預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改報告

1、精品文檔預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改報告 【概述】 結合當前工作需要，為你整理了這篇預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改報告范文，希望能給你的學習、工作帶來參考借鑒作用。 【正文】 一、審計整改工作部署推進情況 區(qū)政府高度重視審計問題整改工作，多次聽取審計工作匯報，召開全區(qū)審計工作會議，對審計工作和審計查出問題整改進行安排部署，要求各鎮(zhèn)辦、園區(qū)管委會、區(qū)直各部門自覺依法接受審計監(jiān)督，認真整改審計查出的問題，深入研究和采納審計提出的建議，舉一反三，規(guī)范工作。為進一步提高審計整改質(zhì)效，充分發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用，經(jīng)區(qū)政府研究?同意，2020年5月區(qū)政府辦公室印發(fā)了關于進

2、一步完善審計整改工作機制的實施意見(泉政辦秘202010號)，建立健全了審計整改統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、跟蹤檢查、協(xié)作聯(lián)動、通報公開、結果運用、追責問責等長效機制，首次將審計問題整改工作納入2020年區(qū)委督查檢查考核年度計劃（泉辦明202028號），于2020年9-10月份開展了督查。區(qū)審計局扎實做好審計問題整改的后半篇文章，出臺了潁泉區(qū)審計局審計問題整改檢查制度(試行)潁泉區(qū)審計局審計移送處理事項管理辦法，跟蹤督促審計問題整改，確保審計問題全面整改到位。 二、審計查出問題的整改情況 對2019年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告指出的問題，截至2020年10月20日，審計查出的問題已基本得到整改，

3、上繳財政資金514.51萬元，收回資金208.17萬元，問責2人，有關部門和單位修訂完善制度8項。 （一）財政管理審計查出問題整改情況 關于預算管理不夠全面規(guī)范問題 一是關于預算編制不夠完整的問題。區(qū)財政局對各單位近三年以來的收入進行數(shù)據(jù)比對，發(fā)現(xiàn)非稅實際入庫數(shù)據(jù)與上年數(shù)據(jù)相差較大的單位，及時與其溝通核實，將各項收入納入2021年度部門預算，不斷提高預算編制的完整性。 二是關于部分非稅收入上繳不及時或執(zhí)收不到位的問題。部分非稅收入已上繳408.27萬元。 三是關于預算支出未按財政部門批復的預算科目執(zhí)行的問題。相關單位強化了預算執(zhí)行的剛性，嚴格按照年度預算進行支出。 關于預算績效管理還需進一步提

4、高問題 區(qū)財政局根據(jù)阜陽市全面實施預算績效管理實施辦法相關要求，圍繞全區(qū)預算管理的主要內(nèi)容和環(huán)節(jié)，牽頭完善了事前績效評估、績效目標管理、績效運行監(jiān)控、績效評價管理、評價結果應用等各環(huán)節(jié)的管理流程，制定了預算績效管理制度和實施細則，將績效目標設置作為2021年度預算安排的前置條件，加強績效目標審核，強化績效評價結果運用。 （二）部門預算執(zhí)行審計查出問題整改情況 關于部門預算執(zhí)行率不高的問題。相關部門強化預算編制的科學性，增強預算編制的精準度，不斷提升了部門預算執(zhí)行率。 關于無依據(jù)發(fā)放津補貼的問題。涉及單位已收回無依據(jù)發(fā)放津補貼。 關于財務管理不規(guī)范問題 一是往來款項未及時清理問題。相關部門已清理

5、核銷往來款594.91萬元。 二是支出票據(jù)或報銷手續(xù)不完整問題。相關單位修訂了財務管理制度，進一步規(guī)范審批手續(xù)，嚴格支出審核。 三是庫存現(xiàn)金借條抵庫問題。相關單位制定了財務管理制度，嚴格借出款項管理，已清理借條62.39萬元。 關于會計基礎工作薄弱問題。相關單位進一步規(guī)范了財務核算,設置了明細賬。 關于資產(chǎn)管理不規(guī)范問題 相關單位組織人員對固定資產(chǎn)進行了清查核實,并進行了相應的賬務處理,做到了賬實相符。 關于部分制度執(zhí)行不到位問題 相關單位認真學習了政府采購相關制度,并嚴格落實制度的規(guī)定。 （三）專項審計查出問題整改情況 關于區(qū)城鄉(xiāng)居民醫(yī)?；鸸芾硎褂貌缓弦?guī)問題。已修改完善普通門診醫(yī)保報補計算

6、統(tǒng)計系統(tǒng)，糾正了超限額補償問題。 關于超范圍使用義保經(jīng)費問題。相關學校已收回了部分超范圍使用義保經(jīng)費,歸還義保經(jīng)費。 關于部分政策執(zhí)行不到位問題。向死亡人員發(fā)放殘疾人補貼、高齡補貼、優(yōu)撫補助、低保、五保補助，重復發(fā)放危房改造補助等資金相關單位均已收回，并對2名責任人員進行了問責。 關于項目申報審核把關不嚴問題。相關單位制定了相關制度，進一步強化了項目申報審核。 關于重大項目監(jiān)督檢查不到位問題。相關單位修訂了項目和項目資金管理辦法，從項目初審推薦、組織實施、資金撥付等方面加強項目監(jiān)督管理，做好項目資料歸檔。對項目進展進行督查檢查，督促項目按照批復內(nèi)容實施。 （四）政府投資項目審計查出問題整改情況

7、 審計發(fā)現(xiàn)個別項目變更簽證不規(guī)范、驗收流于形式問題，相關單位將在以后項目建設中認真履行責職責，加強管理，嚴格執(zhí)行。 （五）國有企業(yè)審計查出問題整改情況 阜陽市王府營現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技有限公司已于2019年1月2日注銷。 （六）村級財務審計查出問題整改情況 村干部或其親屬虛報領取農(nóng)業(yè)支持保護補貼問題。虛報領取農(nóng)業(yè)支持保護補貼均已退回。 無依據(jù)發(fā)放獎金問題。無依據(jù)發(fā)放獎金已收回。 社區(qū)無依據(jù)收取配套費問題。社區(qū)無依據(jù)收取農(nóng)村基礎設施配套費已上繳區(qū)財政。 資產(chǎn)及財務管理不規(guī)范問題。相關辦事處制定了農(nóng)村集體“三資”管理制度，規(guī)范了“三資”管理的經(jīng)濟行為，完善支出手續(xù)。 （七）領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計查出問題整改情況 關于無取水許可證取水問題。家企業(yè)已辦理了取水許可證，家企業(yè)取水許可證正在補辦中，向家企業(yè)下達了停止水事違法行為通知書。 關于限采區(qū)新增開采中深層地下水問題。依法封閉了深層取水井。 關于部分水資源費應收未收問題。應收未收的水資源費已收取。 三、下一步工作打算 從整改情況看，絕大多數(shù)問題已得到整改，但個別整改事項由于歷史遺留問題涉及面寬、情況復雜，需要結合實際逐步解決。對這些問題的整改，相關部門和單位作出了安排和承諾。下一步，區(qū)審計局將要求相關單位進一步推