執(zhí)行行政事業(yè)會(huì)計(jì)制度單位的主要會(huì)計(jì)報(bào)表參考Word

1、（一）執(zhí)行行政事業(yè)會(huì)計(jì)制度單位的主要會(huì)計(jì)報(bào)表收入支出決算總表財(cái)決01編制單位：金額單位：元收入支出項(xiàng)目決算數(shù)項(xiàng)目(按功能分類)決算數(shù)項(xiàng)目(按經(jīng)濟(jì)分類)決算數(shù)欄次1欄次2欄次3一、財(cái)政撥款一、一般公共服務(wù)一、基本支出和項(xiàng)目支出 其中：政府性基金二、外交 工資福利支出二、行政單位預(yù)算外資金收入三、國防 商品和服務(wù)支出三、上級(jí)補(bǔ)助收入四、公共安全 對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助四、事業(yè)收入五、教育 對(duì)企事業(yè)單位的補(bǔ)貼 其中：事業(yè)單位預(yù)算外資金收入六、科學(xué)技術(shù) 贈(zèng)與五、經(jīng)營收入七、文化體育與傳媒 基本建設(shè)支出六、附屬單位繳款八、社會(huì)保障和就業(yè) 其他資本性支出七、其他收入九、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出 貸款轉(zhuǎn)貸及產(chǎn)權(quán)參股 其

2、中：從其他部門取得的財(cái)政撥款十、醫(yī)療衛(wèi)生 其他支出 非本級(jí)財(cái)政撥款十一、環(huán)境保護(hù)二、上繳上級(jí)支出十二、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)三、經(jīng)營支出十三、農(nóng)林水事務(wù)四、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出十四、交通運(yùn)輸十五、工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)十六、其他支出十七、轉(zhuǎn)移性支出本年收入合計(jì)本年支出合計(jì) 用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額 結(jié)余分配 上年結(jié)余 交納所得稅 基本支出結(jié)余 提取職工福利基金 其中：財(cái)政撥款結(jié)余 轉(zhuǎn)入事業(yè)基金 項(xiàng)目支出結(jié)余 其他 其中：財(cái)政撥款結(jié)余 年末結(jié)余 經(jīng)營結(jié)余 基本支出結(jié)余 其中：財(cái)政撥款結(jié)余 項(xiàng)目支出結(jié)余 其中：財(cái)政撥款結(jié)余 經(jīng)營結(jié)余合計(jì)合計(jì)支出決算明細(xì)表編制單位：金額單位：元項(xiàng)目金額單位：元工資福利支出支出功能分類

3、科目編碼科目名稱小計(jì)基本工資津貼補(bǔ)貼獎(jiǎng)金社會(huì)保障繳費(fèi)伙食費(fèi)伙食補(bǔ)助費(fèi)績(jī)效工資其他工資福利支出類款項(xiàng)欄次12345678910合計(jì)201一般公共服務(wù)支出決算明細(xì)表（續(xù)1）商品和服務(wù)支出小計(jì)辦公費(fèi)印刷費(fèi)咨詢費(fèi)手續(xù)費(fèi)水費(fèi)電費(fèi)郵電費(fèi)取暖費(fèi)物業(yè)管理費(fèi)交通費(fèi)差旅費(fèi)出國費(fèi)維修護(hù)費(fèi)租賃費(fèi)會(huì)議費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)招待費(fèi)專用材料費(fèi)被裝購置費(fèi)專用燃料費(fèi)勞務(wù)費(fèi)委托業(yè)務(wù)費(fèi)工會(huì)經(jīng)費(fèi)福利費(fèi)其他商品和服務(wù)支出1112131415161718192021222324252627282930313233343536支出決算明細(xì)表（續(xù)2）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助小計(jì)離休費(fèi)退休費(fèi)退職（役）費(fèi)撫恤金生活補(bǔ)助救濟(jì)費(fèi)醫(yī)療費(fèi)助學(xué)金獎(jiǎng)勵(lì)金生產(chǎn)補(bǔ)貼住房公積金提租

