增值稅專用發(fā)票取消認證后的操作方法及注意事項

1、增值稅專用發(fā)票取消認證后的操作方法增值稅發(fā)票查詢平臺的使用方法及注意事項1.1 操作概述1、聯(lián)網(wǎng)電腦， USB插入金稅盤或者稅控盤，登錄查詢平臺網(wǎng)站（）；2、通過平臺中 “發(fā)票勾選”，選擇用于申報抵扣（或退稅）的增值稅進項發(fā)票清單信息；3、每月月底前，對當(dāng)月已勾選的發(fā)票，進行一次“勾選確認”（若用戶不確認，月末最后1日22點系統(tǒng)會自動確認，每月僅能進行一次勾選確認）；4、已確認勾選和掃描認證的發(fā)票，均可用來申報抵扣或退稅。1.2 首次系統(tǒng)登錄1、插入金稅盤或稅控盤，用IE瀏覽器（建議IE8以上）登錄平臺網(wǎng)站。2、首次登錄系統(tǒng)可能會出現(xiàn)如下提示警告，需要點擊“繼續(xù)瀏覽此網(wǎng)站”的鏈接。3、此時瀏覽

2、器顯示出增值稅發(fā)票查詢平臺的登錄頁面，點擊下載“驅(qū)動程序和安全控件”的鏈接，將driver_control.rar壓縮包下載至本地硬盤。driver_control.rar壓縮包中的文件包括以下內(nèi)容：1.2.1 根證書安裝1、使用winrar軟件解壓driver_control.rar，得到01.taxca.p7b文件。2、鼠標右鍵01.taxca.p7b文件，選擇“安裝證書”，如下圖所示：3、在彈出的證書導(dǎo)入向?qū)е?，點擊“下一步（N） ”。4、選擇“將所有的證書放入下列存儲”，然后點擊“瀏覽（R）.”，并選擇“受信任的根證書頒發(fā)機構(gòu)”，再點擊“確認”。5、下一步、完成，出現(xiàn)兩個安全性警告對話

3、框，均點擊“是（Y）”，提示“導(dǎo)入成功”。6、完成上述步驟后，如果再次訪問發(fā)票查詢平臺網(wǎng)址可以直接出現(xiàn)系統(tǒng)登錄頁面，即表示成功安裝了根證書。1.2.2安全控件安裝雙擊driver_control.rar文件解壓縮后的“02.base_driver.exe”，完成驅(qū)動程序的安裝（安裝過程中均按缺省的操作步驟點擊安裝、下一步和完成）；注：如電腦有安全防護軟件，彈出攔截安裝的窗口，選擇允許本次操作。1.2.2.1使用航天信息金報稅盤航天信息的用戶，安裝金報稅盤稅務(wù)數(shù)字證書驅(qū)動程序（雙擊“03.金報稅盤稅務(wù)數(shù)字證書驅(qū)動2.0.exe”，按缺省操作安裝即可）；1、在安裝向?qū)У淖詈?，勾選“運行數(shù)字證書驅(qū)動

4、”的選項，最后點擊“完成”。2、將金稅盤插入USB接口后（首次需要等待系統(tǒng)自動加載驅(qū)動），點擊“刷新”按鈕，當(dāng)刷新到AisinoKey設(shè)備即表示驅(qū)動安裝正常。注意：如果納稅人使用開票的計算機登錄本系統(tǒng)，則不需要再安裝稅務(wù)數(shù)字證書驅(qū)動。1.2.2.2使用百旺金賦稅控盤若納稅人開票軟件服務(wù)商為百旺金賦，安裝稅控盤稅務(wù)數(shù)字證書驅(qū)動程序（雙擊“03.稅控盤稅務(wù)數(shù)字證書驅(qū)動V1.0.8.7.exe”，按缺省操作安裝即可）；1、在安裝向?qū)У淖詈笠徊剑催x“運行”選項，點擊“完成”按鈕；2、將稅控盤插入USB接口后（首次需要等待系統(tǒng)自動加載驅(qū)動），點擊“系統(tǒng)檢測”按鈕，可以顯示“服務(wù)程序運行正?！奔纯?。1.

