(精選文檔)供應(yīng)商對賬管理制度

1、 供應(yīng)商對賬管理制度文件所屬部門：財(cái)務(wù)信息辦文件相關(guān)部門：總經(jīng)辦 采購部 行政部 營運(yùn)部一、目的為了規(guī)范供應(yīng)商對賬，高效有序的進(jìn)行財(cái)務(wù)對賬工作。二、適用范圍凡與本公司發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系并簽訂供銷合同的供貨商。三、定義：1、賬期：賬期是指從天為超市的供應(yīng)商向天為超市供貨后，到天為超市給供應(yīng)商對賬的時(shí)間稱為賬期；天為超市供應(yīng)商的賬期分為如下幾種：1.1 15天賬期：即從供應(yīng)商開始供貨的第8天起計(jì)算15天后為賬期日。1.2 30天賬期: 即從供應(yīng)商開始供貨的第15天起計(jì)算30天后為賬期日。1.3 60天賬期：即從供應(yīng)商開始供貨的第30天起計(jì)算60天后為賬期日。1.4 90天賬期：即從供應(yīng)商開始供貨的第45

2、天起計(jì)算90天后為賬期日。 2、對賬時(shí)間：從賬期日開始的5個(gè)工作日內(nèi)為對賬時(shí)間；對賬時(shí)間為供應(yīng)商與天為超市就在賬期供貨的數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格進(jìn)行逐一單據(jù)核對的時(shí)間。 3、審核時(shí)間：從對賬時(shí)間結(jié)束的第二個(gè)工作日開始的5個(gè)工作日內(nèi)為審核時(shí)間；審核時(shí)間是天為超市財(cái)務(wù)部對供應(yīng)商單據(jù)的進(jìn)一步核實(shí)過程。 4、付款時(shí)間：從審核時(shí)間結(jié)束的第二個(gè)工作日開始的7個(gè)工作日內(nèi)為付款時(shí)間；付款時(shí)間是天為超市向通過對賬、審核的供應(yīng)商進(jìn)行付款的時(shí)間。四、職責(zé)1、財(cái)務(wù)辦負(fù)責(zé)對賬工作的執(zhí)行與監(jiān)督。2、采購部負(fù)責(zé)供應(yīng)商與財(cái)務(wù)相關(guān)問題的協(xié)調(diào)與溝通。五、內(nèi)容 1、 嚴(yán)格按賬期對賬，依據(jù)采購合同規(guī)定到對賬日與對賬會計(jì)商定對賬日期，逾期則順

3、延至下個(gè)合同賬期。供應(yīng)商對賬時(shí)應(yīng)把單據(jù)找齊，送貨單據(jù)超前或滯后不予對賬。2、 供應(yīng)商按帳期來對帳時(shí)，首先要到所屬倉庫查看有無退貨，無退貨者，倉庫負(fù)責(zé)人則直接在單據(jù)上簽字后到對賬室對賬；有退貨時(shí)要第一時(shí)間把貨退掉，退單打出遞到對賬室，并倉庫負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)無退貨后方能對賬。3、 供應(yīng)商對賬提供的單據(jù)要求聯(lián)次要一致，統(tǒng)一為客戶聯(lián)，客戶聯(lián)上必須有兩人或兩人以上驗(yàn)貨人員（或所屬負(fù)責(zé)人）簽字，否則不予對賬。第一聯(lián)則由信息部傳入對賬室作為對賬的原始憑證予以登帳。4、 送貨單與入庫單上的任何數(shù)據(jù)不得涂改或添加，對于確實(shí)由于送貨變動需要改動的，必須要有本公司（超市）倉庫負(fù)責(zé)人及驗(yàn)貨人（店長、當(dāng)班組長）簽字確認(rèn)方能生效。5、供應(yīng)商需及時(shí)把退單帶來沖賬，當(dāng)月退單當(dāng)月扣除。對于退單處理產(chǎn)生的相關(guān)問題確需協(xié)商解決的，須報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則將依據(jù)退單扣除。6、對賬會計(jì)核實(shí)數(shù)據(jù)后，應(yīng)按合同規(guī)定扣除相關(guān)扣點(diǎn)、費(fèi)用以及相關(guān)罰款等，任何人不得以任何理由或接口要求不扣或者少扣。7、對賬會計(jì)在對賬過程中，如有發(fā)現(xiàn)對賬單據(jù)有重復(fù)對賬且證據(jù)確鑿，財(cái)務(wù)有權(quán)收回重復(fù)對賬的單據(jù)，并給予此單據(jù)金額的十倍罰款。8、供應(yīng)商對對好的單據(jù)確認(rèn)無誤后在對賬封面上簽字，帶走封面復(fù)寫聯(lián)。對賬單據(jù)應(yīng)妥善保管，若供應(yīng)商將對賬單據(jù)丟失，財(cái)務(wù)將不予結(jié)款。9、新合同到賬期前，供應(yīng)商應(yīng)事前預(yù)約對賬，由對賬主管協(xié)調(diào)對賬日期，對于已定的對賬日期