4、補(bǔ)貼購房補(bǔ)貼其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出37383940414243444546474849505120105統(tǒng)計(jì)信息事務(wù)2010501行政運(yùn)行2010502一般行政管理事務(wù)2010505專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)2010506統(tǒng)計(jì)管理2010507專項(xiàng)普查活動(dòng)2010508統(tǒng)計(jì)抽樣調(diào)查2010550事業(yè)運(yùn)行2010599其他統(tǒng)計(jì)信息事務(wù)支出20117質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗(yàn)檢疫事務(wù)2011799其他質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗(yàn)檢疫事務(wù)支出20129群眾團(tuán)體事務(wù)2012999其他群眾團(tuán)體事務(wù)支出210醫(yī)療衛(wèi)生21004醫(yī)療保障2100401行政單位醫(yī)療2100402事業(yè)單位醫(yī)療211環(huán)境保護(hù)21104自然生態(tài)保護(hù)211040

5、1生態(tài)保護(hù)213農(nóng)林水事務(wù)21301農(nóng)業(yè)2130133農(nóng)民收入統(tǒng)計(jì)與負(fù)擔(dān)監(jiān)測(cè)215工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)21509商業(yè)流通事務(wù)2150999其他商業(yè)流通事務(wù)支出資產(chǎn)負(fù)債表財(cái)決08表編制單位：金額單位：元行政單位行次年初數(shù)年末數(shù)事業(yè)單位行次年初數(shù)年末數(shù)企業(yè)化管理事業(yè)單位行次年初數(shù)年末數(shù)欄次12欄次34欄次56一、資產(chǎn)合計(jì)1一、資產(chǎn)合計(jì)51一、資產(chǎn)合計(jì)101現(xiàn)金2流動(dòng)資產(chǎn)52流動(dòng)資產(chǎn)102銀行存款3其中：現(xiàn)金53貨幣資金103其中：外幣存款4銀行存款54短期投資104有價(jià)證券5應(yīng)收票據(jù)55應(yīng)收票據(jù)105其中：國債6應(yīng)收賬款56應(yīng)收賬款106暫付款7預(yù)付賬款57應(yīng)收補(bǔ)貼款107庫存材料8其他應(yīng)收款58存

6、貨108固定資產(chǎn)9材料59其他流動(dòng)資產(chǎn)109財(cái)政應(yīng)返還額度10產(chǎn)成品60長(zhǎng)期投資11011對(duì)外投資61固定資產(chǎn)原值11112固定資產(chǎn)原值62減：累計(jì)折舊11213減：累計(jì)折舊63固定資產(chǎn)凈值11314固定資產(chǎn)凈值64減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備11415無形資產(chǎn)65固定資產(chǎn)凈額11516財(cái)政應(yīng)返還額度66工程物資11617其他67在建工程117二、預(yù)撥下年經(jīng)費(fèi)18二、預(yù)撥下年補(bǔ)助68固定資產(chǎn)清理11819三、地勘工作支出合計(jì)69待處理固定資產(chǎn)凈損失119三、基本建設(shè)資金占用合計(jì)20四、基本建設(shè)資金占用合計(jì)70無形資產(chǎn)1202171遞延稅款借項(xiàng)121資產(chǎn)部類合計(jì)22資產(chǎn)部類合計(jì)72其他122237312

7、3四、負(fù)債合計(jì)24五、負(fù)債合計(jì)74二、負(fù)債合計(jì)124應(yīng)繳預(yù)算款25借入款項(xiàng)75流動(dòng)負(fù)債125應(yīng)繳財(cái)政專戶款26其中：銀行貸款76短期借款126暫存款27應(yīng)付票據(jù)77應(yīng)付票據(jù)127應(yīng)付工資（離退休費(fèi)）28應(yīng)付賬款78應(yīng)付賬款128應(yīng)付地方（部門）津貼補(bǔ)貼29預(yù)收賬款79應(yīng)付工資129應(yīng)付其他個(gè)人收入30其他應(yīng)付款80應(yīng)付福利費(fèi)13031應(yīng)繳預(yù)算款81應(yīng)交稅金13132應(yīng)繳財(cái)政專戶款82其他流動(dòng)負(fù)債13233應(yīng)交稅金83長(zhǎng)期負(fù)債13334應(yīng)付工資（離退休費(fèi)）84遞延稅款貸項(xiàng)13435應(yīng)付地方（部門）津貼補(bǔ)貼85其他13536應(yīng)付其他個(gè)人收入861363787137五、凈資產(chǎn)合計(jì)38六、凈資產(chǎn)合計(jì)8

