財務會計工作人員崗位職責[9頁]

1、財務會計工作人員崗位職責一、出納專員1.職責概述 遵照國家及企業(yè)的財務和會計制度，負責辦理本企業(yè)現金、銀行結算業(yè)務及現金、銀行存款日記賬的記賬、結賬工作，并對企業(yè)庫存現金、票據及有關印章進行妥善保管。2.主要工作 （1）貫徹執(zhí)行企業(yè)現金、銀行存款管理制度和收支結算規(guī)定。 （2）辦理現金收付業(yè)務，并負責現金支票的保管、簽發(fā)。 （3）建立現金日記賬，逐筆記載現金收支，做到每日結算、賬實相符、出現差異及時匯報。 （4）按照國家有關法律法規(guī)要求，負責企業(yè)銀行賬戶的開立、核對、清理等工作。 （5）負責銀行結算，辦理銀行存取款業(yè)務和轉賬業(yè)務，并定期打印、取回銀行對賬單。 （6）根據審核無誤的資金支付申請，

2、按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)，并及時登記現金、銀行存款日記賬。 （7）協助會計人員做好企業(yè)員工每月工資的發(fā)放。 （8）負責企業(yè)各項費用的報銷工作，并定期上交各項報銷的原始憑證。 （9）負責企業(yè)空白收據、支票等票據的購買、保管、使用、銷毀工作，并保持完整記錄。 （10）負責銀行預留印鑒和有關印章的管理。3.關鍵業(yè)績指標 （1）現金收付業(yè)務辦理準確性。 （2）銀行結算業(yè)務辦理及時率。 （3）現金、銀行存款日記賬準確性。 （4）庫存現金管理出錯次數。 （5）印鑒、印章保管的安全性、完好性。4.任職資格要求 （1）學歷 財務、會計專業(yè)中專及以上學歷。 （2）工作經驗 一年以上出納從業(yè)經驗。 （3）能力要求

3、關注細節(jié)能力、會計核算能力、專業(yè)學習能力、溝通能力、自控能力。二、資金主管1.職責概述 根據企業(yè)財務管理制度，組織編制資金使用計劃，掌握資金流動狀態(tài)，負責資金的調度、供應工作，加強對資金的合理使用，確保企業(yè)資金供求平衡，推進企業(yè)經營目標的實現。2.主要工作 （1）組織制定企業(yè)的資金管理制度、資金授權制度和審核批準制度，上報領導審批后監(jiān)督實施。 （2）組織編制企業(yè)年度、月度資金預算，并監(jiān)督資金預算的具體執(zhí)行。 （3）組織編制企業(yè)月度流動資金計劃，分析月度資金使用情況，根據發(fā)現的問題提出調整建議。 （4）負責資金的核算與管理，適時調撥企業(yè)內外部資金，提高資金使用效率。 （5）負責現金、銀行存款的管

4、理工作，并監(jiān)督辦理企業(yè)現金收付、銀行結算等業(yè)務活動。 （6）定期對企業(yè)資金的使用情況進行定期或不定期盤點。 （7）對企業(yè)資金的使用效益進行評估，并按期撰寫評估報告。 （8）協調企業(yè)與開戶銀行的關系，確保合理、安全地調度和使用資金。3.關鍵業(yè)績指標 （1）資金預算編制及時率。 （2）資金預算達成率。 （3）月度流動資金計劃編制及時率。 （4）資金使用目標達成率。 （5）資金收支準確度。 （6）資金使用效益評估報告提交及時率。4.任職資格要求 （1）學歷 會計、財務管理等相關專業(yè)專科及以上學歷。 （2）工作經驗 三年以上資金管理崗位相關工作經驗。 （3）能力要求 關注細節(jié)的能力、預算能力、會計核算

