指銀行通過吸收存款，動(dòng)員和集中社會(huì)上閑置的貨幣資本，再通過貸款或投資方式將這些資本提供給資金的需求者，充當(dāng)了資金供給者和資金

4、需求者的中介活動(dòng),二、信貸資金及特點(diǎn),一）信貸資金：是指銀行等金融機(jī)構(gòu)以信貸的方式（即以償還付息為條件）積聚和分配的貨幣資金。 （二）信貸資金的來源與運(yùn)用，是一個(gè)事物的兩個(gè)方面。如何理解,三）信貸資金的特點(diǎn),信貸資金具有資金所擁有的基本屬性：預(yù)付、周轉(zhuǎn)和增殖。但是，信貸資金又不同于一般的社會(huì)資金，其具有一些明顯的特點(diǎn)“兩權(quán)分離、到期歸還本金與利息”，具體表現(xiàn)在： 1、是一種所有權(quán)和使用權(quán)相分離的資金 2、是一種有價(jià)格的資金 3、是一種有期限約定的資金 4、是一種具有特殊運(yùn)動(dòng)形式的資金,三、信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程,一）含義：即指信貸資金從籌集、貸放、使用至最后歸流到出發(fā)點(diǎn)的整個(gè)過程。通常表示為“雙重

5、支付雙重歸流,二）如何理解“雙重支付、雙重歸流”,第一重支付：gG，信貸資金由銀行貸給使用者； 第二重支付：GW(Pm,A)，信貸資金由使用者作為生產(chǎn)經(jīng)營資金，用于購買材料和支付生產(chǎn)費(fèi)用； 第一重歸流：WG ，使用者（企業(yè)）取得銷貨收入； 第二重歸流：G g ，使用者將貸款本金和利息歸還給銀行,三重支付、三重歸流”,如果把銀行從存戶手中吸收存款等形成銀行的信貸資金來源作為第一重支付，而將銀行支付存款的存款提取要求作為第三重歸流，則我們可以將信貸資金的運(yùn)動(dòng)形式稱為“三重支付、三重歸流,三）如何理解“銀行效益建立在企業(yè)效益之上”,信貸資金運(yùn)動(dòng)既處在生產(chǎn)過程之外，又處在生產(chǎn)過程之中。 表面上看（也可

6、以說僅從銀行自身角度看），信貸資金運(yùn)動(dòng)與社會(huì)再生產(chǎn)相分離，是獨(dú)特的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式：gg 實(shí)際上（從宏觀方面，或從社會(huì)資金的運(yùn)動(dòng)過程來看），信貸資金是處在再生產(chǎn)過程中的貨幣資金運(yùn)動(dòng)，與再生產(chǎn)過程中的資金循環(huán)、周轉(zhuǎn)具有密切聯(lián)系,為什么,四）信貸資金運(yùn)行的內(nèi)部條件和外部環(huán)境,信貸資金的良好運(yùn)行，需要有一定的內(nèi)部條件和外部環(huán)境作為保障和支持。 所謂信貸資金運(yùn)行的內(nèi)部條件，是指銀行所擁有的、可以保障信貸資金良好運(yùn)行的內(nèi)部條件，主要包括： 銀行信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理水平 銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平,信貸資金運(yùn)行的外部環(huán)境,所謂信貸資金運(yùn)行的外部環(huán)境，是指能夠保證信貸管理政策執(zhí)行、促使信貸資金順利完成其支付與歸流過程的

7、各種銀行外部因素。主要包括： 1、社會(huì)生產(chǎn)和流通的運(yùn)行狀況 2、社會(huì)信用制度的建立與健全 3、法律制度環(huán)境的建立健全 4、金融市場的發(fā)展 5、中央銀行或有關(guān)金融監(jiān)管部門的信貸政策與信貸管理制度,如何建立與健全社會(huì)信用制度,1）加強(qiáng)社會(huì)信用制度建設(shè)的關(guān)鍵是建立社會(huì)信用體系。 （2）加強(qiáng)信用立法，建立完善信用法制體系。 （3）推進(jìn)“社會(huì)信用網(wǎng)絡(luò)工程”的建設(shè)，建立符合我國國情的信用網(wǎng)絡(luò)體系。 （4）加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)尤其是商業(yè)銀行的信用自律，提高金融服務(wù)經(jīng)濟(jì)的能力，切實(shí)有效地防范金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)。 （5）強(qiáng)化信用機(jī)構(gòu)的市場運(yùn)作，逐步實(shí)現(xiàn)信用制度的市場化運(yùn)作。 （6）強(qiáng)化信用意識(shí)和信用道德，并