8、8三、少數(shù)股東權(quán)益138固定基金39事業(yè)基金89139結(jié)余40其中：一般基金90四、所有者權(quán)益合計(jì)140基本支出結(jié)余41固定基金91實(shí)收資本（股本）141項(xiàng)目支出結(jié)余42專用基金92其中：國家資本14243經(jīng)營結(jié)余93資本公積14344其他凈資產(chǎn)94盈余公積1444595未分配利潤(rùn)145六、預(yù)收下年經(jīng)費(fèi)46七、預(yù)收下年補(bǔ)助9614647八、地勘工作收入合計(jì)97147七、基本建設(shè)資金來源合計(jì)48九、基本建設(shè)資金來源合計(jì)9814849其中：基建借款99149負(fù)債部類合計(jì)50負(fù)債部類合計(jì)100150下面是執(zhí)行行政事業(yè)會(huì)計(jì)制度單位填G604表非企業(yè)單位普查表財(cái)務(wù)指標(biāo)資料取得渠道說明：法人單位名稱：組織

9、機(jī)構(gòu)代碼：非企業(yè)單位普查表年表號(hào)： 表制表機(jī)關(guān)：國家統(tǒng)計(jì)局國務(wù)院經(jīng)濟(jì)普查辦公室文 號(hào)：國 統(tǒng) 字(2008)105號(hào)有效期至：年月一、行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)指標(biāo)指 標(biāo) 名 稱代碼本年實(shí)際甲乙指標(biāo)取得渠道說明1.固定資產(chǎn)原價(jià)G01取自資產(chǎn)負(fù)債表中的“固定資產(chǎn)原值”年末數(shù)2.本年收入合計(jì)G02取自收入支出決算總表中的“本年收入合計(jì)”決算數(shù)其中：財(cái)政撥款G03取自收入支出決算總表中的“財(cái)政撥款”決算數(shù)事業(yè)收入G04取自收入支出決算總表中的“事業(yè)收入”決算數(shù)經(jīng)營收入G05取自收入支出決算總表中的“經(jīng)營收入”決算數(shù)3.本年支出合計(jì)G06取自收入支出決算總表中的“本年支出合計(jì)”決算數(shù)其中：工資福利支出G07取自

10、支出決算明細(xì)表中的“工資福利支出”項(xiàng)小計(jì)數(shù)商品和服務(wù)支出G08取自支出決算明細(xì)表中的“商品和服務(wù)支出”項(xiàng)小計(jì)數(shù)其中：取暖費(fèi)（降溫費(fèi)）G09取自支出決算明細(xì)表中的“商品和服務(wù)支出”項(xiàng)內(nèi)的“取暖費(fèi)” 勞務(wù)費(fèi)G10取自支出決算明細(xì)表中的“商品和服務(wù)支出”項(xiàng)內(nèi)的“勞務(wù)費(fèi)” 差旅費(fèi)G11取自支出決算明細(xì)表中的“商品和服務(wù)支出”項(xiàng)內(nèi)的“差旅費(fèi)” 出國費(fèi)G12取自支出決算明細(xì)表中的“商品和服務(wù)支出”項(xiàng)內(nèi)的“出國費(fèi)”工會(huì)經(jīng)費(fèi)G13取自支出決算明細(xì)表中的“商品和服務(wù)支出”項(xiàng)內(nèi)的“工會(huì)經(jīng)費(fèi)”福利費(fèi)G14取自支出決算明細(xì)表中的“商品和服務(wù)支出”項(xiàng)內(nèi)的“福利費(fèi)”對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助G15取自支出決算明細(xì)表中的“對(duì)個(gè)人和