5、能力、問題解決能力、預期應變能力、溝通能力。三、會計崗位1.職責概述 貫徹國家財經法規(guī)、企業(yè)財務制度，做好企業(yè)總賬與明細賬的核算、報表及會計資料的提供與管理等工作，保證賬目的清晰準確和資料、文件的齊全有序。2.主要工作（1）對各經營科目的經濟事項辦理收支結算時，必須按財務管理制度和開支標準等有關規(guī)定嚴格進行審查，并填制相對應的會計科目的記賬憑證；裝訂會計憑證，保證記賬憑證摘要一欄抓住重點。（2）根據財會制度，完成總賬登記工作，并復核會計憑證的真實性、合法性。 （3）負責進行期末結賬，進行總賬與明細賬的對賬工作，保證賬賬相符；定期對所經營的財產、財物進行核對，做到賬實相符。 （4）編制整套會計報

6、表。 （5）為統(tǒng)計、預算、審計等相關部門及相關項目提供所需財務數據。 （6）定期編寫企業(yè)財務情況說明，提供相關財務數據，并協助進行財務分析，為企業(yè)決策提供依據。 （7）做好會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料的保管和定期歸檔工作。3.關鍵業(yè)績指標 （1）會計報表準確率。 （2）財務情況報告提交及時率。 （3）總賬與明細賬登記及時性。 （4）對賬、結賬工作及時性、準確性。4.任職資格要求 （1）學歷會計、財務或相關專業(yè)?？萍耙陨蠈W歷。 （2）工作經驗 三年以上會計崗位從業(yè)經驗，具有初級會計師及以上職稱。 （3）能力要求 會計核算能力、理解判斷力、書面表達能力、溝通能力。四、財務分析主管1.

7、職責概述 在財務經理領導下，負責企業(yè)各種財務分析工作，做到客觀反映企業(yè)整體財務狀況，為企業(yè)的經營決策、財務計劃和財務控制等提供支持。2.主要工作 （1）協助制訂企業(yè)各項財務分析制度和財務分析計劃，并組織實施。 （2）負責企業(yè)財務分析體系建設，并根據企業(yè)業(yè)務變化及時進行調整、修正。 （3）對企業(yè)各類財務報表、財務指標進行分析，編制定期或不定期的財務分析報告，提交財務分析經理審核。 （4）負責企業(yè)投資、融資項目的財務分析工作，協助項目負責人編制財務可行性研究報告和財務收益預算報告。 （5）根據各業(yè)務部門財務預算指標執(zhí)行情況，進行預算差異分析，并提出改進措施。 （6）分析評估各業(yè)務部門的經營業(yè)績，對

8、出現的異常情況進行分析，并提供財務建議，以支持其完成財務目標。 （7）協助人力資源部對各業(yè)務部門的經營業(yè)績進行績效考核。 （8）完成上級交辦的其他臨時性工作。3.關鍵業(yè)績指標 （1）財務分析報告編制及時率。 （2）財務分析數據真實可靠性。 （3）財務收益預測準確性。 （4）財務建議被采納率。4.任職資格要求 （1）學歷 財務、會計、金融等相關專業(yè)大學本科及以上學歷。 （2）工作經驗 兩年以上財務分析崗位工作經驗。 （3）能力要求 財務分析能力、協調能力、預算能力、會計核算能力、溝通能力、書面表達能力。五、財務總監(jiān)1.職責概述 根據企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和年度經營計劃，負責企業(yè)總體財務規(guī)劃，領導、監(jiān)

9、督企業(yè)的會計核算、財務管理、資金管理等各項工作，加強公司經濟管理，提高經濟效益，維護股東權益。2.主要工作 （1）根據國家的有關法律、法規(guī)等，主持制定企業(yè)財務工作各項規(guī)章制度和工作程序，保障公司合法經營。 （2）對企業(yè)經營戰(zhàn)略的制定提出建議，主持制定企業(yè)的財務戰(zhàn)略規(guī)劃，并負責指導、監(jiān)督其執(zhí)行。 （3）監(jiān)督、指導、調控企業(yè)財務工作，領導、督促、考核企業(yè)的會計核算和財務管理等工作，提高財務部工作效率。 （4）建立、健全企業(yè)的財務組織，建立科學的、符合企業(yè)實際的財務管理體制、核算體系及財務監(jiān)控體系。 （5）按照規(guī)定權限對企業(yè)各部門的各項預算、費用計劃進行審批，并監(jiān)督財務預算、計劃的執(zhí)行情況，控制費用