8、將其作為市場經(jīng)濟(jì)倫理建設(shè)的重要內(nèi)容,一、研究的作用 有利于我們掌握各項(xiàng)資金來源與運(yùn)用的性質(zhì)與特點(diǎn)，以便采用有針對(duì)性的管理措施，提高信貸資金籌集與運(yùn)用的效率,第二節(jié) 銀行信貸資金來源與運(yùn)用的結(jié)構(gòu)分析,二、結(jié)構(gòu)分析,可以從宏觀和微觀兩個(gè)層次進(jìn)行分析： （一）宏觀層次上的信貸資金來源與運(yùn)用： 1、含義：指從整個(gè)金融體系范圍內(nèi)考察信貸資金來源與運(yùn)用結(jié)構(gòu),2、從宏觀層次上考察信貸資金來源主要由五大項(xiàng)構(gòu)成,各項(xiàng)存款 債券（約為4% ） 對(duì)國際金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債 流通中的貨幣 銀行自有資金,企業(yè)存款 財(cái)政性存款 儲(chǔ)蓄存款,國家撥付的信貸資金 銀行留用資金 銀行待分配的利潤 股份制銀行發(fā)行股票方式籌集到的資本金,

9、圖1-3 1994-2009年我國金融機(jī)構(gòu)存款的變化情況（單位：萬億,各項(xiàng)存款：金融機(jī)構(gòu)以存款方式吸收的信貸資金，是其最主要的資金來源，一般在整個(gè)信貸資金來源中占比80%以上。從我國的情況看，企業(yè)存款和儲(chǔ)蓄存款是金融機(jī)構(gòu)存款中兩種最主要的類型,各項(xiàng)貸款：從我國的情況看，短期貸款在銀行各項(xiàng)貸款中的占比較高，一般為50%左右，其次為中長期貸款。 證券投資：我國銀行證券投資的主要對(duì)象限于政府債券，證券投資占銀行信貸資金運(yùn)用總額的比重一般為10%以上。 黃金、外匯占款 在國際金融機(jī)構(gòu)的資金,3、從宏觀層次上考察信貸資金運(yùn)用主要由五大項(xiàng)構(gòu)成,二）微觀層次上的信貸資金來源與運(yùn)用,1、含義：指僅就商業(yè)銀行等

10、經(jīng)營性金融機(jī)構(gòu)體系范圍內(nèi)考察信貸資金來源與運(yùn)用結(jié)構(gòu),2、從微觀層次上考察信貸資金來源主要由五大項(xiàng)構(gòu)成,債券籌資 中央銀行借款 同業(yè)往來,3、從微觀層次上考察信貸資金運(yùn)用主要由五大項(xiàng)構(gòu)成,各項(xiàng)貸款； 證券投資； 繳存準(zhǔn)備金； 存放同業(yè)和同業(yè)拆出； 本外幣庫存包括“庫存現(xiàn)金”和“外匯占款” “庫存現(xiàn)金”是商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)；“外匯占款”是商業(yè)銀行辦理外匯業(yè)務(wù)過程中，結(jié)存外匯所占用的人民幣資金，用于結(jié)售匯業(yè)務(wù)的日常周轉(zhuǎn),表1-2 我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表的基本項(xiàng)目,第三節(jié) 銀行信貸管理的任務(wù)和內(nèi)容,一、什么是銀行信貸管理 二、銀行信貸管理目標(biāo) 三、信貸管理的任務(wù) 四、銀行信貸管理的內(nèi)容 五、信貸管理的

11、中心問題,一、什么是銀行信貸管理,一）管理的含義：是指為了實(shí)現(xiàn)預(yù)定的目標(biāo)而組織和使用人力、物力、財(cái)力等各種物質(zhì)資源的過程。 （二）銀行信貸管理的含義：是指銀行為了提高信貸資金的經(jīng)濟(jì)效用，運(yùn)用信貸杠桿對(duì)國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過程的資金借貸關(guān)系進(jìn)行組織、疏導(dǎo)、調(diào)節(jié)和控制的活動(dòng)。 （三）廣義信貸管理的兩層含義： 1、宏觀層次（信貸杠桿） 2、微觀層次（銀行內(nèi)部,二、銀行信貸管理目標(biāo),一）銀行信貸管理的目標(biāo) 銀行信貸管理目標(biāo)是銀行信貸活動(dòng)所應(yīng)達(dá)到的預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)和要求。 （二）銀行信貸管理目標(biāo)的四個(gè)方面的要求： 正確控制信貸資金的供應(yīng)數(shù)量； 合理確定貸款投向、切實(shí)保證信貸資金的充分利用； 不斷提高信貸資金的經(jīng)濟(jì)效益；

12、 充分發(fā)揮信貸的杠桿作用,三、信貸管理的任務(wù),信貸管理的任務(wù)，就是通過購買和出售信貸資金的信貸活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)市場價(jià)值最大化目標(biāo)。其基本要點(diǎn)包括：正確決策，適時(shí)調(diào)節(jié)，完善服務(wù)，評(píng)估效益。 *決策是關(guān)鍵，調(diào)節(jié)和服務(wù)是手段，風(fēng)險(xiǎn)管理是核心，效益是目標(biāo),四、銀行信貸管理的內(nèi)容,一）信貸關(guān)系管理。管理信貸關(guān)系指資金供求雙方通過借貸方式建立起來的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。 （二）規(guī)模和結(jié)構(gòu)配置管理。(1)貸款規(guī)模要適度；(2)貸款結(jié)構(gòu)要合理。 （三）貸款風(fēng)險(xiǎn)管理。貸款風(fēng)險(xiǎn)是銀行信貸管理的一個(gè)核心內(nèi)容。 （四）資金定價(jià)管理。從宏觀層面上看：利率是市場經(jīng)濟(jì)中引導(dǎo)資金流向，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的杠桿；正確貫徹利率政策是銀行信貸管理的重要內(nèi)