5、3 日常系統(tǒng)登錄1、聯(lián)網(wǎng)電腦， USB插入金稅盤或者稅控盤，登錄查詢平臺網(wǎng)站（）；2、輸入金稅盤或稅控盤的密碼后點擊“登錄”按鈕即可。注：由于目前僅針對納稅信用A級企業(yè)開放發(fā)票查詢平臺，如果出現(xiàn)“納稅人檔案信息不存在！”的信息提示，則可能為稅務(wù)局端的檔案信息同步不及時導(dǎo)致，此類情況請聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)核實、補錄。1.4 主頁面登錄成功后，系統(tǒng)會自動跳轉(zhuǎn)至主頁面中，主頁面如下圖所示：主頁面上方為功能菜單：發(fā)票勾選、批量勾選、確認勾選、確認查詢、發(fā)票查詢等功能菜單；中間部分為工作臺區(qū)域，可以查看當(dāng)前年度內(nèi)各月增值稅進項發(fā)票的勾選確認情況，根據(jù)勾選確認的操作情況用三種顏色來標識不同的狀態(tài)：（1）月份卡

6、片為橙色（如上圖1月），對應(yīng) 未確認圖例，表示該月份不存在勾選確認的記錄，此時系統(tǒng)通常會顯示當(dāng)月最新未確認抵扣（或退稅）的發(fā)票數(shù)量及稅額合計（每日凌晨更新一次）；（2）月份卡片為綠色（如上圖2月），對應(yīng) 圖例，表示該月的勾選操作已經(jīng)得到確認完成（確認操作只能一個月進行一次，歷史月份的發(fā)票數(shù)據(jù)不能進行重復(fù)確認）；（3）月份卡片為灰色，對應(yīng) 圖例，則表示該月份為當(dāng)前月以后的月份，不能進行勾選、確認等操作。1.5發(fā)票勾選本功能主要提供以查詢和逐票勾選（支持同時勾選多份發(fā)票）的操作方式（包括增值稅專用發(fā)票、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票），是本次取消認證政策推行的核心功能。該功能頁面如下

7、圖所示：在此功能中分為上、下兩個區(qū)域，即查詢條件區(qū)域和發(fā)票查詢結(jié)果勾選操作區(qū)域。默認情況下，只需要設(shè)定開票日期的范圍，點擊查詢，即可在發(fā)票勾選的下方得到未勾選的發(fā)票清單信息；其他查詢條件，包括：發(fā)票代碼、發(fā)票號碼、銷方稅號、勾選標志等均可根據(jù)需要自行設(shè)定。發(fā)票清單每頁最多能顯示20條記錄，即每次最多同時勾選20條，通過點擊下一頁，重復(fù)勾選操作。發(fā)票勾選操作，允許對上一次的已勾選的記錄撤銷（勾選來源為”認證系統(tǒng)“的發(fā)票不可以回退）；完成發(fā)票的勾選操作后，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)會提示本次勾選和撤銷勾選的發(fā)票匯總情況，點擊“確定”按鈕即可完成所有勾選發(fā)票的保存操作（所有頁面發(fā)票全部勾選完成后保存一次

8、即可，不需要在查詢結(jié)果分頁中分別保存）；1.6批量勾選批量勾選功能，是針對發(fā)票數(shù)據(jù)量較大、逐票勾選不太適用的納稅人提供的優(yōu)化服務(wù)。通過文件導(dǎo)入實現(xiàn)批量勾選，提高效率、降低勾選工作量。其功能示意如下：1、點擊“下載發(fā)票文件”按鈕，可下載一個包含當(dāng)前所有發(fā)票狀態(tài)為正常且未確認的發(fā)票清單文件（文件名：納稅人識別號_隨機數(shù).zip），使用winrar解壓后可以得到一個excel文件（excel 2003格式）。如果發(fā)票量超過1萬份，則該文件會包括多個sheet頁來保存發(fā)票明細，該文件格式如下：2、將對應(yīng)的”是否勾選“列的值改為“是”即可實現(xiàn)勾選數(shù)據(jù)的準備。如果要對當(dāng)月已勾選的發(fā)票進行回退處理，需將“是

9、否勾選”列改為“否”即可實現(xiàn)勾選操作的回退處理。3、點擊 上傳 按鈕，“瀏覽”選擇之前準備好的勾選清單文件，再點擊打開按鈕，最后點擊上傳 按鈕即可實現(xiàn)文件的上傳和批量勾選處理。4、批量勾選操作成功后，系統(tǒng)會先顯示提示信息，對本次文件批量勾選操作中的勾選和撤銷勾選情況進行匯總顯示。1.7 確認勾選此功能是對當(dāng)月已勾選的發(fā)票信息進行確認操作，一旦確認成功，則視為當(dāng)月的最終勾選結(jié)果，不再允許撤銷或補充勾選發(fā)票，相關(guān)功能需在次月方可再次使用。（*注：每月只能確認一次*）1、點擊”確認勾選“菜單，系統(tǒng)會自動連接局端后臺系統(tǒng)實時統(tǒng)計出本月已勾選的發(fā)票匯總情況，如下圖所示：如果已勾選的發(fā)票中還包括作廢、紅沖