10、。 （6）定期對企業(yè)經營狀況進行階段性的財務分析與預測，提交財務分析及預測報告并提出財務改進方案。 （7）組織制訂年度審計工作計劃并組織實施年度財務收支審計、經營成果審計等工作。 （8）根據董事會指示和企業(yè)的經營要求，組織資金籌集、供應和管理，疏通融資渠道，保持與金融機構的良好關系。 （9）企業(yè)財務部門日常管理。3.關鍵業(yè)績指標 （1）年度企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標完成率。 （2）財務管理流程改善目標實現率。 （3）資金利用率。 （4）財務管理目標達成率。 （5）融資計劃完成率。4.任職資格要求 （1）學歷 財務或相關專業(yè)本科及以上學歷。 （2）工作經驗 八年以上財務管理工作經驗，具有會計師及以上資格證

11、書。 （3）能力要求財務管理能力、財務分析能力、投資分析能力、財務控制能力、決策能力。財務主管崗位職責一、在公司董事長的直接領導下，根據國家有關會計法規(guī)和企業(yè)會計準則制訂或修訂公司的財務核算制度、 財務管理制度、財務核算流程、公司的稅務籌劃以及代表公司財務部發(fā)布與財務有關的通知、公告、倡議以及會同行政人事部發(fā)起召開有關的財務工作會議。二、負責公司財務體系和的構建、監(jiān)督和執(zhí)行；組織公司的預算的編制和審訂。三、根據公司的實際情況設置相應的一級或二、三級會計科目，根據公司管理和會計信息的需要，組織財務部各會計崗位對各種費用加以分類記錄和整理，對各種損益進行核算和匯總和上報。 為確保會計信息的完整和連

12、續(xù)，會計主管一經確定的會計核算方法和核算口徑不能隨意變更未經同意不得隨便變更。四、負責對公司各種費用和付款進行嚴格審核，有權對沒有按照公司管理制度和財務規(guī)定的簽字審批程序的費用報銷行為予以拒絕報銷和審核。對無標準的一些費用應做到先請示后審核。五、 負責組織對公司各庫房、門店、分公司、分廠或辦事處等公司直屬分支機構定期或不定期地對貨品和賬務的審計、抽查、盤點。六、負責組織公司各類生產成本的核算、總賬登記、日常票據的審核、報表的編制、會計信息的分析和整理并向公司管理層匯報有關財務事項。七、負責公司每月的各類所得稅清繳、稅負的控制、進銷項增值稅票總量管控和其它納稅事項；組織公司財務部對會計憑證檔案的

13、裝訂和保管、組織公司的固定資產清查、登記和建賬。九、會同行政人事部制訂財務部各崗位的分工、職責范圍的界定、各崗位績效考核標準的制訂以及財務部日常事務的協調與管理工作。十、負責公司各類證書和財務印章的使用管理和使用登記的簽字審核及管理層交辦的對其他財務事宜。財務部經理崗位職責第一條 嚴格執(zhí)行國家頒布的財務、稅收法律、法規(guī)，掌握地方稅務機關相關條例、規(guī)定。針對稅法的調整及時起草文件貫徹、宣傳到公司各部門。第二條 負責財務部全面管理工作，對公司財務管理工作提出建議和意見。第三條 負責制定并落實公司財務人員崗位職責。對各崗位財務人員的任職資格、福利待遇等提出建議和意見。第四條 負責公司財務人員的業(yè)務培訓和工作指導。第五條 建立健全電算化財務核算制度，遵守電算化財務核算的相關規(guī)定，合法使用電算化軟件開展日常核算工作。第六條 正確核算公司的收入、成本、損益情況，編制公司年度財務決算報告，保證報告的真實性、及時性、全面性，為公司領導的決策提供可靠的數據支持。第七條 對公司長期、短期投資及資本運營計劃提出建議和意見。第八條 參與公司各類經濟合同的談判、草簽工作。第九條 協調好公司與各金融機構、稅