11、家庭的補(bǔ)助”項(xiàng)小計(jì)數(shù)其中：撫恤金G16取自支出決算明細(xì)表中的“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”項(xiàng)內(nèi)的“撫恤金”生活補(bǔ)助G17取自支出決算明細(xì)表中的“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”項(xiàng)內(nèi)的“生活補(bǔ)助”救濟(jì)費(fèi)G18取自支出決算明細(xì)表中的“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”項(xiàng)內(nèi)的“救濟(jì)費(fèi)”助學(xué)金G19取自支出決算明細(xì)表中的“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”項(xiàng)內(nèi)的“助學(xué)金”退職（役）費(fèi)G20取自支出決算明細(xì)表中的“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”項(xiàng)內(nèi)的“退職（役）費(fèi)”4.經(jīng)營支出G21取自收入支出決算總表中的“經(jīng)營支出”決算數(shù) 5.經(jīng)營稅金G22根據(jù)實(shí)際情況計(jì)算，包括：營業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、資源稅和教育費(fèi)附加。補(bǔ)充資料：全部從業(yè)人員年平均人數(shù)： 人（94）指一

12、年內(nèi)平均從業(yè)人數(shù)，需計(jì)算取得。（二）執(zhí)行民間非營利組織會(huì)計(jì)制度單位的會(huì)計(jì)報(bào)表決算01表資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：?jiǎn)挝唬涸写钨Y產(chǎn)年初數(shù)年末數(shù)行次負(fù)債和凈資產(chǎn)年初數(shù)年末數(shù)(1)(2)(1)(2)流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：1 貨幣資金23 短期借款2 短期投資24 應(yīng)付款項(xiàng)3 應(yīng)收款項(xiàng)25 應(yīng)付工資4 預(yù)付賬款26 應(yīng)交稅金5 存貨27 預(yù)收賬款6 待攤費(fèi)用28 預(yù)提費(fèi)用7 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資29 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債8 其他流動(dòng)資產(chǎn)30 預(yù)計(jì)負(fù)債9流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)31 其他流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期投資：32流動(dòng)負(fù)債合計(jì)10 長(zhǎng)期股權(quán)投資長(zhǎng)期負(fù)債：11 長(zhǎng)期債權(quán)投資33 長(zhǎng)期借款12長(zhǎng)期投資合計(jì)34 長(zhǎng)期應(yīng)付款固定資產(chǎn)

13、：35 其他長(zhǎng)期負(fù)債13 固定資產(chǎn)原價(jià)36長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)14 減：累計(jì)折舊37受托代理負(fù)債15 固定資產(chǎn)凈值38負(fù)債合計(jì)16 在建工程凈資產(chǎn)：17 文物文化資產(chǎn)39 非限定性凈資產(chǎn)18 固定資產(chǎn)清理40 限定性凈資產(chǎn)19固定資產(chǎn)合計(jì)41凈資產(chǎn)合計(jì)20無形資產(chǎn)42負(fù)債和凈資產(chǎn)總計(jì)21受托代理資產(chǎn)22資產(chǎn)總計(jì)決算02表業(yè)務(wù)活動(dòng)表編制單位：?jiǎn)挝唬涸写雾?xiàng)目本年累計(jì)數(shù)非限定性限定性合計(jì)(1)(2)(3)一、收入1 其中：捐贈(zèng)收入2 會(huì)費(fèi)收入3 提供服務(wù)收入4 政府補(bǔ)助收入5 商品銷售收入6 投資收益7 其他收入8收入合計(jì) 二、費(fèi)用9（一）業(yè)務(wù)活動(dòng)成本10（二）管理費(fèi)用11（三）籌資費(fèi)用12（四）其他費(fèi)用