10、、失控等異常發(fā)票狀態(tài)的發(fā)票信息，則在上述匯總表格中還會分行依次顯示出變?yōu)楫惓顟B(tài)的發(fā)票匯總信息，其中狀態(tài)為異常的發(fā)票信息不可以在次月征收期內(nèi)進行申報抵扣（或退稅）。如前所述，在當(dāng)月勾選確認操作成功執(zhí)行完成后，系統(tǒng)主頁面中對應(yīng)月份的卡片將變?yōu)榫G色已確認的狀態(tài)。1.8確認查詢此功能模塊用于納稅人查詢指定月份的勾選確認記錄日志。1.9 發(fā)票查詢該模塊主要提供發(fā)票明細的查詢功能，與發(fā)票勾選功能的主要區(qū)別是：1.10退出系統(tǒng)用戶在使用完本系統(tǒng)后，點擊主頁面右上角的退出。2常見問題解答1.1登錄系統(tǒng)提示納稅人檔案信息不存在，如何處理？請確認是否屬于納稅信用A級企業(yè)，如果是A級企業(yè)，則可能為稅務(wù)局端的檔案信

11、息維護問題，此類情況需聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)進行核實。1.2發(fā)票勾選功能可以查詢的發(fā)票范圍是什么？由增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開具以及3月1日起使用掃描認證方式采集的、尚未申報抵扣（或退稅）的增值稅專用發(fā)票、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票信息：1) 發(fā)票狀態(tài)為正常且未超過抵扣時限（按月申報納稅人為本月1日的前180日，按季度申報納稅人為本季度首月1日的前180日）的發(fā)票；2) 發(fā)票金額為正數(shù)的發(fā)票。1.3確認勾選操作每個月能夠執(zhí)行幾次？是必須執(zhí)行的嗎？1、確認勾選操作是對當(dāng)月所有已勾選發(fā)票的最終確認，一旦確認，系統(tǒng)將對數(shù)據(jù)進行處理，因此每個月只能執(zhí)行一次，確認之后將無法回退。2、系統(tǒng)有自動執(zhí)

12、行確認操作的功能，如果納稅人當(dāng)月勾選了發(fā)票，忘記執(zhí)行勾選確認操作，系統(tǒng)會在每月最后1日的22點自動將所有已勾選的發(fā)票信息進行自動確認。3、如納稅人當(dāng)月未勾選發(fā)票，無需專門執(zhí)行勾選或確認操作。4、若納稅人確認勾選之后，當(dāng)月仍有發(fā)票需要抵扣（或退稅），可進行掃描認證。1.4何時能夠?qū)Πl(fā)票進行勾選處理操作？每月確認勾選操作完成之前的任意一日均可，最晚為當(dāng)月最后1日的22點之前。1.5可以對哪些發(fā)票進行發(fā)票勾選操作？來源于電子底賬系統(tǒng)且狀態(tài)為正常、金額為正數(shù)的發(fā)票。1.6什么情況下不可以執(zhí)行發(fā)票勾選或撤銷勾選操作：1、當(dāng)前月份已經(jīng)執(zhí)行過確認勾選操作（包括每月最后1日22點系統(tǒng)自動確認的）；2、發(fā)票狀態(tài)

13、為非正常（含作廢、失控、紅沖等）的發(fā)票；3、已通過掃描認證的發(fā)票（默認置為已勾選狀態(tài)且不可變更,說明納稅人已通過掃描認證的方式采集了發(fā)票信息）。1.7同一張發(fā)票既進行了發(fā)票勾選，又使用了掃描儀進行掃描認證，有什么影響？通常以掃描認證為準（掃描認證結(jié)果通常先于勾選操作保存到稅局端的稅控系統(tǒng)），因此不會出現(xiàn)重復(fù)抵扣的問題。建議納稅信用A級的納稅人優(yōu)先使用更為方便、高效的增值稅發(fā)票查詢平臺替代原有掃描認證的方式。1.8收到的紙質(zhì)發(fā)票在增值稅發(fā)票查詢平臺的發(fā)票查詢、發(fā)票勾選功能中始終無法檢索到，原因是什么，如何處理？1、系統(tǒng)的數(shù)據(jù)同步周期至少需要1天，因此當(dāng)天開具的發(fā)票無法在本平臺進行檢索；2、此份發(fā)票的狀態(tài)為非正常，且超過2個月；3、此份發(fā)票已經(jīng)超過抵扣時限；4、此份發(fā)票在以前已經(jīng)申報抵扣過了；5、此份發(fā)票電子數(shù)據(jù)屬于歷史數(shù)據(jù)，尚未進入本系統(tǒng)處理的范圍；6、稅務(wù)局端的相關(guān)系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)故障，導(dǎo)致相關(guān)發(fā)票數(shù)據(jù)未能及時的同步到本系統(tǒng)；7、開票方未上傳發(fā)票信息或者為假發(fā)票。月末未查詢到發(fā)票信息，可能影響納稅人次月的正常申報抵扣（或退稅）業(yè)務(wù)，則建議納稅