2020年出納崗位工作要求

1、出納崗位工作要求按照相關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)公司款項(xiàng)收付手續(xù)、報(bào) 銷單據(jù)審核，并做好相關(guān)帳務(wù)處理。一、支票管理1 、銀行票據(jù)的發(fā)放： 根據(jù)業(yè)務(wù)需要，申請(qǐng)人領(lǐng)用銀行票據(jù)須填寫支票領(lǐng)用單， 并經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員簽署同意后， 方可出具銀行票據(jù)。 若 遇金額不確定的情況，應(yīng)在最高位填上“Y”標(biāo)識(shí)，以限定其最高使 用額度。 根據(jù)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員審批的支票領(lǐng)用單， 正確出具銀行票據(jù)。審核支票領(lǐng)用單上是否填寫齊全規(guī)范，要求 填寫領(lǐng)用人、審批人、金額、收款單位、用途等。 使用支票管理系統(tǒng)，填制支票或其它銀行票據(jù)，并打印出具。2 、銀行票據(jù)的購買： 為方便公司對(duì)銀行票據(jù)的管理，購買銀

2、行票據(jù)事先經(jīng)財(cái)務(wù)主管簽 字批準(zhǔn)，每一次購買的數(shù)量限定支票為 100 張、其它票據(jù)為兩本。對(duì) 已購買的銀行票據(jù)要在支票管理系統(tǒng)中登記， 做到有據(jù)可查， 使其有 可追溯性。未用銀行票據(jù)必須鎖在財(cái)務(wù)室保險(xiǎn)箱中。3. 銀行票據(jù)的作廢：對(duì)作廢的銀行票據(jù)要做到及時(shí)回收，杜絕在外單位或不相關(guān)的部 門保管。4. 銀行票據(jù)的跟蹤核銷： 為便于帳目的管理，支票及其它銀行票據(jù)出具后應(yīng)及時(shí)催回銀行 票據(jù)存根和相應(yīng)發(fā)票，以便登記帳目或錄入“金蝶”財(cái)務(wù)系統(tǒng)。5. 余款或購貨款必須經(jīng)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員及資金管- 理- 員(*) 審核簽字，后方可出票。6. 支票出票后 4 日內(nèi)要跟蹤票根的回籠情況，對(duì)超期的要查明原

3、 因并提醒相關(guān)業(yè)務(wù)人員及時(shí)收回。對(duì)領(lǐng)用時(shí)金額不確定的銀行票據(jù)，在收回票據(jù)后，當(dāng)天將實(shí)際金 額錄入支票管理系統(tǒng)和“金蝶”財(cái)務(wù)系統(tǒng)。7. 銀行票據(jù)出票后，及時(shí)支票領(lǐng)用單，并與支票管理系統(tǒng)出 票記錄核對(duì)，使其一致。每使用支票 (100 張、包括作廢票據(jù) ) 需打印 出票清單，附在支票領(lǐng)用單中一并裝訂，經(jīng)總經(jīng)理審批后由公司 統(tǒng)一保存。8. 支票管理系統(tǒng)要每周做一次備份。二. 現(xiàn)金管理和報(bào)銷款的支付：1 、對(duì)所有現(xiàn)金報(bào)銷的單據(jù)要審核發(fā)票的真實(shí)性，業(yè)務(wù)的合理性， 金額的正確性，檢查是否有陳平董事長簽字和經(jīng)辦人員簽字。2 、對(duì)不符合財(cái)務(wù)要求的報(bào)銷單應(yīng)要求報(bào)銷人重填并重新審核。 發(fā) 票涂改或嚴(yán)重缺損的應(yīng)拒絕接

4、收。3 、核對(duì)無誤后，按實(shí)際金額支付報(bào)銷款，并請(qǐng)報(bào)銷人在報(bào)銷單上 簽字，作為簽收依據(jù)。4 、駕駛員報(bào)銷要先審核其出車記錄，查看行車時(shí)間任務(wù)、地點(diǎn)、 汽油消耗是否符合公司標(biāo)準(zhǔn) （每升油行駛 10-13 公里） 、用車人簽字 同時(shí)其他停車費(fèi)、 過路費(fèi)、 汽油費(fèi)發(fā)票必須有使用人或證明人簽字證 明方可報(bào)銷。 5、交納水、電、煤、電話費(fèi)及物業(yè)管理費(fèi)時(shí)，須按月 按號(hào)分別做好登記，記錄以備核查。6 、嚴(yán)格執(zhí)行每周統(tǒng)一付款制度。7 、為確?，F(xiàn)金的安全性，除每月發(fā)薪日外，保險(xiǎn)箱內(nèi)現(xiàn)金總額不 得超過 1 萬元整。三、工資發(fā)放：1 、每月按工資表發(fā)放工資、補(bǔ)貼等報(bào)酬。2 、對(duì)享受手機(jī)補(bǔ)貼的員工， 須按其電話帳單或發(fā)

5、票金額參照?qǐng)?bào)銷 對(duì)金額小于補(bǔ)貼金額的按發(fā)票金額實(shí)報(bào)， 并要求未達(dá)到補(bǔ)貼金額的退 回差額。3 、按照工資保密的原則，發(fā)放工資前要把相應(yīng)的內(nèi)容隱蔽，不得 以任何形式向任何人透露與其不相關(guān)的內(nèi)容。4 、發(fā)放工資時(shí)，需經(jīng)當(dāng)事人當(dāng)面點(diǎn)清，核實(shí)發(fā)放金額是否正確。四、簽章與保險(xiǎn)箱鑰匙的管理：1 、印簽章與支票必須分開存放，并妥善保管。2 、保險(xiǎn)箱鑰匙必須隨身攜帶，并要分兩地存放。3 、定期更新保險(xiǎn)箱密碼。五、帳務(wù)處理：1 、每日 10 點(diǎn)前結(jié)算出每個(gè)銀行余額，編制銀行余款日?qǐng)?bào)表并上 報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。2 、依據(jù)單據(jù)在“金蝶”財(cái)務(wù)系統(tǒng)中填制會(huì)計(jì)憑證，摘要欄要盡量 寫完整業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)容，以備日后查詢。3、每日依部門審核ERP軟件中往來帳收付款金額的正確性。4 、每天及時(shí)登記銀行存款手工日記帳， 檢查進(jìn)帳單大小寫的正確 性，銀行業(yè)務(wù)章蓋是否戳蓋。5 、銀行日記帳與現(xiàn)金日記帳必需做到日結(jié)日清。6 、月底必須核對(duì)銀行帳， 如發(fā)現(xiàn)以外支付情況必須當(dāng)場(chǎng)匯報(bào)公司 領(lǐng)導(dǎo)。按時(shí)填寫銀行“未達(dá)帳調(diào)節(jié)表”。 7、公司購入的固定資產(chǎn)， 辦公易耗品等物品報(bào)銷時(shí)， 須收回相應(yīng)的保修卡， 保修單等資料并妥 善保管，以備不時(shí)之需。六、其他事項(xiàng)：1 、遇請(qǐng)假或出差，臨時(shí)交付其他財(cái)務(wù)人員工作時(shí)，應(yīng)以書面的方