14、13費(fèi)用合計(jì)14三、限定性凈資產(chǎn)轉(zhuǎn)為非限定性凈資產(chǎn)15四、凈資產(chǎn)變動(dòng)額（若為凈資產(chǎn)減少額，以“-”號(hào)填列）決算附01表費(fèi)用明細(xì)表編制單位：?jiǎn)挝唬涸写雾?xiàng)目業(yè)務(wù)活動(dòng)成本管理費(fèi)用籌資費(fèi)用其他費(fèi)用合計(jì)(1)(2)(3)(4)(5)1一、人員費(fèi)用2二、物料費(fèi)用3 其中：固定資產(chǎn)折舊4三、資產(chǎn)減值損失5四、日常費(fèi)用6五、稅費(fèi)7六、其他8費(fèi)用合計(jì)下面是執(zhí)行民間非營利組織會(huì)計(jì)制度單位填G604表非企業(yè)單位普查表財(cái)務(wù)指標(biāo)資料取得渠道說明：法人單位名稱：組織機(jī)構(gòu)代碼：非企業(yè)單位普查表年表號(hào)： 表制表機(jī)關(guān)：國家統(tǒng)計(jì)局國務(wù)院經(jīng)濟(jì)普查辦公室文 號(hào)：國 統(tǒng) 字(2008)105號(hào)有效期至：年月二、社團(tuán)及其他單位財(cái)務(wù)指標(biāo)

15、指 標(biāo) 名 稱代碼本年實(shí)際甲乙指標(biāo)取得渠道說明1.固定資產(chǎn)原價(jià)G23取自資產(chǎn)負(fù)債表中的“固定資產(chǎn)原價(jià)”年末數(shù)2.本年收入合計(jì)G24取自業(yè)務(wù)活動(dòng)表中的“收入合計(jì)”本年累計(jì)數(shù)其中：捐贈(zèng)收入G25取自業(yè)務(wù)活動(dòng)表中的“捐贈(zèng)收入”本年累計(jì)數(shù)會(huì)費(fèi)收入G26取自業(yè)務(wù)活動(dòng)表中的“會(huì)費(fèi)收入”本年累計(jì)數(shù)提供服務(wù)收入G27取自業(yè)務(wù)活動(dòng)表中的“提供服務(wù)收入”本年累計(jì)數(shù)政府補(bǔ)助收入G28取自業(yè)務(wù)活動(dòng)表中的“政府補(bǔ)助收入”本年累計(jì)數(shù)3.本年費(fèi)用合計(jì)G29取自業(yè)務(wù)活動(dòng)表中的“費(fèi)用合計(jì)”本年累計(jì)數(shù)其中：業(yè)務(wù)活動(dòng)成本G30取自業(yè)務(wù)活動(dòng)表中的“業(yè)務(wù)活動(dòng)成本”本年累計(jì)數(shù)其中：人員費(fèi)用G31取自費(fèi)用明細(xì)表中的“業(yè)務(wù)活動(dòng)成本”科目下對(duì)應(yīng)的“人員費(fèi)用”本年累計(jì)數(shù)日常費(fèi)用G32取自費(fèi)用明細(xì)表中的“業(yè)務(wù)活動(dòng)成本”科目下對(duì)應(yīng)的“日常費(fèi)用”本年累計(jì)數(shù)固定資產(chǎn)折舊G33取自費(fèi)用明細(xì)表中的“業(yè)務(wù)活動(dòng)成本”科目下對(duì)應(yīng)的“固定資產(chǎn)折舊”本年累計(jì)數(shù)稅費(fèi)G34取自費(fèi)用明細(xì)表中的“業(yè)務(wù)活動(dòng)成本”科目下對(duì)應(yīng)的“稅費(fèi)”本年累計(jì)數(shù)管理費(fèi)用G35取自業(yè)務(wù)活動(dòng)表中的“管理費(fèi)用”本年累計(jì)數(shù)其中：人員費(fèi)用G36取自費(fèi)用明細(xì)表中的“管理費(fèi)用”科目下對(duì)應(yīng)