13、容。微觀呢？ （五）市場定位和營銷管理,五、信貸管理的中心問題,銀行信貸管理的中心問題，在于通過合理的制度安排，有效降低交易成本，發(fā)揮信貸功能，通過改變?cè)鲩L要素貢獻(xiàn)率，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。 商業(yè)銀行作為信用中介介入交易，有助于節(jié)約交易成本,相關(guān)定義,交易成本：在融資領(lǐng)域中，交易成本主要指借貸雙方完成交易所需要的費(fèi)用，主要包括搜尋費(fèi)用或信息費(fèi)用、談判費(fèi)用、實(shí)施費(fèi)用。 搜尋費(fèi)用：指確定潛在的可與之談判的交易另一方所需要的費(fèi)用。 談判費(fèi)用：指締約雙方就交易內(nèi)容討價(jià)還價(jià)達(dá)成一致所需要的費(fèi)用。 實(shí)施費(fèi)用：指就所借款項(xiàng)、應(yīng)付利息、還款期限及償還借款的擔(dān)保等項(xiàng)條款如約履行的費(fèi)用,第四節(jié) 我國銀行信貸資金管理體制,

14、一、信貸資金管理體制的含義 二、經(jīng)濟(jì)體制與信貸資金管理體制 三、我國信貸資金管理體制的歷史演變 四、現(xiàn)行的信貸資金管理體制,一、信貸資金管理體制的含義,一）含義：即銀行組織和管理信貸資金的基本模式。 （二）內(nèi)容: 1、信貸資金管理權(quán)限的劃分。 2、信貸資金管理方式的選擇。 （三）作用：科學(xué)、合理的信貸資金管理體制，是信貸資金順利周轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)管理目標(biāo)的重要保證,二、經(jīng)濟(jì)體制與信貸資金管理體制,一）經(jīng)濟(jì)體制的含義 經(jīng)濟(jì)體制亦稱經(jīng)濟(jì)管理體制，是指經(jīng)濟(jì)的管理形式、管理手段和管理方法的總和。 （二）計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制與市場經(jīng)濟(jì)體制 1、計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下是實(shí)物流引導(dǎo)價(jià)值流。 2、市場經(jīng)濟(jì)體制下是價(jià)值流導(dǎo)向?qū)嵨锪?，?/p>

15、幣資金的分配影響資源配置,三、我國信貸資金管理體制的歷史演變,一）統(tǒng)存統(tǒng)貸（-1979） 高度集中管理體制下的銀行信貸資金管理體制。 （二）存貸掛鉤，差額包干（1979-1984） （三） “實(shí)貸實(shí)存” （1985-1993） （四）比例管理（1994,四、現(xiàn)行的信貸資金管理體制比例管理,1、總量控制 指中央人民銀行主要運(yùn)用間接的、經(jīng)濟(jì)的手段，控制貨幣發(fā)行、基礎(chǔ)貨幣、信貸規(guī)模以及金融機(jī)構(gòu)的金融資產(chǎn)總量，以保證貨幣信貸的增長與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)。 2、比例管理 指規(guī)定金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)與負(fù)債之間必須保持一定的比例，以保證信貸資金的安全性和流動(dòng)性。 比例指標(biāo)主要有,比例管理指標(biāo),資本充足率 存貸款比率 流

16、動(dòng)性比率 單一貸款比率 中長期貸款比率 備付金比率 資產(chǎn)質(zhì)量比率,3、分類指導(dǎo) 指在統(tǒng)一的貨幣政策下，對(duì)不同的金融機(jī)構(gòu)的信貸資金實(shí)施有區(qū)別的管理方法。 4、市場融通 指人民銀行主要通過市場來促使信貸資金的合理配置，商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)主要通過市場融通資金，改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu),商業(yè)銀行、政策性銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu),通過7天的同業(yè)拆借或7天以上六個(gè)月以內(nèi)的同業(yè)短期借款,復(fù)習(xí)重點(diǎn),信貸資金運(yùn)動(dòng)過程 信貸資金來源與運(yùn)用結(jié)構(gòu)（宏觀與微觀） 融資活動(dòng)中的交易成本 信貸管理的目標(biāo)、內(nèi)容、任務(wù)和中心問題 我國信貸資金管理體制的演變過程及內(nèi)容,政策性銀行的改革,2009年8月5日，中國人民銀行在第二季度貨幣政策執(zhí)行報(bào)告中說“政策性金融機(jī)構(gòu)改革全面展開。“5日，中國人民銀行在第二季